NOMBRES Y APELLIDOS

ROBIN OSWALDO AÑAPA SAN NICOLAS

ASIGNATURA
AUDITORIA FORENSE Y PERITAJE
PARALELO
6to A
Dr.
ALFONSO MURGUEYTIO
CARERRA
CONTABILIDAD Y AUDITORIA
 Procedimientos de Auditoria.

1 Objetivos
Este objetivo del caso investigativo cumple con las condiciones de disponibilidad inmediata por
tiene como finalidad descubrir los hechos mas relevantes.

¿Previo a la ejecución de un examen de auditoria existe la orden del Contralor?

2
Existió la orden sobre el caso de las glosas porque en el procedimiento si no fuera una orden no se
fuera investigado se usar el método investigativo en este caso.
3
¿Las unidades de auditoría interna que reciben las ordenes de trabajo forman un equipo de auditoria
para ejecutar esa orden?

Si, pero dependiendo de todo venga la orden si son ordenes mayores se tienen que ejecutar esa orden
por que el equipo de auditoria tiene esa finalidad de poder gestionar.

4 ¿Existe un responsable único por cada equipo de trabajo nombrado?

Si. Existió por la misma razón en el caso celi hasta la fiscalía estuvo presente en el allanamiento eso
que quiere decir que todo el equipo trabajo.

¿Se emitió un informe de auditoría del trabajo ejecutado?

5
El trabajo ejecutado si fue emitido por que todo el informe recopilado pasó a la fiscalía en caso Celi.

6 ¿Se emiten algunas copias del informe realizado?

Si se emitieron por fueron como respaldo esa copia al momento de realizar la investigación de todos
los procesos.

¿Se emiten algunas copias del memorándum de antecedentes?

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Si, fueron emitido porque quedan como antecedentes y archivados en caso de que halla otro proceso
en otras de las x personas.
8
¿Se realizan notificaciones a terceros de las glosas encontradas?

Si, se notifico por que en caso de las glosas hubo mucha persona que estaban involucrada en caso de
las glosas.
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 ¿Se comunicaron las responsabilidades civiles?
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En algunos casos si se comunicaron, pero otras cosas no fueron comunicadas por que el proceso
investigativo todavía no se culmina.

¿El informe presentado por las unidades responsables genero glosas?

11 Si genero las glosas en las unidades responsables por los procesos encontrados.

¿El informe presentado por las unidades de auditoria genero ordenes de reintegro?

Por el informe presentado por las auditoria no se generó reintegro por que los involucrados están
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siendo investigados.

¿Se Comunicaron las glosas?

13 A través de los medios informaron de las glosas, pero una información al fondo no fue informada

¿Se cumplió con lo dispuesto en el art… que dice que el glosado tiene 60 días para responder?

14 En algunos casos si fueron informado en el tiempo establecidos por que así lo estipula la ley en el
caso de las glosas

¿Se rectificaron las glosas?

15
Las glosas no fueron rectificados están como en la investigación del caso.

¿Si se rectificaron las glosas el glosado volvió a responder?

16 Las glosas no fueron por que de las modificaciones no han comunicado ni han dicho que la glosa es

así.