buenos días licencia de compañeros somos

el grupo número 3 del curso gestión de

riesgos 1 y tenemos el gusto de

presentarles el tema acuerdos de basilea

y basilea 1 2 y 3 los acuerdos de

basilea son unos acuerdos que se toman a

nivel internacional cuyo principal

objetivo es garantizar la estabilidad

del sistema bancario internacional

precisamente en unos momentos en los que

la globalización nos hace que la crisis

financiera en un país pueda afectar a

los demás países algunos mercados

financieros están muy integrados y que

precisamente esa integración hace que el

mal funcionamiento en el país pues

afecte a los demás con lo cual es

necesario que todos los países se rijan

por las mismas normas de tal forma que

no haya ningún país que se pueda

favorecer de la normativa y que sin

embargo cuando luego por ejemplo

asumiendo un mayor riesgo que le permita

obtener el mayor beneficio pues luego

ese país el sistema anterior y funciona

mal que eso no afecte a los demás países

realmente toda la normativa está

relacionada con el binomio

rentabilidad-riesgo puesto que cuando

mayor riesgo se asume se espera obtener

un beneficio mayor entonces muchos

bancos pueden estar dispuestos a asumir

muchos riesgos para obtener mucho

beneficio pero qué ocurre cuando en la

inversión arriesgada va mal entonces

pierden mucho dinero y si se pierde

mucho dinero pues eso afecta a la

estabilidad del banco en sí a la

estabilidad de la gente que ha prestado

dinero al banco ya todos los clientes

que tenga el banco con lo cual puede

afectar a todo el sistema bancario

financiero porque ha asumido un riesgo

mayor del que le tocaba entonces esta

normativa está es nada a controlar el

riesgo que asumen los bancos y exigirles

una serie de garantías ya que si se

quiere asumir más riesgo pues tiene que

tener más capital se tiene que tener más

dinero para obtener un fondo con el cual

cuando se tengan pérdidas pues el fuego

se puedan absorber esas pérdidas con el

fondo que se ha hecho y no tienes que

perder el dinero que han depositado los

clientes o los inversores precisamente

todo este tema de basilea comenzó en el

año 1974 cuando una quiebra de un banco

muy importante que ocasionó una serie de

problema a nivel internacional

entonces se creó en el año 1975 en la

primera reunión del comité de regulación

bancaria y como hemos visto el objetivo

es crear unos estándares de supervisión

bancaria es interesante mencionar que no

tienen ningún poder formal son los

países todos los que aceptan esa

normativa pero de facto todos los países

a catán tarde o temprano transponen a su

derecho interno las normas que van

diciendo en el comité

a principios de los años 1980 hubo otra

vez problemas con el deterioro del ratio

de capital el capital se mide de

diversas maneras pero es el fondo que

tienen los bancos para absorber las

pérdidas entonces se vio que había una

necesidad de coordinar cómo se

cuantificaban en los requerimientos de

capital mínimo cuánto de enorme tenía

que ser ese fondo y se publicó un

borrador también es importante mencionar

que el comité de basilea le gusta que se

participe entonces publican los

buscadores y son muchísimas las

entidades financieras que aportan su

visión del tema claro siempre desde su

punto de vista y muchas veces suelen

hacer presión para que ese fondo o sea

más pequeño porque es lo que les

interesa para tener que asumir más

riesgo y además de esa manera obtener

mayor beneficio que siempre es la lucha

entre mayor riesgo y mayores

posibilidades de beneficios

entonces el primer acuerdo de basilea

fue en el año 1988 que fija para todas

las entidades un ratio del 8% y se

alimenta solamente el control de riesgo

de crédito los bancos asumen distintos

riesgos pero en este caso se fija

solamente sobre el riesgo de crédito y

bueno luego ese acuerdo original fue

semántico en repetidas ocasiones

en el año

1996 se introduce un nuevo acuerdo en el

que si se trata el riesgo de mercado y

bueno se incorporan requisitos de

capital por el riesgo que asumen los

bancos en posiciones abiertas en divisas

en activos negociables en renta fija

variable y en opciones que vemos que es

un tema diferente al uso de crédito el

riesgo de crédito hace referencia a que

me devuelvan el dinero que he prestado y

el riesgo del mercado hace referencia a

que los activos que tengo yo pues por

ejemplo las acciones de empresas que

comparto pues de pronto valgan menos con

lo cual yo tendré una pérdida y se fija

una serie de requisitos una metodología

para calcular el capital que en este

caso ya no es el fijo del 8% habla del

método del estándar es igual para todos

y luego uno de los internos que genera

el petit banco basados en el valor del

riesgo

luego en el año 2005 se modificó este

acuerdo y se integró el nuevo basilea 2

licenciado buenos días compañeros

continuando con nuestra exposición sobre

los acuerdos de basilea vemos en este

momento posible a dos

una herramienta y tres pilares para un

reto

la naturaleza el alcance de los riesgos

han cambiado en los últimos años ahora

son complejos

interconectados y globales

anteriormente resultaba difícil imaginar

que las grandes entidades financieras y

no financieras podrían llegar a la

quiebra eran demasiado grandes para ser

destruidas por la aleatoriedad causal de

acontecimientos sin embargo sólo hay que

fijarse

en las empresas como barí veces allí y

entre estos acontecimientos que han

provocado la de clave de esas

organizaciones se han documentado bien y

se han aprendido grandes lecciones

la estandarización de las normas para la

gestión de riesgo corporativo se

generalizó a partir de los escándalos

empresariales como el de enro el acuerdo

de basilea 2 surge para evitar estas

quiebras alinea los riesgos bancarias y

su gestión a los requerimientos de

capital y mejorar así la seguridad en el

sistema financiero la tecnología puede

ayudar mucho en este desafío financiero

la implementación

línea 2 presentando auténtico recto

tanto para escribir financieras como

para reguladores

cuenta con el acuerdo y que son los

acuerdos de basilea 2

no es más que un conjunto de normas y

está dirigido a fomentar la mejora y

gestión de los riesgos en las entidades

de crédito fomentar la estabilidad del

sistema financiero a nivel internacional

adecuar el nivel de recursos propios de

las entidades de crédito acorde con el

riesgo asumido

reforzar la regulación bancaria gestión

de riesgos transparencia contabilidad

auditoría
mejorar la supervisión de la banca

fronteriza da y prevenir la utilización

del sistema financiero internacional con

fines ilegales

todo ello con el fin de evitar pérdidas

y lograr así una edición del capital

regulatorio más sensible a riesgo

complementada con la promoción del

concepto de supervisión bancaria y la

disciplina del mercado

y el alcance de esos acuerdos es alinear

los riesgos bancarios y su gestión a los

requerimientos de capital para mejorar

la seguridad del sistema financiero

poniendo muy de otros insumos contra los

internos de los bancos gestión de datos

modelos y procesos de gestión de riesgos

procesos de revisión regulatoria y la

disciplina del mercado

este conjunto de normas está basado en

tres pilares los cuales constituyen la

estructura de este acuerdo y el pilar 1

que se refiere los requerimientos muy

neumática capital

los abrazos de los métodos de cálculo en

el nuevo acuerdo la definición de

capital no varía y el objetivo es que

tampoco lo haga el porcentaje del total

vino a mantener siempre el mucho por

ciento los métodos de cálculo para el

riesgo del crédito son un método

estándar basado en rain y externos

esta medición que viendo de crédito de

un modo estándar se hace a partir de

evaluaciones externas de crédito es

decir todas las instituciones bancarias

podrán utilizar las evaluaciones

realizadas por ek y entra en la

institución externa de evaluación de

crédito reconocidos por los profesores

nacionales

número dos métodos y rb basado en red de

internos en este método los bancos

utilizan sus propias estimaciones

internas de los componentes de riesgo

además utiliza el método básico y el

método avanzado

pilar número 2 se refiere al proceso del

extraño supervisor y la finalidad del

proceso de supervisión de basilea 2

también es exhortar a las instituciones

bancarias a que se desarrollen y utilice

mejores técnicas de gestión

los bancos deberían contar con un

proceso para evaluar la suficiencia de

capital total en función de su perfil de

riesgo y como la estrategia de

mantenimiento de su nivel de capital a

dos pilar número tres

va encaminado a la disciplina del

mercado

y lo que digo es complementar el proceso

de suscripción

desarrollando un conjunto de principios

de divulgación de información que

permite a los participantes del mercado

evaluar el perfil de riesgo de un banco

y su nivel de capitalización

estoy pilar se aplica a nivel

consolidado del grupo y no es

obligatorio divulgar información sobre

pactos individuales que consoliden en

sectores de gerencia e integración el

capital mínimo a cada entidad también

estos acuerdos ofrecen una solución

global y el desafío

auténtico tiene que ver con su

disponibilidad

análisis y gestión también nos ofrecen

las soluciones integrales una de ellas

es cumplir con requerimientos de basilea

número dos canales traer la forma y

validar datos número tres crear es

colocarlos estimar y realidad parámetros

de riesgos número cuatro estimar el

capital laboratorio

general escenarios hacer estos testing

optimizar colaterales estimar riesgos de

mercado etcétera
y por último compartir de informes a lo

largo de la organización a través de un

nuevo portal

después de conocer el acuerdo de

auxiliar 1 y 2 ahora veamos basilea 3

ajustes necesarios tras crisis

financiera que es el acuerdo de basilea

3 es un estándar regulatorio global

sobre la adecuación del capital de los

bancos las pruebas de estrés y el riesgo

de liquidez de mercado acordadas por los

miembros del comité de supervisión

bancaria de basilea en 2010 y está

previsto a ser introducido desde el 2013

hasta el 2018

y porque este desarrollo este acuerdo la

tercera entrega de los acuerdos de

basilea fue desarrollado en respuesta a

las deficiencias en la regularización

financiera relevada por la crisis

financiera de finales de la década de

los 2000 basilea 3 refuerza los

requisitos del capital bancario e

introducen nuevos requisitos

regulatorios de liquidez bancaria y

apalancamiento bancario de qué trata

este acuerdo microprudencial se está

elevando el nivel y la calidad del

capital en términos cualitativos

cualitativamente se ha elevado del 2 al

7 por ciento el nivel mínimo del capital

básico se han logrado más requerimientos

a las operaciones de titulación de

activos y el establecimiento de un

indicador de apalancamiento amortizado

globalmente para restringir la excesiva

toma de riesgos

se introdujeron nuevos estándares

mínimos de liquidez

coeficiente de cobertura de liquidez

suficientes activos líquidos de alta

calidad para soportar un escenario de

estrés financiero establecido por los

reguladores

coeficiente de financiación estable neto

indicador estructural de liquidez a

largo plazo diseñado para paliar

desajustes de liquidez cubre la

totalidad del balance e incentiva a los

bancos al uso de fuentes de financiación

estable

macroprudencial basilea 3 representa un

punto de inflexión en el diseño de la

regularización financiera las medidas de

carácter predominantemente micro

económico se han complementado con un

enfoque macroprudencial estas medidas

abordan principalmente aspectos para

fortalecer al sistema financiero en su

conjunto tales como temas relacionados

al riesgo sistémico así como la

amplificación procíclica de estos

riesgos

actualmente la banca mundial se

encuentra bajo el marco de basilea 3 que

surgió a raíz de la crisis mundial

financiera del 2008 y que en su conjunto

aplicaron los principios ya antes

y es que basilea 3 no es nada más que un

conjunto de medidas acordadas ante la

crisis del 2008 que surgió para reforzar

la regulación supervisión y riesgo de

los bancos estas directrices fueron

publicadas a mediados del 2010 en donde

se reunieron distintos grupos y

organismos para dar solución a la crisis

de ese entonces entre estos grupos se

puede mencionar el conocido g20 que es

un grupo compuesto por los principales

economías del mundo y el que juega un

papel importante en la regulación y

supervisión del avanza mundial con

anterioridad este grupo g20 era conocido

solamente como g-10 cuando se hablaba de

basilea 1 y basilea 2 algunos de los

países miembros son alemania argentina

brasil rusia áfrica corea del sur

entre otros
basilea 3 en ningún momento deja de

sustituir la 1 y 2 sino que repara y

reorienta parcialmente los estándares

fortaleciendo e introduciendo nuevos

elementos como un mayor requerimiento de

capital

esto es una definición más estricta de

capital que busca una mejora en la

calidad del capital para que las

instituciones bancarias cuenten con

mayor capacidad de absorber pérdidas

ante posibles crisis financieras

elemento número 2 colchón de capital

este elemento incluye una capa adicional

de capital ordinario de un valor del 2.5

por ciento de los activos ponderados

básicamente esto significa que se

atribuye una asignación de capital menor

a los activos más seguros mientras que

los activos más arriesgados se les

atribuye un capital mayor en otras

palabras cuanto más arriesgados sean los

activos más capital tendrán que reservar

el pan

y por último tenemos el ratio de

apalancamiento se refiere a la base de

capital de un banco y el total de sus

activos y éstos busquen reducir el

apalancamiento excesivo porque puede

traer consecuencias negativas sobre la

liquidez de los bancos

retos e importancia para guatemala en

cuanto a basilea 3 primero implementar

modelos de gobierno corporativo que

coadyuven a una cultura de riesgos

organizacional segundo anticipar cambios

en los modelos de negocio del sistema

bancario por ejemplo un impacto de la

iniciativa de basilea 3 tercero

implementar nuevas estrategias de hoja

de balance para una adecuada gestión de

activos líquidos diversificación de las

fuentes de fondeo y costos de

financiamiento es acá en donde está la

importancia del alcohol también podemos

incorporar en la gestión planes de

contingencia de liquidez y de capital

generan las capacidades internas para

pronosticar el ciclo financiero y la

realización de estos castings y realizar

una planeación de capital integral y un

proceso de optimización del mismo como

por ejemplo una estructura de generación

orgánica de capital

asignar los recursos financieros por

riesgo y línea de negocios en la

búsqueda y el portafolio de infusión del

apetito por riesgo herramientas de

mitigación de riesgos y una modelo de

eficiencia

para finalizar con nuestra presentación

tenemos lo que es el resumen de los

acuerdos de basilea 1 2 y 3 primero pues

desarrollamos lo que es los acuerdos de

basilea como tal y estos pues son los

que han ido evolucionando en función del

ritmo de los acontecimientos

siempre pues con el fin de reducir el

máximo endeudamiento de las entidades

financieras garantizar la capacidad de

respuesta ante el riesgo operacional de

crédito y de mercado

el acuerdo de basilea el número 1 este

pues se firmó en el año 1988 en el cual

se establecieron los principios básicos

que nos que debería fundamentarse

cualquier actividad bancaria esto como

el capital regulatorio lugar requisitos

de permanencia la capacidad de absorción

de pérdidas y de protección ante las

quiebras este capital debía ser

suficiente frente a los riesgos de

crédito de mercado y de tipo de cambio

este acuerdo establecía que el capital

mínimo de la entidad bancaria debía ser

del 8 por ciento del total de los

activos de riesgo de crédito de mercado

y el tipo de cambios sumados

el acuerdo de basilea número 2 fue

aprobado en el año 2004 en españa pues

no se logró aplicar hasta en el 2008 en

este se desarrollaban de manera más

extensa el cálculo de los activos

ponderados por riesgo y esto pues le

permitía a las entidades bancarias

aplicar calificaciones de riesgo basados

en los modelos internos siempre que

estuvieran previamente aprobados por el

supervisor este acuerdo incorporado por

tanto nuevas tendencias en la medición y

el seguimiento de las distintas clases

de riesgo se hizo énfasis en las

metodologías internas revisión de la

supervisión y disciplina de mercado

el acuerdo de basilea número 3 aprobado

en diciembre del año 2010 este post

intentó adaptarse a la magnitud de la

crisis económica en este entonces

atendiendo a la gran exposición de la

gran parte de los bancos de todo el

mundo ante los activos tóxicos en los

balances de los bancos y en los

derivados que circulaban en el mercado

el temor al efecto dominó que podría

causar la insolvencia de los bancos hizo

que se establecieran nuevas

recomendaciones tales como el

endurecimiento en los criterios al

aumento del capital las modificaciones

de los criterios del cálculo de los

riesgos para disminuir un nivel en

exposición real la constitución de

colchones de capital durante buenos

tiempos que permitan hacer frente al

cambio del ciclo económico y la

introducción de un nuevo ratio de

apalancamiento como medida de

complementaria al ratio de solvencia

por último hablaremos un poco acerca de

las principales diferencias entre los

diferentes acuerdos de basilea para el

acuerdo de basilea número uno nos indica

de que los países que conformaban la

osea recibían tratos especiales también

nos indica de qué es estructurado medio

un pilar y en este caso pues contenía

variaciones de riesgo para el acuerdo de

basilea número 2 y se menciona de que no

existe un trato preferencial para países

que conforman un lado sea este acuerdo

también nos indica de que se establecía

mediante tres pilares y también que

incorporaba la medición del riesgo

operacional

para el principio de basilea número 3

nos indica de que se empezó a

implementar

reservas ante una crisis de liquidez

gracias por tu atención

recuerda que tomar las decisiones

correctas es más fácil cuando conoces

los riesgos

[Música]