Los Bancos comerciales

1. Cuestionario

1.¿Por qué los bancos comerciales son instituciones

monetarias?

Los comerciales son instituciones que conceden créditos con

cargo a fondos propios o a fondos que han en préstamos o
han creado.

2. ¿Cómo crean dinero los bancos comerciales?

Los bancos comerciales crean dinero mediante la concesión

de créditos. El banco comercial obtiene algunos fondos
iniciales de los clientes que llevan billetes y monedas y
reciben crédito por depósitos en los libros del banco. Este
banco se basa en el principio de que todos los clientes que
han llevado fondos al banco no los retirarán de una vez.

3. ¿ Cuál es el propósito de la banca comercial?

Los bancos comerciales son instituciones de créditos que

tratan de obtener un beneficio para sus accionistas, y, al
mismo tiempo, organismos dotados del poder de crear
dinero, porque las partidas de su pasivo consisten en
depósitos son dinero (depósitos a la vista) o cuasidinero
(depósitos de ahorros y a plazos).

4. ¿Cuál es el problema fundamental para la dirección de un

banco?
El problema fundamental para manejar los negocios
bancarios consiste en el conflicto que se suscita entre la
rentabilidad y la liquidez. Los activos perfectamente líquidos,
los denominados activos de caja. No producen beneficios; los
activos más rentables, por lo general, no pueden cambiarse
por dinero en forma inmediata y sin pérdidas; y la solvencia
requiere que el valor de los activos bancarios sea suficiente
para cubrir el valor contractual de sus pasivos. Una
preocupación excesiva por la rentabilidad puede conducir a
una situación en que la liquidación rápida de activos
rentables dañe la solvencia de un banco. La dirección de un
banco comercial tiene que llegar a un compromiso; ha de
escoger sus activos de manera tal que resulte un equilibrio
adecuado entre la liquidez y la rentabilidad.

5. Indique la fuente básica de los ingresos de los bancos.

Cuando los bancos son creados, la ley determina que sus

accionistas deben aportar un capital inicial que les permita
iniciar sus operaciones. No obstante, la tarea central de un
banco es conseguir que las personas y la empresa depositen
su dinero por la ley y luego prestarlo a quienes lo necesitan,
realizando una tarea regulada por la ley que se denomina
intermediación financiera.

6. ¿Cuáles son las mentes de recursos de los bancos

comerciales?

Un banco comercial recibe el capital de individuos o

empresas que buscan ahorrar.

7. ¿Cuáles son las tres clases de depósitos bancarios?

El depósito es la operación mediante la cual un banco
procura los fondos de sus clientes con la obligación de
restituir a pedido del depositante, con previo aviso. O sin él.
De acuerdo a la finalidad del cliente, los depósitos se
clasifican en: a) depósitos a la vista; b) depósitos de ahorro y
c) depósitos a plazo fijo.

8. Señale la diferencia entre los depósitos monetarios y

cuasi-monetarios.

De ahí que las principales clases de depósitos bancarios son

los depósitos a la - vista (monetarios) y los depósitos de
ahorros a plazo (cuasi-monetarios). Muy importante es la
distinción, depósitos de ahorros y a plazo. Los depósitos a la
vista constituyen dinero, ya que son considerablemente
líquidos, y por lo tanto pueden cambiarse por dinero sin
riesgo y, por lo general, sin retrasos. Los depósitos a la vista
están disponibles mediante cheques, lo que obliga a la banca
comercial a estar en condiciones de desembolsar su importe
en todo momento, ya que el cliente tiene libre disponibilidad
del depósito. Sin embargo, los depósitos de ahorros y a plazo
permanecen por tiempos más prolongados en los bancos
debido a que sus titulares no tienen la intención de utilizar
los fondos depositados en un futuro próximo.

9¿Cuándounbancocomercialpuedeconcedercréditosamedia
noplazoen mayor cuantía que créditos a corto plazo ?

Cuando un banco recibe más recursos por concepto de

depósitos de ahorro y a plazo podrá canalizar sus plazos
generalmente a mediano y una más elevada ya que los
coeficientes obligatorios de reservas de estos depósitos son
muy inferiores a los depósitos a la vista.
10.Indique las principales partidas que integran el pasivo de
los bancos.

● Cuentas corrientes: es un contrato de depósito con

disponibilidad inmediata. La entidad financiera debe devolver
las sumas al cliente y le ofrecerá una serie de
servicios a la cuenta.

● Cuentas de ahorro: es muy similar a la cuenta corriente. Es

un depósito que tiene disponibilidad inmediata en el que se
emplea una libreta de ahorro. A diferencia de la cuenta
corriente no admiten descuentos en cuentas. Tampoco se
puede disponer de la cuenta presentando cheques y pagarés.

● Cuenta ahorro vivienda: es un tipo de cuenta de ahorro su

finalidad es ahorrar dinero para la compra de una primera
vivienda o rehabilitaciones en el hogar.

● Imposiciones a plazo fijo: son depósitos que se afectan en

una entidad financiera con un vencimiento.

● Título hipotecario: son títulos a largo plazo de renta fija

emitidos por los bancos están garantizados con préstamos y
créditos hipotecarios.

● Pagarés bancarios: título a corto plazo de renta fija emiten

las entidades financieras.

● Participaciones preferentes: son emitidos por los bancos,

no llegan a ser acciones porque no tienes derecho político.

11. ¿Cuáles son las principales partidas del activo de los

bancos?
El elemento que se contabiliza en el activo del balance de un
banco, principalmente dinero en efectivo, título de deuda
pública e interés obtenido por préstamos como hipoteca,
crédito y préstamos.

12.Defina las operaciones activas y pasivas.

Por un lado, las operaciones activas comprenden las distintas

modalidades de créditos, clasificadas por créditos e
indirectos. Los primeros son aquellos en los que el banco
desembolsa dinero al cliente y, en consecuencia, le cobra una
tasa de interés. Mediante los créditos indirectos, en cambio,
el banco garantiza al cliente ante un tercero y por tanto le
cobra una comisión.

● Créditos directos : pagarés, descuentos de letras y facturas

● Créditos indirectos: cartas fianzas, avales, avance, cartas de
créditos de importación.

Las Operaciones Pasivas de los bancos, son conformadas por

aquellas operaciones por las que el banco capta, recibe o
recolecta dinero de las personas. Las operaciones de
captación de recursos, denominadas operaciones de carácter
pasivo se materializan a través de los depósitos. Los
depósitos bancarios pueden clasificarse en tres grandes
categorías:

● Cuentas corrientes.
● Cuenta de ahorro o libreta de ahorros.
● Depósito a plazo fijo.

13.Explique la diferencia entre un descuento y un préstamo.

La diferencia fundamental entre ambas opciones es el
número de actores implicados en la transferencia. En un
crédito bancario, la entidad concede a uno de sus clientes el
derecho a disponer de una cantidad limitada a cambio del
cobro de unos intereses y unas comisiones. Así, solo hay dos
actores implicados en la transacción, por los 3 que están
involucrados en el descuento de pagarés. Recuerda que, para
que el tercero asuma esa obligación, es necesario acreditar la
solvencia del pagador o cliente, y para ello lo mejor es estar
siempre bien informado de con quién haces negocios, para
que tus relaciones comerciales no pongan en riesgo la
viabilidad de tu empresa.

14.¿Qué son adelantos o sobregiros en cuentas corrientes?

Los adelantos en Cuenta Corriente registra los importes de

los sobregiros o avances en la cuenta de depósito en Cuenta
Corriente de los clientes. El adelanto en Cuenta Corriente es
un crédito que otorgan los bancos a sus clientes a través de
sus cuentas corrientes.

Los sobregiros o adelantos que no sean cubiertos dentro los

planos convenidos entre partes (con contrato) a los
sobregiros efectuados ocasionalmente (sin contrato), son
incorporados a cartera vencida en la subcuenta de adelantos
en cuenta corriente vencidos.

15.¿ A cuáles sectores se canalizan los recursos bancarios?

¿A cuál favorece mayormente?

A los sectores de manufacturas, comercio y pymes,

agropecuario, consumo, exportación y adquisición de
viviendas favorece, mayormente al sector manufacturero.
16.Señale la repercusión que tiene sobre la actividad
económica la orientación de los recursos bancarios.

Las actividades de los bancos dan origen a las operaciones

bancarias, que básicamente se clasifican en fundamentales y
accesorias. La actividad bancaria es doble: intermediaria y
directa, de la cual la más importante es la actividad
intermediaria.

II. Indique si la oración es verdadera (V) o falsa (F)

1. V Una reducción en el encaje legal tiene como efecto

un incremento en la liquidez bancaria.

2. V El efectivo que un banco mantiene en caja

normalmente representa un pequeño porcentaje del
total de sus activos.

3. F Los principales beneficios que obtiene la banca

comercial provienen de los cargos por servicios en las
cuentas corrientes.

4. V Los bancos comerciales son las únicas instituciones

privadas que suministran al sistema económico un
medio monetario de cambio distinto a las monedas y los
billetes.

5. V Al realizar muchas de sus funciones, los bancos

comerciales no solo compiten entre sí, sino también con
otras clases de instituciones financieras.
6. F Por banco nacional se entiende el que tiene
sucursales en las principales ciudades del país.

7. F Cuando un banco pequeño recibe un nuevo

depósito en efectivo, no puede prestarlo ni en todo ni en
parte, porque en ese caso pronto escaparía esa caja hacia
los demás bancos.

8. V Los bancos sólo precisan mantener una pequeña

fracción de sus depósitos como reserva de caja, porque es
muy improbable que los depositantes decidan retirar todo
su saldo en un mismo momento.

9. V Cuando la banca comercial vende valores, y los

compradores deciden pagar el importe de la operación
mediante dinero bancario, el medio circulante disminuirá
en la misma cantidad.

III. Señale la alternativa que complete la oración.

1. C La banca comercial está obligada a .a) realizar

préstamos: b) hacer depósitos en el Banco Central; c)
mantener requisitos de reserva legal; d) invertir en
valores.

2. C Los más grandes activos de la banca comercial

son: a) las inversiones en valores del gobierno; b) el
efectivo en caja; c) los préstamos descuentos; de los
depósitos en cuenta corriente en el Banco Central.

3. D Las dos principales fuentes de recursos de la banca

comercial son: a) depósitos a la vista; b.) capital y
 reservas; c) préstamos del Banco Central; d) cuentas de
ahorros.

4. C Los activos de un banco comercial no incluyen: a)

préstamos y descuentos; b) depósitos en el Banco
Central; c) depósitos de clientes: d) efectivo en caja.

5. A Las principales fuentes de ingresos de los bancos

son: a) intereses cobrados; b) gastos generales; c)
comisiones cobradas; d) intereses pagados.

6. D Por "exceso de reservas" de un banco comercial

se entiende: a) Los activos que, sin ser dinero, pueden
convertirse rápidamente en tal, caso de surgir la
necesidad; b) El dinero y cuasidinero poseído por el banco
en exceso del 100 por 100 de los depósitos a la vista: c) El
metálico que se conserva a mano, no para hacer frente a
las necesidades diarias del banco, sino porque así lo exige
la ley; d) el exceso de dinero que el banco mantiene por
encima de la fracción de sus depósitos que legalmente
está obligado a mantener; e) la diferencia entre la suma de
sus activos monetarios y la suma de sus depósitos a la
vista.

7. D Las existencias monetarias o medio circulante de

un paÍs aumentará siempre que los bancos comerciales: a)
reduzcan sus obligaciones por depósitos a la vista
reembolsando parte de esas cuentas con monedas o
billetes; b) aumenten sus obligaciones por depósitos a la
vista recibiendo monedas o billetes del público para su
custodia; c) retiren parte de sus depósitos del Banco
Central; d) aumenten sus depósitos en el Banco Central; e)
amplíen sus créditos al público.

8. D Un pánico bancario consiste en lo siguiente: a) se

produce siempre que un banco comercial trata de
mantener menos de un peso en caja por cada peso
depositado a la vista; b) es siempre consecuencia de los
esfuerzos del público para transmutar sus activos de una
clase de dinero a otra; c) se presenta siempre que los
bancos tratan de prestar parte del efectivo que sus clientes
han depositado en él; d) es siempre resultado de los
intentos del público para retirar sus depósitos de un banco
insolvente; e) no corresponde a ninguna de estas
descripciones.

9. D Función exclusiva de los bancos comerciales, a

diferencia de todas las demás instituciones financieras
privadas, es la siguiente: a) vender órdenes de pago y
cheques de viajeros; b) abrir créditos; c) comprar deuda
pública como inversión a largo plazo; d) aceptar dinero en
depósito; e) ninguna de éstas.

IV. Aspectos a discusión

1. Supongamos que los depositantes pierden súbitamente

la confianza en los bancos comerciales de la República
Dominicana y que se precipitan a retirar en efectivo sus
depósitos.

a) ¿Qué dificultades crearía ello a los bancos

comerciales?

Ninguna entidad bancaria soportaría así. No se puede

hacer frente a un pánico generalizado porque las reservas
en este caso no serían suficientes.

b)¿ Cómo se podría hacer frente a la situación en el

actual sistema dominicano?

Como el sistema ahora es más confiable las personas

hacen sus depósitos pero también retiran su dinero
cuando creen que le están robando.

V. Temas a desarrollar

¿ Cuáles son las principales operaciones bancarias?

Presente un esquema completo
 ¿Representan las partidas de pasivo de los bancos
comerciales derechos de terceros? ¿A quienes
corresponden? Desarrolle brevemente.

Los bancos buscan diferentes formas para obtener dinero.

Los fondos de terceras personas que obtengan para
financiarse recibirán el nombre de pasivos bancarios. Al
tratarse de pasivos, serán obligaciones. Un claro ejemplo
de los pasivos bancarios son las cuentas corrientes, pues
es dinero que deben devolver a los clientes.

VI. Coloque la letra en el lugar correcto

1. Mediante el E los bancos comerciales crean dinero.

2. Con C un banco Comercial concede generalmente

préstamos a corto plazo.

Las letras corresponden: a) Valor del dinero: b) las cuentas

de ahorros: c) crédito; d) Precio del dinero; e) los depósitos
a la vista. Hay que tener en cuenta que tres respuestas no
corresponden a ninguna frase.

VII. Complete los espacios en blanco.

1. La banca comercial tiene una doble actividad: a)

Intermediaria y b) Directiva.

2. Estas actividades que realiza la banca dan lugar a una

doble categoría de operaciones bancarias: a)
fundamentales y b) accesorias o secundarias .
3. Las operaciones fundamentales son: a) Activas y b)
pasivas .

4. Señale cuatro operaciones secundarias:a) Recepción de

valores , b) Administración de propiedad, C) Alquiler de
cajas de seguridad y d) Agente recaudadores del estado.

VIll.Indique si es una operación activa (A) o pasiva (P)

1. Préstamos A
2. Depósitos P
3. Ventas de giros P
4. Descuentos A
5. Emisión de bonos P
6. Adelantos del Banco Central P
7. Compra de títulos A
8. Sobregiros en cuenta corriente A
9. Redescuentos P
10.Compra de divisas A

X. Coloque la letra en el lugar correcto.

1. A Es la operación mediante la cual un banco procura

fondos de sus clientes con la obligación de restituir a
pedido del depositante, con previo aviso o sin él.

2. T Es la operación mediante la cual un banco procura

fondos con la garantía de títulos y valores.

3. F Es la operación mediante la cual se realiza una

transferencia a un banco de un documento cambiario,
para recibir en su lugar el importe nominal del mismo
 menos la parte proporcional que falta para su
vencimiento.

4. N Es la operación mediante la cual un banco pone a

disposición del cliente una suma de dinero contra la
garantía de títulos valores.

5. HEs la operación mediante la cual un cliente pone a

disposición de un banco bienes inmuebles durante un
periodo determinado de tiempo.

6. C Es la operación mediante la cual un banco procura

fondos descontando documentos de su cartera en otro.

7. Ñ Es la operación mediante la cual un banco coloca

valores por cuenta propia en el mercado.

7. J Es la operación mediante la cual un banco compra

valores en el mercado con fines de inversión.

8. D Es la operación mediante la cual un cliente suscribe a

favor del banco un documento con la finalidad de recibir
su valor en efectivo

9. W Es la operación mediante en el mercado cual un

banco coloca valores propios

RESPUESTAS:
a) Depósitos a la vista: b) Depósitos a plazo indefinido;
c) Redescuentos pasivos; d) Sobregiros en cuenta
corriente; e) Agentes recaudadores del Estado: f) Ventas
de giros y transferencias; g) Compra de divisas y letras;
h) Emisión de bonos de renta; i) Cambio manual de
monedas; j) Depósitos de ahorro; k) Depósitos
bancarios; l) Préstamos; m) Alquiler de cajas de
seguridad: n) Ventas de giros; Ñ) Adelantos bajo cartas
de crédito; o) Emisión de cartas de crédito; p) Recepción
de valores; q) Depósitos plazo fijo: r) Adelantos pasivos:
s) Descuentos; t) Anticipos sobre títulos y valores: v)
Ventas de transferencias: w) Adquisición de títulos y
valores: x) Venta de títulos y valores: Y) Administración
de propiedades.