Ciclo de Caja

SIDERPERU
GRUPO N°2
 INTRODUCCIÓN
El informe se centra en el análisis del ciclo de caja de
Siderperu, una empresa líder en el sector siderúrgico.
El ciclo de caja, que representa el tiempo desde la
inversión en materia prima hasta la recuperación del
efectivo por ventas, es crucial para evaluar la eficiencia
operativa y financiera. Se examinarán los procesos
comerciales, gestión de inventarios, cuentas por
cobrar y por pagar de Siderperu, junto con
recomendaciones para optimizar su ciclo de caja y
fortalecer su posición financiera.
Balance
general al 31
de diciembre
de 2023
Balance
general al 31
de diciembre
de 2023
Estado de
ganancias y
pérdidas al 31
de diciembre
de 2024
CICLO DE CAJA:
 CONCLUSIONES
Gestión eficiente de
activos en efectivo
SiderPeru demuestra una sólida
liquidez y capacidad para cumplir
con sus obligaciones financieras
gracias a su eficiente conversión
de activos en efectivo.
Período prolongado
de inventario
El análisis del ciclo de caja revela un
período extendido de inventario,
señalando la necesidad de implementar
estrategias para optimizar la gestión de
inventario y reducir costos asociados.
 CONCLUSIONES
Posición favorable en
pagos a proveedores
SiderPeru mantiene relaciones
sólidas y oportunas con sus
proveedores, lo que asegura un
suministro constante de materias
primas y servicios necesarios
para sus operaciones.
Revisión y optimización
de gastos financieros
Aunque la empresa muestra eficiencia en
algunas áreas, es necesario revisar y
optimizar los gastos financieros para
mejorar la rentabilidad y eficiencia en el
uso de recursos financieros.
 RECOMENDACIONES

Negociación de
Gestión de inventario términos de pago con
eficiente: proveedores
● Reducción de inventario obsoleto. ● Búsqueda de descuentos por
● Optimización de niveles de pronto pago o extensiones en
inventario. plazos de pago.
● Implementación de sistemas de ● Mejora de liquidez y reducción de
seguimiento en tiempo real para dependencia de financiamiento
mejorar la rotación de inventario y externo.
reducir costos asociados.
 RECOMENDACIONES
Exploración de opciones
de financiamiento
alternativas
● Líneas de crédito renovables,
financiamiento a corto plazo o
asociaciones estratégicas.
● Diversificación de fuentes de
financiamiento y reducción de
exposición a riesgos financieros.
Políticas de crédito
rigurosas
● Evaluación periódica de solvencia
de clientes.
● Aplicación oportuna de medidas de
cobro para reducir días de cobro
pendientes.
GRACIAS