EVALUACIÓN

Nombre asignatura Finanzas estratégicas

Semana -2

Nombre del estudiante: Mario Aguilera

Fecha de entrega:01/10/2023
Carrera: Ingeniera Industrial
 EVALUACIÓN

DESARROLLO:

La empresa comercializadora de empaques Turbarán, necesita identificar las debilidades en la

administración del capital de trabajo. Esto, para generar soluciones que le permitan lograr la
eficiencia en sus técnicas de administración y contribuir en la aplicación de nuevos métodos de
innovación.
El diagnóstico de la situación actual de la administración del capital de trabajo de la empresa arroja
que tiene altas cantidades en inventarios, lo que genera gastos innecesarios como financiamiento,
obsolescencia y conservación. Esto también afecta la disponibilidad del efectivo para realizar otro
tipo de inversiones más rentables para el negocio y el disponer de bajos niveles de inventarios es
poner en riesgo la producción y las operaciones de comercialización, quedando vulnerable ante la
competencia.

Ante esta panorámica, desarrolla las siguientes preguntas y actividades:

1. En un cuadro, diferencia el capital de trabajo y efectivo para detectar los recursos de la empresa
y su rentabilidad.

Concepto Descripción
Es la diferencia entre los activos circulantes (como inventarios y cuentas por
cobrar) y los pasivos circulantes (como cuentas por pagar). Representa la
disponibilidad de recursos a corto plazo para financiar las operaciones. Un
Capital de mayor capital de trabajo indica una mayor capacidad para cubrir
Trabajo obligaciones y realizar inversiones.
Es el dinero en efectivo y equivalentes de efectivo que la empresa tiene
disponible. Incluye billetes, monedas, cuentas bancarias y otros instrumentos
financieros líquidos. El efectivo es una parte esencial del capital de trabajo,
ya que proporciona liquidez inmediata para gastos operativos y
Efectivo oportunidades de inversión.

2
 EVALUACIÓN
Finanzas Estratégicas

2. Revisa la política financiera a corto plazo y en un listado menciona cuáles son los beneficios y
riesgos de realizar una estrategia de financiamiento conservadora en esta empresa. fundamenta
tu respuesta.

Beneficios:
 Menos Riesgo Financiero: Una estrategia conservadora minimiza el riesgo de no
poder cumplir con las obligaciones financieras a corto plazo, lo que preserva la
estabilidad financiera.
 Menor Costo Financiero: Al depender menos de deudas a corto plazo, se pueden
evitar costos financieros elevados, como intereses.
 Mayor Flexibilidad: La empresa tiene margen para enfrentar situaciones imprevistas
y aprovechar oportunidades de inversión a corto plazo.
Riesgos:
 Oportunidad Perdida: Mantener un enfoque conservador puede significar perder
oportunidades de inversión más rentables debido a la falta de capital disponible.
 Ineficiencia de los Recursos: El exceso de efectivo no invertido puede reducir la
rentabilidad general de la empresa.
 Competitividad Limitada: En mercados altamente competitivos, una estrategia
conservadora puede llevar a perder cuota de mercado ante competidores más
agresivos.

3. Especifica las estrategias que harán posible mantener montos adecuados de efectivo y liquidez
de la empresa Turbarán. Fundamenta cada una de ellas.

 Gestión de Inventarios Eficiente: Implementar un sistema de gestión de inventarios

que minimice la obsolescencia y reduzca los niveles de inventario a lo necesario para
mantener la producción y satisfacer la demanda.
 Política de Crédito Rigurosa: Evaluar de manera estricta la concesión de crédito a
clientes para reducir cuentas por cobrar pendientes y acelerar el flujo de efectivo.
 Negociación de Términos de Pago: Negociar plazos de pago más largos con
proveedores para retrasar los desembolsos de efectivo.
 Línea de Crédito Rotativa: Establecer una línea de crédito con una institución
financiera como respaldo para necesidades de efectivo inesperadas.

3
3
 EVALUACIÓN

4. ¿Cuál es la operatividad y relación con el flujo de caja de la tesorería de la empresa Turbarán?

Fundamenta tu respuesta.
La tesorería de la empresa Turbarán tiene un papel fundamental en la gestión del flujo de efectivo.
La operatividad de la tesorería se refiere a la administración diaria de los recursos financieros y su
relación con el flujo de caja se basa en:
 Gestión de Ingresos y Gastos: La tesorería administra los ingresos y gastos diarios
para asegurar que haya suficiente efectivo para cubrir las obligaciones a corto plazo.
 Monitoreo del Flujo de Caja: Realiza un seguimiento constante del flujo de caja
proyectado para anticipar déficits o excedentes de efectivo.
 Optimización de la Liquidez: Asegura que la empresa mantenga suficiente efectivo
para operaciones diarias y pueda aprovechar oportunidades de inversión.
 Reducción de Costos Financieros: Busca minimizar los costos de financiamiento al
utilizar de manera eficiente los recursos disponibles.
La tesorería también juega un papel importante en la implementación de las estrategias mencionadas
anteriormente para mantener montos adecuados de efectivo y liquidez en la empresa Turbarán. Su
eficiente gestión contribuye a la eficacia general de la administración del capital de trabajo.

REFERENCIAS BIBLIOGRÁFIA

IACC 2023 contenido de semana-2 recursos adicionales.