Clase UCEL Mutuo Apetura Credito Descuentoppt

OM
.C
Mutuo Bancario
DD
LA
FI

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Encuadramiento dentro de las operaciones
que realizan los Bancos
OM
.C
■ Intermediación y desintermediación financiera
DD
Mercado de dinero vs. mercado de capitales
LA
- Activas
Operaciones - Neutras (servicios)
FI
■
- Pasivas


Regulación en el CCyCN
OM
Art. 1408: El préstamo bancario es el contrato por el
.C
cual el banco se compromete a entregar una suma de
dinero obligándose el prestatario a su devolución y al
DD
pago de los intereses en la moneda de la misma especie,
conforme con lo pactado.
LA
FI


OM
.C
■ Art. 2240 C. Civil (derogado): “Habrá mutuo o empréstito de
consumo cuando una parte entregue a la otra una cantidad de cosas
DD
que esta última está autorizada a consumir devolviéndole, en tiempo
convenido, igual cantidad de cosas de la misma especie y calidad.”
LA
■ Art. 558 C. Comercio (derogado): “El mutuo o préstamo esta
sujeto a las leyes mercantiles, cuando la cosa prestada puede ser
FI
considerada género comercial, o destinada a uso comercial y tiene lugar
entre comerciantes o teniendo por lo menos el deudor esa calidad “.


Obligaciones de las partes
OM
.C
Del Banco: entregar el dinero al cliente-tomador y
luego respetar las condiciones pactadas.
DD
Del Cliente -Tomador:
■ devolver el capital tomado en las condiciones pactadas
LA
■ pagar intereses pactados
dar al dinero prestado el destino indicado en la solicitud
FI
■
■ no afectar el bien objeto de la garantía (si el préstamo

fuera garantizado)

Caracteres
OM
■ El mutuante/acreedor es necesariamente un banco
.C
■ Oneroso
Consensual (antes real)
DD
■
■ Bilateral
■ No formal: forma escrita para la prueba (art. 1380 y 1386
LA
CCyCN)
Requisitos para contratos bancarios con consumidores y
FI
usuarios
Atención: Reglas sobre contratos celebrados por adhesión a

cláusulas predispuestas (Art. 984 CCyCN)

Instrumentación
OM
.C
Créditos comerciales
vs
DD
Créditos para consumo
Art. 1379 CCyCNLA
Solicitud de crédito: cláusulas usuales: destino del crédito,
mora (causas y efectos), autorización de débito, intereses,
FI
domicilios, jurisdicción, etc;
Suscripción de pagarés en los créditos s/ garantias


Préstamo en moneda extranjera
OM
■ Art. 1408 vs. Art. 765 CCyCN
.C
■ Opiniones doctrinarias (a la fecha …):
DD
■ Orden publico ?? Ley 23.928 arts. 7 y 10
■ Conexión entre la contraprestación y la moneda
LA
extranjera pactada
FI


Otras disposiciones …
OM
■ Art. 1385: publicidad. Información que se debe especificar
.C
■ Art. 1386: forma
DD
■ Art. 1389: ¿¿ nulidad ?? … Art. 36 LDC: … Cuando el
LA
proveedor omitiera incluir alguno de estos datos en el documento que
corresponda, el consumidor tendrá derecho a demandar la nulidad del
FI
contrato o de una o más cláusulas. Cuando el juez declare la nulidad
parcial simultáneamente integrará el contrato, si ello fuera

necesario.

El análisis del riesgo crediticio.
OM
■ BCRA. “Lineamientos para la gestión de riesgos en las
Entidades Financieras”.
.C
2.1.1. Riesgo de crédito. A los efectos de los presentes
DD
lineamientos se entiende como riesgo de crédito a la
posibilidad de sufrir pérdidas por el incumplimiento que
LA
un deudor o contraparte hace de sus obligaciones
contractuales.
FI
■ Axioma de la actividad bancaria: “No existe crédito

sin riesgos”.


¿ Que analizan los Bancos para medir el
riesgos crediticio ?
OM
■ Las 5 “C” del Crédito:
carácter: hace referencia a los antecedentes personales del
.C
■
tomador del crédito en el cumplimiento de obligaciones en el
sistema financiero (información brindada x centrales de riesgo,
DD
“Riesgo on line”, VERAZ, etc);
■ capacidad: refiere a la capacidad de pago con medios regulares;
LA
■ capital: del préstamo en relación al patrimonio del solicitante del
crédito y su capacidad de pago;
■ colaterales: garantías complementarias al patrimonio del
FI
tomador (personales / reales);
■ condiciones: refiere a riesgos específicos: del país, del mercado

o sector en donde desarrolla su actividad el tomador del crédito;

Clasificación de los Créditos
OM
s/ la moneda a prestar: en moneda nacional o en moneda extranjera
.C
■
■ s/ el otorgante: si la entidad que lo otorga es de carácter público o privado
■ s/ el destino:
DD
- De consumo: para la adquisición de bienes de consumo o uso personal del
tomador o su familia
LA
- Comerciales: - De evolución comercial o de giro: destinados a la
financiación del giro ordinario de la actividad económica del tomador (x ej:
descuento de docs.)
- De inversión: compra de maquinarias, construcción de mejoras en el local,
FI
etc.
■ s/ el plazo de repago: corto (no + 6 meses)
mediano (2/3 años)

largo (+ 3 años).

OM
■ s/ la forma de amortización:
- vencimiento único
.C
- vencimientos periódicos o amortizable
DD
■ s/ el tipo de interés convenido (en cuanto a su pago):
- anticipado (x ej. dcto. Docs.) Créditos c/ vencimiento único con vencimiento a

no más de 180 días.
LA
- vencido (generalidad de los créditos)
FI
■ s/ existan o no garantía:
-“personales” “a sola firma”
- c/ garantía: prendarios, hipotecarios, otros


Garantías del crédito
OM
Garantía: Medida o medio de seguridad o salvaguarda destinado a
.C
asegurar el cumplimiento de un crédito o reducir el riesgo implícito
en el mismo.
DD
- Personales
LA
Tipos
- Reales
FI


¿ Como las clasifica el BCRA ?
OM
■ Preferidas “A”: autoliquidables. EJ.: cauciones
.C
s/ certificados de plazo fijo, warrants.
DD
■ Preferidas “B”: reales: hipoteca, prenda.
LA
■ Otras garantías: no expresamente incluídas en
FI
alguno de los puntos anteriores.


Intereses
OM
■ Concepto: rédito o tasa de utilidad/ ganancia
.C
que se devenga sobre el capital por su uso,
relacionado al tiempo del que se dispone de éste.
DD
LA
■ Es el precio que se paga por el dinero que se
FI
toma prestado.


Clases o tipos
OM
■ compensatorio o retributivo: cuya finalidad es
.C
retribuir al mutuante por el uso de su capital;
Luego de la mora se transforma en moratorio.
DD
■ punitorio: pena o sanción al incumplimiento o
LA
cumplimiento tardío;
FI
■ Tasas de intereses Activas / Pasivas: son los que

cobra / paga el Banco para dichas operaciones,

respectivamente.
Tasa de interés
OM
Es la medida del interés: porcentaje de unidades por cada 100
unidades del capital
.C
DD
Formula: Interés simple = Capital x Razón x Tiempo (tasa
nominal)
LA 100 365
n
Interés compuesto = Capital x [ (1+ i) - 1] (tasa
efectiva)
FI
i es la tasa de interés efectiva anual expresada en tanto por uno
n es un número que resulta de dividir la cantidad de días por el cuál se realiza la

inversión dividido 365 que son los días del año.-

OM
La tasa puede ser:
■ Fija: se mantiene estable y determinada x todo el plazo del
.C
préstamo.
■ Variable: es determinable, deben constar las pautas para su
DD
determinación.
Por ej.: BADLAR[1] + 1000 pp.
■ Mixta: el primer tramo de intereses se establece a una tasa fija y
LA
luego de determinado tiempo la misma será variable. Por ej.: 2
años al 15 % TNA y luego BADLAR + 600 pp
FI
[1] Tasa calculada por el BCRA en base a una muestra de tasas de interés que
entidades de Capital Federal y Gran Buenos Aires pagan a los ahorristas por
depósitos a plazo fijo de 30 a 35 días y de más de un millón de pesos.


OM
■ Régimen general Art. 767 CCycN
.C
■ Y si no pacto intereses? Art. 1381: tasa nominal mínima
y máxima, respectivamente de operaciones activas y
DD
pasivas promedio publicadas por BCRA a la fecha del
desembolso.
Créditos para consumo: Art. 36 LDC: “…En las
■
LA
operaciones financieras para consumo y en las de crédito para
consumo deberá consignarse la tasa de interés efectiva anual. Su
FI
omisión determinará que la obligación del tomador de abonar
intereses sea ajustada a la tasa pasiva anual promedio del

mercado difundida por el BCRA, vigente a la fecha de celebración

del contrato.”
Capitalización de intereses
OM
■ ANTES: Ley 23.928, art.11, modifica el Artículo 623 del Código
Civil: “No se deben intereses de los intereses, sino por convención expresa
.C
que autorice su acumulación al capital con la periodicidad que acuerden las
partes; o cuando liquidada la deuda judicialmente con los intereses, el juez
DD
mandase pagar la suma que resultare y el deudor fuese moroso en hacerlo.
Serán válidos los acuerdos de capitalización de intereses que se basen en la
evolución periódica de la tasa de interés de plaza."
LA
■ CCyCN: Art. 770 = Anatocismo. Supuestos autorizados
FI


OM
ARTICULO 1381.- Contenido. El contrato debe especificar la
tasa de interés y cualquier precio, gasto, comisión y otras
.C
condiciones económicas a cargo del cliente. Si no determina la
DD
tasa de interés, es aplicable la nominal mínima y máxima,
respectivamente, para las operaciones activas y pasivas
promedio del sistema, publicadas por el Banco Central de la
LA
República Argentina a la fecha del desembolso o de la
imposición.
FI
¿ Que norma prevalece ? ¿Art. 36 LDC o Art. 1381 CCyCN ?
Art. 3 LDC= “… la mas favorable al consumidor “


Sistemas de amortización
OM
Los intereses de los créditos cuyo pago es vencido y
periódico pueden calcularse sobre el capital directo o
.C
sobre saldos (restando las amortizaciones).
DD
■ Sistema francés: la tasa de interés se calcula sobre
saldos con cuotas fijas: intereses decrecientes y capital
creciente.
LA
Sistema alemán: la tasa de interés se calcula sobre
FI
■
saldos con cuotas desiguales: capital fijo e intereses
decrecientes.


OM
.C
■ Sistema americano: tasa directa sobre capital, con
cuotas iguales de intereses y una única cuota de capital
DD
al final del préstamo;
LA
FI


Art. 36 LDC (texto según Ley 26.361)
OM
Requisitos. En las operaciones financieras para consumo y en las de crédito para
el consumo deberá consignarse de modo claro al consumidor o usuario, bajo
.C
pena de nulidad:
a) La descripción del bien o servicio objeto de la compra o contratación, para los
casos de adquisición de bienes o servicios.
DD
b) El precio al contado, sólo para los casos de operaciones de crédito para
adquisición de bienes o servicios.
c) El importe a desembolsar inicialmente —de existir— y el monto financiado.
LA
d) La tasa de interés efectiva anual.
e) El total de los intereses a pagar o el costo financiero total.
f) El sistema de amortización del capital y cancelación de los intereses.
FI
g) La cantidad, periodicidad y monto de los pagos a realizar.
h) Los gastos extras, seguros o adicionales, si los hubiere.
Cuando el proveedor omitiera incluir alguno de estos datos en el documento que

corresponda, el consumidor tendrá derecho a demandar la nulidad del

contrato o de una o más cláusulas. Cuando el juez declare la nulidad parcial
simultáneamente integrará el contrato, si ello fuera necesario.

Competencia en caso de ejecución …
OM
Será competente para entender en el conocimiento de los litigios
relativos a contratos regulados por el presente artículo, en los
.C
casos en que las acciones sean iniciadas por el consumidor o
DD
usuario, a elección de éste, el juez del lugar del consumo o uso, el
del lugar de celebración del contrato, el del domicilio del
consumidor o usuario, el del domicilio del demandado, o el de la
LA
citada en garantía. En los casos en que las acciones sean iniciadas
por el proveedor o prestador, será competente el tribunal
correspondiente al domicilio real del consumidor, siendo nulo
FI
cualquier pacto en contrario. (Art. 36 LDC in fine - texto según

Ley 26.993)


Protección a los Usuarios de Servicios
Financieros
OM
Ley 26.739 (27/03/12) - Art. 3º — Sustitúyese el
.C
artículo 4º de la Carta Orgánica del Banco Central de la
República Argentina, aprobada por el artículo 1º de la
DD
Ley 24.144 y sus modificaciones, por el siguiente:
LA
Artículo 4º: Son funciones y facultades del banco:
… h) Proveer a la protección de los derechos de los
FI
usuarios de servicios financieros y a la defensa de la
competencia, coordinando su actuación con las

autoridades públicas competentes en estas cuestiones.

Com. “A” 5388 BCRA
(24/01/13)
Com “A” 5460 BCRA (19/07/13)
OM
.C
Usuarios de servicios financieros: personas físicas y
jurídicas que en beneficio propio o de su grupo familiar
DD
o social y en carácter de destinatarios finales hacen uso
de los servicios ofrecidos por los sujetos obligados, y
LA
quienes de cualquier otra manera están expuestos a una
relación de consumo con tales sujetos.
FI


¿Como se materializa la protección al usuario?
OM
2.3.1.1. Requisitos mínimos de los contratos financieros:
.C
■ Los contratos deben ser de clara redacción y con
tamaño de tipografía mínimo de 1,8 milímetros de
DD
altura.
LA
■ Los ejemplares del contrato deben suscribirse a un solo
efecto y en el acto de la contratación debe entregarse
FI
uno al usuario de servicios financieros debidamente

suscripto por el sujeto obligado.


■ Las cláusulas del contrato deben ser comprensibles y
autosuficientes, correspondiendo tener por no escritas
OM
las que remitan a textos o documentos que no se
proporcionen al usuario de servicios financieros en
.C
forma simultánea al momento de la firma del contrato.
DD
■ Cláusula de revocación: el usuario tiene derecho a
revocar la aceptación del producto o servicio dentro del
LA
plazo de diez (10) días hábiles contados a partir de la
fecha de recibido el contrato o de la disponibilidad
FI
efectiva del producto o servicio, lo que suceda último.


Los contratos como mínimo deben contener:
OM
■ La descripción y especificación completa del producto
.C
y/o servicio.
■ Razón social, CUIT y domicilio legal del SO.
DD
■ Identificación del usuario de servicios financieros.
Pnas. físicas: nombres y apellidos completos, tipo y
LA
número de documento, CUIT/CUIL/CDI y domicilio.
Pnas. jurídicas: razón social, CUIT y domicilio legal.
FI
■ Comisiones y cargos - términos y condiciones


Precancelación total o parcial del crédito: En el caso de
precancelación total, no se admitirá la aplicación de
OM
comisiones cuando al momento de efectuarla haya
transcurrido al menos la cuarta parte del plazo original
de la financiación o 180 días corridos desde su
.C
otorgamiento, de ambos el mayor.
DD
Cargos y comisiones no admitidos: por contratación
y/o administración de seguros (sólo es transferible la
LA
prima al usuario), por generación de resumen de cuenta
o de envío de resumen de cuenta virtual (esos servicios
deben estar incluidos en la comisión por mantenimiento
FI
de cuenta) y por evaluación, otorgamiento o

administración de financiaciones.

Cambios de condiciones pactadas
OM
¿Puede el Sujeto Obligado (Banco) cambiar las
.C
condiciones pactadas ?
Distintos supuestos:
DD
* Modificaciones establecidas en el contrato
(taxativamente).
LA
* Nuevas comisiones o cargos
(no previstas en contrato)
FI
Consentimiento expreso


Modificaciones previstas contractualmente
OM
El usuario de servicios financieros debe ser notificado
.C
de las modificaciones con una antelación mínima de
(60) sesenta días corridos a su entrada en vigencia. Las
DD
modificaciones económicamente más beneficiosas para
el usuario -reducción de valores pactados- no requieren
LA
notificación anticipada.
■ Notificación: en forma separada de cualquier otra
FI
información que se remita al cliente.
■ Rescision sin cargo en caso de que no acepte la

modificación propuesta.

OM
.C
DD
LA
FI


Apertura de Crédito
OM
■ La apertura de crédito es aquel contrato en virtud del
cual el Banco (acreditante) se obliga, hasta una cantidad
.C
determinada durante cierto tiempo, a satisfacer las
DD
órdenes de pago que le dirija la otra parte (acreditado), y
también -aunque no necesariamente- a asumir frente a
terceros obligaciones dinerarias en cumplimiento de las
LA
órdenes que le imparta el acreditado; éste se
compromete al pago de una comisión y a la restitución
FI
del dinero que el Banco hubiera debido disponer, con
más los intereses devengados desde el momento de la

efectiva disposición de las sumas.

OM
■ Art. 1410 CCyCN: En la apertura de crédito, el banco
.C
se obliga, a cambio de una remuneración en la moneda
de la misma especie de la obligación principal,
DD
conforme con lo pactado, a mantener a disposición de
otra persona un crédito de dinero, dentro del límite
LA
acordado y por un tiempo fijo o indeterminado; si no se
expresa la duración de la disponibilidad, se considera de
FI
plazo indeterminado.


La “disponibilidad”
OM
■ El cliente cuenta con una “disponibilidad”: puede o no
.C
utilizar el crédito otorgado, siendo obligación del Banco
satisfacer las órdenes de pago cuando aquél lo
DD
determine dentro del período de tiempo establecido en
el contrato.
LA
FI


OM
.C
■ Art. 1411: La utilización del crédito hasta el límite
acordado extingue la obligación del banco, excepto que
DD
se pacte que los reembolsos efectuados por el
acreditado sean disponibles durante la vigencia del
LA
contrato o hasta el preaviso de vencimiento.
FI


Diferencia con otros contratos bancarios
OM
■ Mutuo: el Banco asume un compromiso de entregar la
suma de dinero tomada en préstamo por el cliente, en la
.C
apertura el cliente puede o no usar la disponibilidad otorgada por
el Banco. El Banco cumple teniendo a disposición.
DD
■ Anticipo: es una variedad del contrato de apertura pero a corto
plazo (no superior a 180 días), cubierto con una garantía
LA
prendaria (sobre títulos).
■ Adelanto Transitorio en Cta. Cte.: el Banco no asume
FI
compromiso previo con el cliente. Estos se generan por
“descubiertos” del cliente en su cuenta corriente de manera
excepcional y su cancelación no puede superar los 30 días desde

su utilización. Si excede este plazo debe instrumentarse

Caracteres
OM
■ Consensual
.C
■ Definitivo: no es una promesa de préstamo;
■ Bilateral y conmutativo
DD
■ De ejecución continuada
■ Oneroso LA
■ Nominado y Típico: ya que ahora está regulado
legislativamente
FI


Forma y modalidades
OM
El contrato no es formal, pero debe redactarse en
instrumento público o privado para su prueba.
.C
DD
Distintas modalidades …
■ Entrega / acreditación de fondos al cliente
■ Atención de libranzas de cheques (la más común y
LA
utilizada) o autorización de sobregiro en cuenta
■ Descuento de pagarés u otros títulos de crédito
FI
■ Otorgar avales o garantías al cliente
■ c/ plazo determinado o indeterminado


OM
Del Banco: mantener el crédito (“disponibilidad”) otorgado a
disposición del cliente para cuando éste decida utilizarlo, dentro
.C
del plazo temporal pactado.
Esto se traducirá en la entrega del dinero, la atención de
DD
libranzas, el otorgamiento de avales, etc, según sea la modalidad
pactada.
Del cliente:
LA
- pagar al Banco la comisión acordada (utilice o no el crédito);
- reintegrar el capital utilizado en los plazos pactados;
FI
- pagar los intereses pactados;
- constituir las garantías pactadas (anticipo);


Carácter de la disponibilidad
OM
.C
Art. 1412: La disponibilidad no puede ser invocada por
terceros, no es embargable, ni puede ser utilizada para
DD
compensar cualquier otra obligación del acreditado.
LA
FI


OM
.C
DD
LA
FI


Contrato de Descuento
OM
■ Antecedentes: el descuento registra antecedentes en la banca
desde la Edad Media, fue el resultado de la existencia y
.C
posibilidad de negociar la letra de cambio por la necesidad del
comerciante de vender el crédito incorporado a la misma a un
DD
tercero interesado en dicha inversión y, de esta manera, poder
hacerse anticipadamente de dinero líquido para volcarlo a su giro
ordinario.
LA
■
Con el tiempo esta operatoria se fue extendiendo a otros papeles
FI
de comercio (vgr., pagarés y cheques) y también a títulos de los
que derivara la existencia de un crédito (vgr., facturas,
certificados de prenda con registro, warrants, cupones de

acciones o de tarjetas de crédito y certificados de obra).

Descripción de la operatoria
OM
Consiste en una asistencia crediticia de corto plazo (asistencia
.C
para el giro o evolución comercial) en virtud de la cuál un cliente
que ha recibido documentos representativos de un crédito en su
DD
favor (cheques por ejemplo) con diferentes fechas de
vencimiento a futuro como consecuencia de su empresa o
negocio y que, ante la necesidad de hacerse de liquidez, se
LA
presenta ante el banco y solicita se le anticipe el pago de esos
créditos.
FI


OM
En caso de aceptar el requerimiento, el banco otorgará un crédito a
su cliente por el importe de dichos documentos y le entregará los
.C
fondos descontando previamente la comisión, los gastos y los
intereses correspondientes al período comprendido entre la
DD
entrega de los fondos y las fechas de vencimiento de los créditos
que el cliente tiene contra sus deudores (conforme tasa pactada),
configurándose de esta manera una típica operación financiera.
LA
En forma correlativa, el cliente transmitirá al banco los créditos y
le entregará los documentos descontados representativos de
FI
dichos créditos, a fin de que éste perciba directamente de los
terceros libradores/deudores los importes que surgen de los
documentos transmitidos a la fecha de su vencimiento para, de

esa manera, cancelar el crédito otorgado a su cliente.

Descuento “cambiario” y simple
OM
El descuento cambiario comprende "aquellos títulos de crédito
monetarios transmisibles por endoso con efectos plenos (legitimante, traslativo
.C
y vinculante)", comprendiendo por consecuencia "a los papeles de
comercio y a aquellos títulos de crédito que aunque de carácter causal, son
DD
monetarios y transmisibles por endoso" y que constituyan al endosante
en garante del pago.
LA
En cambio, el descuento simple abarca los restantes créditos que
pudieran ser descontados, incluyéndose en esta categoría los
créditos incorporados a un título de crédito no cambiario o los
FI
créditos simples.


OM
En el descuento cambiario el Banco adquirirá un derecho
.C
autónomo, es decir, con carácter originario, que
impedirá invocar al tercero deudor las excepciones
DD
personales que pudiera tener contra su acreedor (el
cliente), mientras que en el descuento simple el banco
LA
adquirirá los derechos del cliente con carácter derivado,
por lo que el deudor cedido podrá oponerle las
FI
excepciones personales que pudiera tener contra el
cedente conforme prescriben los arts. 1469 y 1474,

CCiv.

Caracteres
OM
■ Consensual,
Bilateral o con prestaciones recíprocas
.C
■
■ No formal (forma escrita p/ prueba)
DD
■ Oneroso
■ Conmutativo
Autónomo: posee estructura y finalidad propias no
■
LA
equiparables a otras figuras
FI


Naturaleza Jurídica
OM
El contrato de descuento de documentos es un contrato autónomo y típico de la
actividad bancaria.
.C
La doctrina no ha sido unánime, considerando a esta figura como:
a) una cesión de créditos
b) una compraventa
DD
c) un mutuo
d) una forma especial de contrato de préstamo
e) una operación compleja donde se encuentran la combinación del préstamo y cesión pro
solvendo de un crédito, bajo distintas modalidades: 1) un mutuo integrado con una
LA
delegación imperfecta, por la cual el deudor cambiario del descontado se constituye en
deudor directo del banco; 2) un préstamo con cesión pro solvendo; 3) una cesión pro
solvendo (prestación principal) para obtener un préstamo; 4) un préstamo de segundo
grado por la función que cumple la cesión pro solvendo ; y 5) un mutuo más un negocio
FI
de garantía consistente en la transmisión pro solvendo de un derecho de crédito;
f) una apertura de crédito garantizada con endoso de documentos
Es un tipo contractual autónomo propio de la actividad bancaria/financiera.


OM
Aclaración importante: el Banco recibe los documentos
.C
del cliente bajo la condición “pro solvendo”, x lo que éste
no se libera de responsabilidad hasta tanto el Banco no
DD
perciba la totalidad de los importes de los valores
descontados.LA
Si el descontante abona al Banco los documentos que
no hayan podido ser cobrados por éste a sus
FI
respectivos libradores, debe exigirle su entrega para
iniciar las acciones correspondientes contra los mismos.


¿ Que documentos pueden descontarse ?
OM
.C
■ Documentos de crédito con vencimiento a fecha (no “a
la vista”), a plazo y por una suma de dinero determinada:
DD
cheques de pago diferido, pagarés, letras de cambio.
LA
■ Generalmente el plazo de vencimiento no supera los
180 días.
FI


OM
Del Banco:
■ acreditar en la cuenta del cliente el dinero neto de la “tasa de descuento”,
.C
comisiones y gastos;
■ velar por los derechos del cliente respecto de los títulos descontados: actos
necesarios para conservar los derechos de los documentos descontados
DD
(generalmente se pacta la dispensa del Banco respecto de dichos actos).
■ devolver al cliente los documentos que no se pudieron cobrar y que éste haya
cancelado; LA
Del Cliente:
■ Trasmitir el documento al Banco, de acuerdo a su tipo (endoso, cesión, etc);
FI
■ Pagar anticipadamente los intereses, comisión y gastos;
■ Reembolsar al Banco los importes correspondientes a los documentos que no
se hubieran cobrado;


Comparación con otras figuras
OM
Mutuo:
.C
Es un préstamo. En la instrumentación, adicionalmente, el
solicitante suscribe a favor de la entidad financiera un pagaré
DD
para agilizar la ejecución en caso de incumplimiento.
El crédito es en primer grado, el Banco no anticipa el monto de
un crédito ya incorporado a un título de crédito que tiene una
LA
fecha de vencimiento futuro (característica propia del descuento),
sino que la fecha de vencimiento del título de crédito que se
suscribe a partir del crédito otorgado estará condicionada por lo
FI
pautado en el crédito otorgado, y cualquier firma inserta en el
título que acompañe a la del deudor tendrá por fin ser un
refuerzo para el Banco.


OM
Anticipo:
En el anticipo el Banco pone a disposición una suma
.C
determinada de dinero a favor de su cliente contra la entrega en
caución o prenda de títulos de crédito por un importe mayor
DD
sobre los que el último es el beneficiario.
La diferencia entre el descuento y el anticipo radica en que
mientras que en el anticipo los títulos son transmitidos en
LA
prenda, en el descuento se transmiten en propiedad.
En la apertura de crédito/anticipo el cliente puede o no utilizar el
crédito otorgado, siendo obligación del banco satisfacer las
FI
órdenes de pago cuando aquél lo determine dentro de un
período de tiempo determinado por hasta el monto acordado. Es
decir, el cliente cuenta con una "disponibilidad".

En cambio, en el descuento existe la entrega inmediata por parte

del banco de una suma de dinero.
OM
Cesión de créditos:
En la cesión una de las partes se obliga a transferir a otra el
.C
derecho que le compete contra su deudor, entregándole el título
de crédito.
DD
Puede ser pro soluto o pro solvendo.
El descuento es siempre pro solvendo.
La cesión generalmente se realiza para garantizar otra operación
LA
(mutuo). En el descuento la transmisión del documento a
descontar es propia de la operatoria, se realizará en propiedad y
de acuerdo al tipo de documento objeto de la misma (cambiaria
FI
o simple).


Disposiciones del CCyCN
OM
Art 1409: El contrato de descuento bancario obliga al
.C
titular de un crédito contra terceros a cederlo a un
banco, y a éste a anticiparle el importe del crédito, en la
DD
moneda de la misma especie, conforme con lo pactado.
El banco tiene derecho a la restitución de las sumas
LA
anticipadas, aunque el descuento tenga lugar mediante
endoso de letras de cambio, pagarés o cheques y haya
FI
ejercido contra el tercero los derechos y acciones
derivados del título.


OM
.C
DD
¿¿ Inquietudes??
LA
FI


OM
.C
DD
LA
FI


OM
.C
DD
LA
FI


OM
.C
DD
LA
FI


OM
.C
DD
LA
FI


OM
.C
DD
LA
FI


OM
.C
DD
LA
FI


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cláusulas predispuestas (Art. 984 CCyCN)

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■ Axioma de la actividad bancaria: “No existe crédito

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o sector en donde desarrolla su actividad el tomador del crédito;

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- anticipado (x ej. dcto. Docs.) Créditos c/ vencimiento único con vencimiento a

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alguno de los puntos anteriores.

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■ Tasas de intereses Activas / Pasivas: son los que

inversión dividido 365 que son los días del año.-

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mercado difundida por el BCRA, vigente a la fecha de celebración

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corresponda, el consumidor tendrá derecho a demandar la nulidad del

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cualquier pacto en contrario. (Art. 36 LDC in fine - texto según

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autoridades públicas competentes en estas cuestiones.

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uno al usuario de servicios financieros debidamente

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■ Comisiones y cargos - términos y condiciones

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de cuenta) y por evaluación, otorgamiento o

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efectiva disposición de las sumas.

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su utilización. Si excede este plazo debe instrumentarse

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acciones o de tarjetas de crédito y certificados de obra).

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esa manera, cancelar el crédito otorgado a su cliente.