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Crdito de Habilitacin Avo y Refaccionarios

Los crditos refaccionarios y de habilitacin o avo son sistemas de prstamo


pensados para resolver las necesidades especficas del sector industrial, comercial y
fundamentalmente agroindustrial.
Esta clase de crditos presentan dos particularidades que los distinguen de otros:
1) Destino del crdito.- El acreditado no dispone a su albedro, estn destinados a
recursos especficos.
2) Garanta.- El producto de la inversin constituye la garanta natural del crdito.
As, al obtener este tipo de crditos, los solicitantes firman un contrato que los
obliga a invertir la totalidad del importe del prstamo en la adquisicin de material
relevante para la actividad comercial.
Crdito avo
El crdito de habilitacin, conocido como avo, debe ser utilizado para
la compra de materias primas, materiales, salarios, as como gastos
directamente relacionados con el ejercicio de la empresa. Este crdito
est directamente vinculado con la produccin inmediata.
Existen dos tipos de crdito de avo: el agrcola e industrial.

En el avo agrcola, el aviado (persona que solicita el crdito)


invierte en semillas, fumigantes, etctera.
En el avo industrial, el aviado destina el crdito a las materias
primas o insumos que sean necesarios para la produccin de los
productos que fabrica.

Crdito
refaccionario
El crdito refaccionario est enfocado a la adquisicin de maquinaria,
inmuebles o a la reparacin de instalaciones relacionadas con la
empresa. Es decir, este tipo de crdito se otorga para adquirir bienes de
activo fijo o bienes de capital.
La garanta en este caso est en los bienes adquiridos que son
permanentes a diferencia del caso de crdito avo.
El crdito refaccionario tambin podr solicitarse en caso de tener adeudos y/o
responsabilidades fiscales relacionadas directamente con la empresa del
acreditado. Es decir, en algunos casos, se podr obtener este crdito destinando
parte del importe para cubrir responsabilidades fiscales correspondientes al ao de
solicitud del crdito. Tambin podr utilizarse para pagar adeudos por concepto de

gastos de explotacin, compra de bienes inmuebles y maquinaria, con la condicin


de que estos gastos no tengan ms de un ao de antigedad.
Diferencias
Como se ha visto, la principal diferencia entre ambos crditos es el tipo de
materiales que se compran con el monto solicitado.
Lo anterior genera tambin diferencias en cuanto a los plazos de pago del crdito y
las garantas. En el crdito avo el capital circula a mayor velocidad puesto que el
periodo entre la inversin y la liberacin es ms corto que en el refaccionario. As
pues, los crditos avo tienden a establecer contratos de pago ms cortos.
Por otra parte, algunos consideran los crditos refaccionarios como ms seguros de
otorgar, en tanto que los bienes inmuebles y maquinaria adquirida son una
garanta ms tangible que las materias primas adquiridas con los crditos avo.
Quines
otorgan
estos
crditos?
La mayora de las instituciones financieras que otorgan otro tipo de prstamos
cuentan con el sistema de crditos avo y refaccionarios.
Tambin puede realizarse entre dos personas fsicas, mediante la realizacin de un
contrato.
Condiciones
El contrato de crdito, tanto refaccionario como de habilitacin o avo, debe
cumplir con las siguientes condiciones:

Los crditos se consignan mediante un contrato privado o pblico que debe


ser ratificado por un funcionario del registro pblico.
El contrato debe estar inscrito en el registro de gravmenes correspondiente
segn la ubicacin de los bienes afectos en garanta; o bien en el registro de
comercio respectivo, cuando en la garanta no se incluyan inmuebles.
Surte efectos contra terceros desde el da de su inscripcin en el registro.
El contrato debe explicar claramente el objeto de la operacin, la duracin y
la forma en la cual el beneficiario podr disponer del crdito materia del
mismo, lo que dar forma a la modalidad de apertura de crdito simple o al
mutuo.
El contrato debe estipular de antemano los bienes que estarn incluidos en
la garanta. Deber detallar tambin todos los trminos y condiciones
aplicables al convenio.
En caso de tratarse de crdito refaccionario, el contrato deber especificar la
limitacin de no destinar ms del 50% del monto total del prstamo para cubrir
pasivos fiscales.
Los crditos de habilitacin y de refaccin son preferenciales de acuerdo con
las siguientes reglas: los crditos de avo, debidamente registrados, se pagan
con preferencia a los crditos refaccionarios, y ambos, con preferencia a los
hipotecarios inscritos con posterioridad.

Es importante destacar que este tipo de crditos vienen a formar parta de las
opciones que podemos considerar al momento de realizar nuestra planeacin
financiera.