UD Portafolio de Productos y Servicios Financieros

“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”

FACULTAD:

Administración Bancaria y Finanzas

INSTITUTO:

Certus

CURSO:

Portafolio de Productos y Servicios Financieros

CASO 1:

“Financiera ABC”

DOCENTE:

Melchicider Serpa Diaz Omar Miguel

CICLO Y SECCIÓN:

IV – “Q37”

Grupo:

N° 3

ALUMNOS:

Candela Soto Genko Antonio

Salazar Acuña Kiomi Lizeth
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ANEXO 01
CASO: La nueva cartera de clientes de Aníbal Gonzales.

Aníbal Gonzales es el responsable de gestionar la cartera de clientes de negocios y empresas del

Banco XYZ. Actualmente sus clientes tienen diversas necesidades de financiamiento como de
productos activos y pasivos. Por ello, debe cumplir con los protocolos de calidad y superar las
expectativas de sus clientes, ofreciendo el producto más idóneo y adecuado para ellos.

Esta es la información que tiene sobre sus clientes:

La señora Ana Vásquez es representante legal de la empresa Vidrios y Accesorios

S.A.C. Ella posee un cheque, el cual asciende a S/ 435,000 soles, producto de una
venta realizada a uno de sus principales clientes. La señora Vásquez solicita asesoría
para tener la mejor opción a fin de poder ingresar el dinero al banco.

La empresa Calzados Henry, necesita financiar insumos para la producción de un lote

de 5,000 calzados especiales a una empresa industrial.

La empresa Transportes “El Veloz'', desea renovar 5 vehículos dedicados al traslado

del personal ejecutivo. Este desea obtener beneficios tributarios por dichas
adquisiciones y así optimizar sus resultados. La empresa de Publicidad “ABC”
necesita liquidez a fin de cubrir el pago de haberes de su personal. Ellos no poseen
dinero en caja; sin embargo, tienen algunas facturas por cobrar, las cuales deberán
esperar 3 meses para su pago respectivo.

La empresa “Textil y Uniformes XYZ” ganó una licitación del Estado y necesita
financiar insumos para una nueva producción masiva de uniformes. Esto requerirá un
capital extra para la renovación de algunos equipos y herramientas de oficina, como
los muebles de la sala de espera de sus clientes, la cafetera, la impresora, materiales
de escritorio, entre otros. “Construcciones Pirámide” es una empresa de 18 años de
experiencia. Cliente antiguo de la entidad financiera, acaba de ganar una licitación
con la Municipalidad de Lima, a fin de realizar la pavimentación y construcción en
general de pistas y veredas de una zona residencial del distrito de Santa Rosa. Para
ello, la Municipalidad le solicita al cliente que una entidad financiera la avale con dicho
compromiso, el cual asciende a la suma de S/ 13,970,800 soles. El cliente debe
presentar dicha garantía a la Municipalidad, con una fecha máxima de plazo
establecido, caso contrario pierde la licitación. “Lavanderías Burbuja Industrial” solicita
la renovación de calderos especiales para sus máquinas lavadoras, las cuales
proporcionan energía a sus equipos. Para ello, necesitan renovar 3 calderos
industriales de gran capacidad.

“Tierras y Cultivos S.A.” desean capital para el sostenimiento de sus cultivos para la
próxima temporada, el cual asciende a S/ 780,000. Ellos son los principales
productores de frutas y verduras de una provincia importante del país. Lucía Valdez
es dueña de un restaurante de comida marina. Maneja el dinero del negocio en
efectivo, y requiere pagar a su personal. Ella es consciente que grandes volúmenes
de dinero en efectivo puede poner en riesgo la caja, el capital de la empresa y la
integridad de su personal. Tiene acumulado aproximadamente S/ 87,000 soles en
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efectivo, y está pensando ingresarlos a una entidad financiera, a fin de poder realizar
diversos movimientos financieros semanales y diarios.
Finalmente, frente al caso propuesto y a la información brindada, realiza las siguientes
actividades para ayudar a Aníbal:
1. Elaborar un cuadro u organizador visual donde se muestre el tipo de financiamiento
de cada cliente o empresa, especificando:
a. El producto financiero más adecuado
b. Las características y beneficios del producto
c. Explicar brevemente el concepto del producto y tipo (activo o pasivo).

2. Responder las siguientes preguntas:

a. ¿Qué diferencia existe entre los Productos Pasivos y Activos Empresariales?
Explicar y brindar 3 ejemplos de cada uno.
b. ¿Por qué es importante la colocación de productos pasivos empresariales para
la entidad financiera? Explicar.
c. ¿Qué producto pasivo es el que tiene mayor demanda en tu localidad o zona
geográfica? Explicar
d. ¿Por qué es importante la colocación de productos activos empresariales para
el cliente? Explicar.
e. ¿Qué producto activo es el que tiene mayor demanda en tu localidad o zona
geográfica? Explicar
f. ¿Qué beneficios obtendrá el cliente? Menciona por lo menos cinco.
g. ¿Qué beneficios obtendrá la entidad financiera? Menciona por lo menos cinco.

¿Qué diferencia existe entre los Productos Pasivos y Activo y Empresariales?

Explicar y brindar 3 ejemplos de cada uno.

PRODUCTO PASIVO: PRODUCTO ACTIVO:

Resulta de utilidad comprender que
ambos tipos de puntos existen, pues
hace más sencillo asimilar la manera
en la que se presenta el registro
contable de la compañía. Dentro del
grupo de los pasivos también se
incluye un punto denominado
patrimonio neto.
De acuerdo a los tipos de pasivos
podemos encontrar:
Pasivo no corriente: consiste en
aquellos pagos que no se realizan
durante un periodo mayor a un año,
corresponden a obligaciones de largo
plazo.
Pasivo corriente: son todas las deudas
La definición del activo funciona para
comprender que se trata del dinero
total con el que se cuenta, bien sea
que esté se encuentra representando
por maquinaria o infraestructuras, pero
dependiendo del estatus en que se
encuentren estos se pueden clasificar
en:
Activo circulante: se trata de todos
aquellos bienes o algunas inversiones
que se realizan de forma transitoria en
la empresa, se determinan de esta
forma porque suelen durar un período
no mayor a 12 meses.
Activo corriente: es el que se convierte
con mayor facilidad en dinero, debido
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y obligaciones que debe saldar la a que puede utilizarse, venderse o

compañía en un lapso inferior a un
año, por lo que corresponde a un pago
a corto plazo.
Pasivo patrimonio neto: se trata de la
parte residual que queda con respecto
a los activos de una empresa una vez
se hayan pagado todos los pasivos
que se tienen pendientes. Se compone
de tres puntos: capital inicial aportado
por los socios, las reservas del capital
y los beneficios que se han generado.
simplemente ser consumido.
Activo fijo: son aquellos bienes que no
se venden, pues la empresa los
compra para que sean usados bien
sea por ellos o por sus clientes.
Activo diferido: consiste en los gastos
que se pagan de manera anticipada.

1. El tipo de financiamiento de cada cliente o empresa

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a. El producto financiero más adecuado

Leasing (Banco BBVA)

b. Las características y beneficios del producto

Características

- Financiamiento de bienes nuevos y usados.

- Financiamiento de bienes muebles desde un plazo mínimo de 24 meses e
inmuebles desde un plazo mínimo de 60 meses.
- Beneficios Tributarios: Escudo fiscal sobre el Impuesto a la Renta por la
depreciación acelerada e IGV financiado en cada cuota.
- Financia tu Primera Oficina o Local Comercial, hasta en 12 años con
Lease12 (Sujeto a evaluación crediticia)

Beneficios

- Elige el proveedor y el bien que necesitas para tu negocio y nosotros lo

adquirimos.
- Después de terminar de pagar las cuotas acordadas, te conviertes en
propietario del bien, por un precio pactado al inicio del contrato.
- El financiamiento se realiza sobre el valor de venta del bien, lo que significa
un menor endeudamiento.
- Deprecia aceleradamente el bien durante el plazo del financiamiento, lo
cual reduce la base imponible para el pago del impuesto a la renta.
- Utiliza el IGV de los comprobantes de pago de cada cuota como crédito
fiscal.

c. Explicar brevemente el concepto del producto y tipo (activo o pasivo)

Leasing: el leasing o arrendamiento financiero es una figura que consiste en que

una entidad financiera, adquiere un bien a nombre propio, para arrendarlo a
mediano o largo plazo al cliente solicitante. Al finalizar el tiempo del contrato de
arriendo, el usuario decide si compra el bien, si renueva el contrato o por el
contrario se lo devuelve a la entidad financiera.
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2. Responder las siguientes preguntas:

a. ¿Qué diferencia existe entre los Productos Pasivos y Activos

Empresariales? Explicar y brindar 3 ejemplos de cada uno.

Las operaciones pasivas sirven para que los bancos formen reservas para
acreditar. Las operaciones activas, en cambio, funcionan para producir recursos
para el banco con el propósito de obtener una ganancia extendiendo préstamos,
valores y demás.

Los activos son ahorros, ingresos y riqueza. Los pasivos son gasto, deuda y
egresos. Los activos suman dinero a tus finanzas personales; al contrario de los
pasivos, que le quitan dinero a tu patrimonio y lo reducen.

Ejemplos:

Pasivo: Préstamos bancarios, Cuentas corriente, Cuentas de ahorro

Activo: Crédito para construcción, Carta Fianza, cuentas de activo fijo

b. ¿Por qué es importante la colocación de productos pasivos empresariales

para la entidad financiera? Explicar.

Denominado como el origen de la inversión de la empresa, el pasivo se compone

de dos grupos. En primer lugar, encontramos el pasivo no corriente. Este grupo
abarca las deudas que tiene la empresa con vencimiento superior al de un año
vista. Por ejemplo, un préstamo a devolver en tres años formaría parte del pasivo
no corriente. El segundo grupo es el pasivo corriente que abarca las deudas cuyo
vencimiento expira en un periodo de tiempo inferior al año. Como en el caso del
activo, la suma del pasivo no corriente y el pasivo corriente da como resultado el
pasivo total.

c. ¿Qué producto pasivo es el que tiene mayor demanda en tu localidad o

zona geográfica? Explicar
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Cuentas de ahorro: Es una cuenta en la que puedes guardar tu dinero de

manera segura y a la vez ganar intereses por el tiempo en que éste se mantenga
en el banco, de acuerdo a las políticas del banco y a las características
particulares de tu cuenta.

Conocidas también como libretas de ahorro, están pensadas para aquellas

personas que quieran una opción segura para ahorrar mes a mes y usar su dinero
en el mediano o largo plazo.

Utilización de las cuentas de ahorro

 Recibir tu sueldo y otros ingresos.

 Hacer retiros y depósitos de dinero de manera presencial, online o en cajeros
automáticos.
 Comprar tanto online como offline, usando tu tarjeta de débito.
 Transferir fondos a otras cuentas de personas o empresas, de manera online o
presencial.
 Ahorrar dinero.

Es así que el Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), por tipo de

cuenta, el 55,1% tiene cuenta de ahorro o cuenta sueldo, el 2,9% cuenta
corriente, y el 0,9% cuenta a plazo fijo. Al compararla con el mismo trimestre del
2021, la población que tuvo cuenta de ahorro o cuenta sueldo creció en 3,4
puntos porcentuales. Cabe indicar que la población de análisis puede tener más
de una cuenta en el sistema financiero.

d. ¿Por qué es importante la colocación de productos activos empresariales

para el cliente? Explicar.

Para el cliente es importante porque gracias a esas operaciones bancarias de

activo por dicha empresa, los clientes pueden adquirir un préstamo y pagar en un
tiempo determinado con un tipo de interés, la cual ese fondo de dinero que
obtuvo el cliente le sirve para muchas necesidades que puede tener y hasta
salvarle económicamente en un momento complicado.
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e. ¿Qué producto activo es el que tiene mayor demanda en tu localidad o

zona geográfica? Explicar

Leasing: el leasing o arrendamiento financiero es una figura que consiste en que

una entidad financiera, adquiere un bien a nombre propio, para arrendarlo a
mediano o largo plazo al cliente solicitante. Al finalizar el tiempo del contrato de
arriendo, el usuario decide si compra el bien, si renueva el contrato o por el
contrario se lo devuelve a la entidad financiera.

Características

 Este tipo de contratos se encuentran regulados por la Superintendencia de

Banca y Seguros (SBS).
 Los contratos de leasing financiero tienen un promedio de duración mayor
a un año.
 Posibilidad de financiar el 100% del valor de los activos.
 Depreciar el bien al momento de decidirse a comprarlo. De este modo, se
generan ventajas a nivel fiscal al momento de deducir impuestos.

Si bien durante el 2020 la economía de nuestro país se vio afectada severamente

por el impacto de la pandemia y las medidas restrictivas implementadas con
anterioridad, durante 2021 múltiples sectores económicos tuvieron una
recuperación en sus actividades productivas corrientes impulsadas por la
demanda interna. Esto se reflejó también en la recuperación de las operaciones
de arrendamiento financiero en el país.

En cuanto al número de contratos, hasta enero del 2022 se registraban 22 385

contratos. Si bien se aprecia una recuperación en el número de nuevos contratos
de leasing. Es importante destacar que las MIPYME ya participan en el mercado
del leasing con un importante 22.8%.

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f. ¿Qué beneficios obtendrá el cliente? Menciona por lo menos cinco.

- Cuentas con seguridad garantizada para tu dinero

- Empiezas a construir tu historial crediticio
- Recibes intereses por el dinero que depositas
- Disfrutas de un acceso ágil y rápido a tus recursos
- Obtienes un mayor control sobre tus finanzas

g. ¿Qué beneficios obtendrá la entidad financiera? Menciona por lo menos

cinco.

- Ampliación de las posibilidades de financiación, al facilitar la movilización

de los fondos y aumentar las opciones de colocación de recursos por
parte de los pequeños ahorradores.
- Con los depósitos a plazo fijo de los ahorristas el banco podrá usar dichos
recursos para otorgar préstamos e inversiones a sus clientes.
- Reducción del riesgo de los recursos gestionados, como consecuencia de
la diversificación de las inversiones.
- Desarrollo de la gestión de los mecanismos de pagos, dada los procesos y
canales de transferencia de fondos entre los diferentes agentes de la
economía, necesarios para el desarrollo de la actividad económica.
- Permite poner orden a las finanzas ya que las instituciones bancarias
tienen diversos productos para dicho fin.

BIBLIOGRAFIA

https://www.infobae.com/america/peru/2022/06/22/mas-de-la-mitad-de-
peruanos-tiene-una-cuenta-de-ahorro-o-de-sueldo/

https://www.asbanc.com.pe/estadistica-del-sector/arrendamiento-financiero-
aliado-estrategico-para-promover-la-inversion-privada
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