Caso 1 Conciliación bancaria:

Según los siguientes antecedentes de movimientos bancarios período julio 2023 de la empresa Plásticos Fernández SRL, realice la
correspondiente conciliación bancaria según el Método de los saldos Correctos o Ajustados y contabilice los ajustes contables correspondientes.
Mayor Banco Cartola Bancaria
DIA DETALLE DEBE HABER SALDO DIA DETALLE DEBE HABER SALDO
2 DEPOSITO N°1241 $ 20.000 $ 20.000 3 DEPOSITO N°1241 $ 20.000 $ 20.000
4 CHEQUE N°01 $ 2.600 $ 17.400 6 CHEQUE N°01 $ 2.600 $ 17.400
5 DEPOSITO N°1242 $ 8.400 $ 25.800 6 DEPOSITO N°1242 $ 8.400 $ 25.800
7 CHEQUE N°02 $ 3.400 $ 22.400 8 CHEQUE N°02 $ 3.400 $ 22.400
10 DEPOSITO N°1243 $ 5.460 $ 27.860 11 DEPOSITO N°1243 $ 5.640 $ 28.040
14 CHEQUE N°03 $ 2.780 $ 25.080 15 CHEQUE N°03 $ 2.870 $ 25.170
16 DEPOSITO N°1244 $ 3.270 $ 28.350 17 DEPOSITO N°1244 $ 3.720 $ 28.890
20 CHEQUE N°04 $ 4.180 $ 24.170 21 CHEQUE N°04 $ 4.810 $ 24.080
22 CHEQUE N°05 $ 2.540 $ 21.630
24 DEPOSITO N°1245 $ 5.000 $ 29.080
23 DEPOSITO N°1245 $ 5.000 $ 26.630
25 Nota de Crédito N°146 DESCUENTO DE INTERESES $ 6.000 $ 35.080
24 CHEQUE N°06 $ 1.200 $ 25.430
25 Nota de Débito N°123 GASTOS DE COBRANZA $ 120 $ 34.960
25 DEPOSITO N°1246 $ 4.600 $ 30.030
26 DEPOSITO N°1246 $ 4.600 $ 39.560
27 CHEQUE N°08 $ 1.100 $ 28.930
26 Nota de Débito N°124 GASTOS DE COBRANZA $ 2.500 $ 37.060
27 CHEQUE N°07 $ 2.400 $ 26.530
28 CHEQUE N°08 $ 1.100 $ 35.960
29 DEPOSITO N°1247 $ 3.640 $ 30.170
28 Nota de Crédito N°152 DESCUENTO DE INTERESES $ 3.500 $ 39.460
30 DEPOSITO N°1248 $ 2.800 $ 32.970
28 Nota de Débito N°125 GASTOS DE COBRANZA $ 175 $ 39.285

Notas adicionales:

1. El banco presenta los siguientes registros con errores:

1.1 Depósito N°1243, realizado según colilla por $5.460, registrado en cartola por $5.640, y
1.2 Cheque N°03 girado por $2.780, registrado en cartola por $2.870.

2. El depósito N°1244 realizado por la empresa es por $3.720, sin embargo, fue contabilizado erróneamente por $3.270.

3. Los cheques N°04 girado por la empresa para pagar acreedores varios fue por $4.810, sin embargo, aparece erróneamente contabilizado por
$4.180.