Ingresos, Gastos e Inversiones Del Distrito Capital I Trimestre - 2020

“Una Contraloría aliada con Bogotá”
INGRESOS, GASTOS E INVERSIONES DEL DISTRITO CAPITAL

A 31 DE MARZO DE 2020
PLAN ANUAL DE ESTUDIOS – PAE 2020
DIRECCIÓN ESTUDIOS DE ECONOMÍA Y POLÍTICA PÚBLICA
Bogotá, D.C. Junio de 2020
www.contraloriabogota.gov.co
Cra. 32 A No. 26 A 10
Código Postal 111321
PBX 3358888
INGRESOS, GASTOS E INVERSIONES DEL DISTRITO CAPITAL

A 31 DE MARZO DE 2020
María Anayme Barón Durán

Contralora de Bogotá, D.C. (e)
Diana Salcedo Jiménez

Contralora Auxiliar (e)
Clara Viviana Plazas Gómez

Directora de Estudios de Economía y Política Pública
Alexandra Ramírez Suárez

Subdirectora de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero
Profesionales Analistas
Jairo Hedilberto Latorre Ladino
Neyfy Esperanza Castro Veloza
David Alejandro Ruiz Arias
Saúl Fonseca García
Profesionales de Estadística
Luis Roberto Escobar Álvarez
David Alejandro Ruiz Arias
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TABLA DE CONTENIDO
PRESENTACIÓN .............................................................................................................. 6
ESCENARIO MACROECONÓMICO ................................................................................. 7
CRECIMIENTO ECONÓMICO........................................................................................... 8
DESEMPLEO .................................................................................................................. 10
ÍNDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR - TASA DE INTERVENCIÓN ........................ 12
TASA REPRESENTATIVA DEL MERCADO - TRM, ....................................................... 14
1. PRESUPUESTO GENERAL DE BOGOTÁ, D.C. VIGENCIA FISCAL 2020 ......... 16
1.1. Presentación y Aprobación del Presupuesto ................................................ 16
1.2. Ejecución de Ingresos ..................................................................................... 17
1.3. Ejecución del Gasto y la Inversión ................................................................. 17
2. PRESUPUESTO ANUAL DE BOGOTÁ, DISTRITO CAPITAL ............................. 19
2.1. Presupuesto y Modificaciones ....................................................................... 19
2.3. Ejecución de Gastos e Inversiones ................................................................ 23
3. EMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES DEL DISTRITO- EICD ............ 28
3.2. Ejecución de Gastos e Inversión .................................................................... 30
3.3. Ejecución Presupuestal de gastos e inversiones.......................................... 32
3.3.1. Inversión Directa.................................................... ¡Error! Marcador no definido.
4. SUBREDES INTEGRADAS DE SERVICIOS DE SALUD ESE ............................. 35
4.2. Ejecución de Gastos e Inversiones ................................................................ 38
4.2.1. Inversión Directa................................................................................................. 42
5. FONDOS DE DESARROLLO LOCAL .................................................................. 35
5.2. Ejecución de Gastos e Inversión .................................................................... 44
BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................................... 47
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ÍNDICE DE CUADROS
Cuadro 1. Principales Variables de la Economía ............................................................................... 7

Cuadro 2. Tasa de desempleo, de participación y de ocupación ................................................. 11
Cuadro 3. Tasa de Desempleo Según Sexo y Rango de Edad ...................................................... 12
Cuadro 4. Presupuesto General del Distrito Capital Vigencias 2019 - 2020 ............................... 16
Cuadro 5. Presupuesto General del Distrito Capital a marzo de 2020 ......................................... 17
Cuadro 6. Presupuesto General - Ejecución de Gastos e Inversiones a marzo 31 de 2020 .... 17
Cuadro 7. Ejecución Plan de Desarrollo a marzo 31 de 2020 ........................................................ 18
Cuadro 8. Presupuesto Anual de Bogotá, Distrito Capital ............................................................. 19
Cuadro 9. Presupuesto Anual de Bogotá, Distrito Capital – Modificaciones ............................. 20
Cuadro 10. Presupuesto Anual de Bogotá, Distrito Capital – Inicial y Definitivo ...................... 21
Cuadro 11. Presupuesto Anual de Bogotá, Distrito Capital – Recaudo 2020 Vs 2019 .............. 22
Cuadro 12. Presupuesto Anual de Bogotá – Ingresos Corrientes 2020 Vs 2019 ....................... 23
Cuadro 13. Presupuesto Anual – Gastos e Inversiones – Total Ejecución 2020 Vs 2019 ........ 23
Cuadro 14. Presupuesto Anual – Inversión Directa Componente Presupuestal ....................... 25
Cuadro 15. Administración Central – Ranking % Ejecución Giros por Entidad ........................ 26
Cuadro 16. Establecimientos Públicos – Ranking % Ejecución Giros por Entidad .................. 27
Cuadro 17. Empresas Industriales y Comerciales del Distrito ...................................................... 28
Cuadro 18. Empresas Industriales y Comerciales Presupuesto y Recaudo de Rentas e
Ingresos por Entidad Consolidada - marzo de 2020 ....................................................................... 29
Cuadro 19. Empresas Industriales y Comerciales del Distrito Presupuesto y Ejecución de
Gastos a 31 de marzo de 2020 ............................................................................................................ 31
Cuadro 20. Empresas Industriales y Comerciales del Distrito Presupuesto y ejecución de
gastos e inversión a marzo de 2020 ................................................................................................... 33
Cuadro 21. Empresas Industriales y Comerciales del Distrito ...................................................... 34
Cuadro 22. Subredes Integradas de Servicios de Salud - Ejecución Rentas e Ingresos
Consolidado - marzo de 2020 .............................................................................................................. 35
Cuadro 23. Subredes Integradas de Servicios de Salud - Ejecución Rentas e Ingresos por
Entidad - marzo de 2020 ....................................................................................................................... 38
Cuadro 24. Subredes Integradas de Servicios de Salud - Ejecución de Gastos e Inversión
Consolidado - marzo de 2020 .............................................................................................................. 39
Cuadro 25. Presupuesto y Ejecución de Gastos e Inversión por Subred - marzo de 2020...... 41
Cuadro 26. Comparativo Asignación Presupuestal FDL Vigencias 2019 - 2020 ........................ 43
Cuadro 27. Fondos de Desarrollo Local - Presupuesto y Ejecución a marzo de 2020 ............. 43
Cuadro 28. Ranking de recaudo de los FDL a marzo de 2020 ....................................................... 44
Cuadro 29. FDL - Ejecución Consolidada de Gastos e Inversión a marzo 2020 ........................ 45
Cuadro 30. Ranking de Ejecución de Giros FDL a marzo de 2020 ............................................... 45
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ÍNDICE DE GRÁFICAS
Gráfica 1. Variación anual y trimestral del PIB................................................................................... 9

Gráfica 2. PIB Colombia 1er Trimestre por Ramas de Actividad 2019 y 2020 .............................. 9
Gráfica 3. Tasa de desempleo trimestre móvil 2017-01 a 2020-01 ................................................ 10
Gráfica 4. Índice de Precios al Consumidor 2017-2020 .................................................................. 13
Gráfica 5. Tasa de intervención 2017-2020 ....................................................................................... 14
Gráfica 6. Tasa de Cambio COP x USD - Precio Fin de Mes y Promedio 2017-2020 ................. 15
Gráfica 7. Ejecución Plan de Desarrollo por Pilares y Ejes a marzo 31 de 2020 ........................ 18
Gráfica 8. Empresas Industriales y Comerciales del orden Distrital ............................................ 30
Gráfica 9. Empresas Industriales y Comerciales del Distrito ........................................................ 31
Gráfica 10. Ejecución Rentas e Ingresos por Subred y % de Recaudo – marzo de 2020 ......... 37
Gráfica 11. Presupuesto y Ejecución de Gastos e Inversión por Subred y % de Ejecución -
marzo de 2020 ........................................................................................................................................ 40
Gráfica 12. Presupuesto y Ejecución de Inversión Directa por Subred - marzo de 2020 ......... 42
Gráfica 13. Ranking de ejecución de giros FDL a marzo de 2020................................................. 46
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PRESENTACIÓN
La Contraloría de Bogotá, D.C. por intermedio de la Subdirección de Estadística y

Análisis Presupuestal y Financiero, de la Dirección de Estudios de Economía y
Política Pública, informa la conformación del presupuesto del Distrito Capital en la
vigencia 2020 y el avance de la ejecución presupuestal al mes de marzo, en
cumplimiento de lo establecido en el Artículo 14 del Acuerdo 664 de 2017, que
modificó el Artículo 45 del Acuerdo 658 de diciembre de 2016 y dando cumplimiento
al Plan Anual de Estudios - PAE 2020.
Con este documento se evalúa el avance en la ejecución del Presupuesto General

del Distrito Capital en el primer trimestre de 2020 y de cada uno de los niveles
Administrativos: Presupuesto Anual, Administración Central, Establecimientos
Públicos, Organismo de Control, Universidad Distrital, Empresas Industriales y
Comerciales, Sub Redes Integradas de Salud, y un capítulo con el resultado de los
20 Fondos de Desarrollo Local –F.D.L.
La información base para la realización del informe, corresponde a las cifras

presupuestales que reportan las entidades, a través del Sistema de Vigilancia y
Control Fiscal - SIVICOF de esta Contraloría y es responsabilidad de ellas, la
veracidad y exactitud de la misma.
El Presupuesto Público, es uno de los instrumentos fundamentales que tiene el

gobierno, para dar cumplimiento al plan de desarrollo y es en la fase de la ejecución
donde se unifican las acciones en la utilización de los recursos aprobados, para la
entrega de los bienes, servicios y obras en la cantidad, calidad y oportunidad
previstas, por ello la importancia del seguimiento a la ejecución de los recursos
públicos.
El informe se estructuró en dos capítulos, el primero hace referencia a la situación

económica del país y de la ciudad y el segundo evalúa el avance de la ejecución
presupuestal según los niveles de gobierno en que se divide la ciudad.
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ESCENARIO MACROECONÓMICO
A nivel local los efectos del COVID-19, como en otras economías, han
desencadenado diversas consecuencias en el crecimiento económico, el empleo,
los tipos de cambio, el déficit fiscal, el desplome de las cotizaciones del petróleo,
entre otros. Las agencias calificadoras de riesgo y el Fondo Monetario Internacional
-FMI-, prevén para este año una recesión para Colombia. Fitch Ratings rebajó la
nota soberana a BBB- (desde BBB), manteniendo la perspectiva negativa y en línea
con la de Standard & Poor’s, ubicándola tan solo un escalón por encima del grado
de inversión. Por su parte, el FMI espera una caída del crecimiento del -2,4% anual,
por el gran efecto que tiene la pandemia en la actividad productiva local. No
obstante, a la par de las agencias, se esperar una recuperación en el crecimiento
económico entre el 3,5% y 3,7% para 2021.
Siguiendo con los efectos sobre la economía, del canal externo se prevé una caída
en la demanda externa cuyo efecto se podría traducir en menores ingresos,
debilitamiento del crecimiento global, menores precios del petróleo que generan un
impacto importante en las exportaciones de crudo, en el tipo de cambio, en la
inversión productiva y en el déficit fiscal; de igual manera, los efectos del
comportamiento de la demanda externa traen como consecuencia una mayor
volatilidad financiera que incrementa la aversión al riesgo afectando los activos
locales.
Cuadro 1. Principales Variables de la Economía

Último Dato Un período
Indicadores Colombia Medida Un año Atrás
Fecha Valor atrás
PIB Variación Anual (%) 1er Trim 20 1,1% 3,4% 2,9%
Inflación Variación Anual (%) Marzo 3,86% 3,72% 3,21%
Tasa Desempleo Mensual (%) Marzo 12,60 12,20 10,80
Población Económicamente Activa Miles Marzo 23.500 25.051 24.796
Exportaciones USD Millones (FOB) Marzo 2.391,1 3.018,7 3.344,9
Importaciones USD Millones (CIF) Febrero 3.968,4 4.329,6 3.951,3
Venta Minoristas Variación Anual Real (%) Febrero 13,20 7,50 5,70
Confianza del Consumidor Balance de Respuestas Marzo - 23,80 - 11,20 1,20
Confianza Comercial Balance de Respuestas Marzo - 30,80 28,30 27,50
Confianza Industrial Balance de Respuestas Marzo - 35,00 9,00 3,00
Cotización Petróleo WTI Barril US$ (Cierre de Mes) Marzo 29,21 43,14 54,95
Cotización Petróleo Brent Barril US$ (Cierre de Mes) Marzo 32,01 55,70 63,96
Producción de Petróleo Miles de Barriles (PMN) Febrero 878 884 893
Tasa de Intervención % Marzo 3,75 4,25 4,25
TRM COPxUS$ (Cierre de Mes) Marzo 4.064,8 3.539,9 3.174,8
Ind. Seguimiento Económico Var Anual (%) Febrero 4,81 3,46 3,32
Fuente: DANE (Boletines Técnicos 2020), BanRep (Estadísticas), Datos Macro (Portal Informativo). Agencia Nacional de
Hidrocarburos (Estadísticas del sector). Fedesarrollo (Encuestas Percepción). Elaboración DEEPP.
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Desde una óptica interna al analizar las diferentes variables, la confianza del
consumidor, comercial e industrial mostró en el primer trimestre el deterioro de la
coyuntura actual sobre la actividad productiva, con una menor demanda local, la
inflación con tendencia alcista y el mercado laboral en continuo deterioro.
En el contexto internacional, se observan tensiones financieras agudas (caídas

bursátiles, volatilidad en niveles récord, escasez de dólares, aumento del riesgo
corporativo y de las primas de riesgo, depreciaciones, entre otros) y choques de
oferta por el confinamiento. Gracias a medidas sin precedentes de los bancos
centrales (estímulos fiscales, recortes de tasas, facilidades de crédito y liquidez,
fondos de garantías para créditos), se han logrado mitigar los efectos sobre el
empleo y el comercio, sin embargo, será importante evaluar su efectividad tanto en
el sector público, como privado teniendo en cuenta el comportamiento de estas
variables en los siguientes periodos. Otro de los factores es el desplome en los
precios del petróleo, a pesar de que la OPEP acordó reducir la producción (lo que
puso fin a la guerra de precios entre Arabia Saudita y Rusia1, las cotizaciones siguen
bajas por el hundimiento de la demanda global con una perspectiva favorable, a
medida que el crecimiento mundial se recupera, pero que perjudica a los países
exportadores de materias primas como lo es Colombia.
CRECIMIENTO ECONÓMICO 2
Según el Departamento Administrativo Nacional de Estadística -DANE-, en el primer

trimestre de 2020, el crecimiento de la economía fue de 1,1% anual respecto al 2,9%
que registró el mismo período del 2019. Este comportamiento se explica
principalmente por el dinamismo de las actividades agropecuarias con 6,8%, la
administración pública y los servicios públicos con 3,4% cada una y las actividades
profesionales el 2,7%. Se destaca que, cuatro actividades se encuentran en terreno
negativo, entre ellas la construcción con -9,2%, las actividades relacionadas al
entretenimiento con -3,2% y la minería -3,0%.
1
https://www.opec.org/opec_web/en/press_room/5891.htm
2
DANE. Cuentas Nacionales. Boletín técnico de mayo de 2020 y Boletín técnico de marzo de 2020 para Bogotá. Ver:
https://www.dane.gov.co/index.php/estadisticas-por-tema/cuentas-nacionales.
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Gráfica 1. Variación anual y trimestral del PIB

3,8%
3,5% 3,4%
3,3% 3,3%
3,3%
3,0%
3,0% 2,9%
2,8% 2,8%
2,8%
2,7% 2,7%
2,5% 2,4%
2,3%
2,2%
2,1%
2,0% 2,0%
2,0%
1,8% 1,8%
1,8%
1,6%
1,5% 1,4%
1,3%
1,3%
1,2%
1,1%
1,0%
I II III IV ANUAL I II III IV ANUAL I II III IV ANUAL I II III IV ANUAL I
2016 2017 2018 2019* 2020
Fuente: DANE. Boletín técnico mayo de 2020. (*) Cifras Preliminares. Elaboración DEEPP.
En el cuarto trimestre de 2019, el PIB de Bogotá D.C., presentó un crecimiento de

2,8% respecto al mismo período del año anterior, este crecimiento se debió al
comportamiento presentado en las siguientes actividades: financieras y de seguros
4,8%, comercio 5,5%, las actividades profesionales, científicas y técnicas con 4,1%,
la administración pública y la información y comunicaciones cada una con 3,9% el
3,0%, sin embargo, la construcción y la explotación de minas y canteras retroceden
13,6% y 1,3% respectivamente.
Gráfica 2. PIB Colombia 1er Trimestre por Ramas de Actividad 2019 y 2020
PIB
2,9%
1,1%
Agricultura, ganadería, caza, silvicultura y pesca

0,9%
6,8%
Administración pública, defensa, educación y salud

4,3%
3,4%
Suministro de electricidad, gas, vapor y aire 3,0%
acondicionado 3,4%
Actividades profesionales, científicas y técnicas

3,3%
2,7%
Actividades inmobiliarias
2,5%
2,6%
Actividades financieras y de seguros

6,3%
2,1%
Información y comunicaciones
3,4%
1,4%
Comercio al por menor y al por mayor

3,3%
0,9%
Industria manufacturera
2,8%
-0,6%
Explotación de minas y canteras

4,8%
-3,0%
Actividades artísticas, de entretenimiento y 4,2%
recreación -3,2%
Construcción
-5,5%
-9,2%
PIB 1er Trim 2019 PIB 1er Trim 2020
Fuente: DANE. Boletín técnico mayo de 2020 Colombia. Elaboración DEEPP.

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DESEMPLEO3
Según el DANE, para marzo de 2020 la tasa de desempleo fue 12,6% (0,8 puntos
porcentuales -p.ps. adicionales al mismo mes de 2019), siendo la cifra más alta para
el mes de marzo desde 2005; la tasa global de participación 61,6% y la tasa de
ocupación 53,8%. En el mismo mes del año anterior, estas tasas fueron 11,8%,
63,5% y 56,0%, respectivamente.
Se espera que el mercado laboral continúe deteriorándose, el mayor incremento se

presentaría una vez culmine el período de aislamiento, pues las personas
catalogadas como inactivas saldrán a buscar empleo y presionaría significativa al
alza de este indicador.
Gráfica 3. Tasa de desempleo trimestre móvil 2017-01 a 2020-01

13,5
13,0
13,0
12,5
12,6
12,0 11,7 12,0 11,8
11,7
11,8
11,5 11,7 11,3
11,7
11,0
11,0 10,8 11,0 10,9
10,7 10,8
10,4
10,6 10,4 10,3 10,6
10,5 10,6 10,7 10,4
10,6 10,6 10,6
9,7
10,0 10,2 10,3 9,9
10,1 10,1 10,0
9,5 9,6
9,5
9,5 9,5
9,3 9,4
9,0 9,2
9,0
8,5
8,5
8,0
Jun - Ago
Jun - Ago
Jun - Ago
Mar - May
Abr - Jun
Mar - May
Abr - Jun
Mar - May
Abr - Jun
Ago - Oct
Sep - Nov
Nov 17 - Ene 18
Ago - Oct
Sep - Nov
Nov 18 - Ene 19
Ago - Oct
Sep - Nov
Nov 19 - Ene 20
Ene - Mar
Feb - Abr
Oct - Dic
Oct - Dic
May - Jul
Jul - Sep
Dic 17 - Feb 18
Ene - Mar
Feb - Abr
May - Jul
Dic 18 - Feb 19
Ene - Mar
Feb - Abr
Oct - Dic
May - Jul
Jul - Sep
Dic 19 - Feb 20
Ene - Mar*
2017 2018 2019 2020
Tasa Desempleo Nacional TD Bogotá TD 13 Ciudades y Áreas Metropolitanas TD 23 Ciudades
Fuente: DANE, Boletín Técnico abril de 2020. Elaboración DEEPP.
3
DANE. Mercado Laboral. Boletín Técnico abril de 2020 y respectivos anexos estadísticos. Ver:
https://www.dane.gov.co/index.php/estadisticas-por-tema/mercado-laboral/empleo-y-desempleo.
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Así mismo, las ramas de actividad económica que concentraron el mayor número
de ocupados (21,4 millones) durante el trimestre enero – marzo fueron: comercio y
reparación de vehículos; agricultura, ganadería, caza, silvicultura y pesca e
Industrias manufactureras. Estas tres ramas captaron el 44,8% de la población
ocupada.
Por su parte, las ramas de mayor crecimiento, en el período enero – marzo de 2020,
fueron: suministro de electricidad gas, agua y gestión de desechos con 53,7%. Entre
tanto, la rama que más cayó fue actividades artísticas, entretenimiento, recreación
y otras actividades de servicios con 8,7%.
En Bogotá, la tasa de desempleo fue de 11,8% en el trimestre móvil enero - marzo,

inferior en 1,6 pps al dato registrado en el mismo período del año anterior 13,4%.
Durante este trimestre móvil la población en edad de trabajar fue del 82,5% (6,870
millones de personas), la tasa global de participación fue del 66,4% y la tasa de
ocupación del 58,6% (4,026 millones de personas).
Cuadro 2. Tasa de desempleo, de participación y de ocupación

Tasa de
Tasa Global de Tasa de Tasa de Dif TD 19 VS
Ciudad Desempleo
Participación Ocupación Desempleo 2020 18
2019
Barranquilla AM 63,8 58,0 9,1 7,4
Bucaramanga AM 66,5 58,7 11,8 11,4
Bogotá DC 66,4 58,6 11,8 13,4
Total Nacional 61,6 53,8 12,6 11,8
Total 13 Ciudades y AM 64,1 56,1 12,6 12,7
Medellín AM 62,7 54,6 12,9 13,5
Total 23 Ciudades y AM 63,5 55,3 13,0 12,9
Cali AM 65,7 56,5 14,0 13,5
Fuente: DANE, Boletín Técnico abril de 2020. AM: Área Metropolitana. *Datos para el trimestre enero - marzo.
Finalmente, las ciudades que registraron las mayores tasas de desempleo durante
el trimestre enero – marzo de 2020 fueron: Quibdó 22,5%, Cúcuta 19,8% e Ibagué
19,4%, y las ciudades con menor tasa fueron: Barranquilla 9,1%, Cartagena 9,9%,
y Bucaramanga 11,8%.
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Cuadro 3. Tasa de Desempleo Según Sexo y Rango de Edad

Miles de personas
Total Nacional
Sexos y Rango de Edad
Marzo 2020 Marzo 2019 % Var
Población Desocupada 2.969 2.682 287
Tasa de
16,1% 14,0% 2,1%
Desempleo
Subtotal 1.596 1.491 105
Mujeres
10 a 24 años 491 515 - 24
25 a 54 años 1.003 909 95
55 años y más 102 68 34
Tasa de
10,1% 12,1% -2,0%
Desempleo
Subtotal 1.373 1.191 182
Hombres
10 a 24 años 410 400 10
25 a 54 años 776 647 128
55 años y más 188 145 43
Fuente: DANE, Boletín Técnico abril de 2020.
Por rangos de edad y desagregado por sexo, en marzo de 2020, la variación de la

población desocupada se encuentra principalmente en la población de 25 a 54 años
(1.779 mil personas), concentrándose en su mayoría en las mujeres de ese mismo
rango de edad con 1.003 mil mujeres. Por su parte, los hombres desocupados
ubicados en el mismo rango con 776 mil hombres.
ÍNDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR 4 - TASA DE INTERVENCIÓN 5
Para marzo de 2020, la inflación en términos anuales cerró en 3,86% luego de

registrar 3,72% en febrero, dato que se mantiene dentro del rango meta establecido
por el Banco de la República (2,0% ~ 4,0%). Comportamiento explicado
principalmente, por el crecimiento general de los precios de los alimentos durante
el mes, que pasaron de 5,04% al 5,95%, con incrementos relevantes en los precios
de frutas secas y legumbres, y de los servicios públicos (energía, agua y gas). Se
destacan presiones a la baja en la inflación de transables, no transables y regulados,
estos últimos por la reducción de 0,44 pps debido a la caída de los precios del
combustible.
4
DANE. Precios y Costos. Boletín Técnico abril 2020 y respectivos anexos estadísticos. Ver:
https://www.dane.gov.co/index.php/estadisticas-por-tema/precios-y-costos/indice-de-precios-al-consumidor-ipc
5
Banco de la República. Minutas de política monetaria y respectivos anexos estadísticos. Ver:
https://www.banrep.gov.co/es/minutas-reunion-junta-directiva-del-banco-republica-marzo-27-2020.
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Gráfica 4. Índice de Precios al Consumidor 2017-2020

6,0% Rango Meta
6%
4,73%
4,69%
4,63%
4,22%
5,0%
4,11%
4,09%
5%
3,99%
3,97%
3,86%
3,82%
3,80%
3,57%
3,54%
3,49%
3,33%
3,43%
3,41%
3,39%
3,23%
3,21%
3,20%
3,18%
4,0%
3,14%
3,10%
3,06%
3,01%
4%
3,0% 3%
2,0% 2%
1,0% 1%
0,0% 0%
Octubre
Octubre
Octubre
Julio
Julio
Julio
Mayo
Mayo
Mayo
Noviembre
Noviembre
Enero
Marzo
Noviembre
Marzo
Junio
Agosto
Septiembre
Diciembre
Enero
Junio
Agosto
Septiembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Junio
Agosto
Septiembre
Diciembre
Enero
Marzo
Febrero
Abril
Febrero
Abril
Abril
Febrero
2017 2018 2019 2020
Fuente: Banco de la República y DANE. Elaboración DEEPP.
Las ciudades con mayores incrementos en los precios en el mes de marzo son:
Barranquilla 5,07%, Cúcuta 4,91% y Santa Marta 4,75%, por su parte, Villavicencio
3,19%, Pasto 3,39% y Bucaramanga 3,44% las más bajas, dentro de las trece
ciudades con mayor ponderación en el cálculo del IPC.
Es relevante el análisis del comportamiento de este indicador, dado los efectos del
COVID-19 en la economía mundial, como la fuerte devaluación del peso y su
traslado a los precios de los bienes en el mediano plazo. Igualmente, para los meses
siguientes debería ser más notoria la reducción en los precios de los combustibles
y un menor impacto en los precios de los alimentos (recordando que el aumento se
presentó en las dos últimas semanas de marzo por el anuncio del aislamiento
obligatorio que ocasionó acaparamiento). Por su parte, la encuesta mensual de
expectativas económicas del Banco de la República, muestra que el mercado
espera que la inflación de 2020 se ubique en 3,43%, que la seguiría situando en el
rango meta.
En cuanto a la tasa de intervención, la Junta Directiva del Banco de la República -

JDBR-, redujo la tasa en medio punto porcentual ubicándola en 3,75% durante el
mes de marzo, terminando la estabilidad que se presentó durante casi 24 meses en
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4,25%, no obstante, la JDBR6 destaca que esta decisión se debe al comportamiento

de la actividad productiva del país era más dinámica que en otros países, al
momento de detonarse la crisis, con una brecha del producto reduciéndose y una
inflación por encima de la meta, no obstante, los efectos del COVID-19 de manera
directa, la actividad económica local y la contracción del comercio internacional,
adicional al gran efecto que tendrá el desplome del precio del petróleo, son los
factores de esta medida para brindar liquidez y aliviar la carga financiera de hogares
y empresas.
Gráfica 5. Tasa de intervención 2017-2020
7,50%
7,25%
7,00%
6,50%
6,25%
5,75%
5,50%
5,25%
5,25%
5,00%
4,75%
4,75%
4,50%
4,50%
4,50%
3,75%
4,25%
mar-2017
mar-2018
mar-2019
mar-2020
jun-2017
ago-2017
oct-2017
dic-2017
jun-2018
ago-2018
oct-2018
dic-2018
jun-2019
ago-2019
oct-2019
dic-2019
ene-2017
ene-2018
ene-2019
ene-2020
may-2017
may-2017
sep-2017
may-2018
sep-2018
may-2019
sep-2019
feb-2018
abr-2018
nov-2019
abr-2017
jul-2017
nov-2017
jul-2018
nov-2018
feb-2019
abr-2019
jul-2019
Fuente: Banco de la República. Elaboración DEEPP. feb-2020
TASA REPRESENTATIVA DEL MERCADO - TRM7,8
El tipo de cambio se vio afectado por la emergencia global, que desencadenó

diversos episodios de aversión al riesgo y la importante caída en el precio del
petróleo, impulsaron al alza de la divisa que se negoció por encima de los $4.200,
y que para marzo la tasa de cierre fue de $4.064,8. Otro de los efectos que se
evidenció, adicional a la devaluación fue la volatilidad, con una diferencia entre el
mínimo y el máximo de $815, siendo este el registro históricamente más alto.
6
Ver: https://www.banrep.gov.co/es/minutas-reunion-junta-directiva-del-banco-republica-marzo-27-2020
7
Banco de la República. Tasas de cambio y sector externo. Ver: https://www.banrep.gov.co/es/estadisticas/tasas-de-cambio-
y-sector-externo.
8
Es importante destacar que para el análisis de la deuda pública distrital se toma como tasa de cierre de marzo COP$4.064,8.
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Por su parte, la falta de un acuerdo entre los Países Exportadores de Petróleo y los
aliados, generó una ruptura de relaciones entre Rusia y Arabia Saudita, lo que causó
que el precio del crudo disminuyera más del 50% en el mes.
En los meses venideros se espera que el pago de la segunda cuota del impuesto
de renta de grandes contribuyentes, los flujos del Fondo de Ahorro y Estabilización
(para atender la emergencia) y el primer pago de dividendos de Ecopetrol,
posibiliten una breve recuperación del peso.
Gráfica 6. Tasa de Cambio COP x USD - Precio Fin de Mes y Promedio 2017-2020
Promedio Fin de mes
Pesos x Dólar
4.064,81
4.100
4.050
4.000
3.950
3.900
3.850
3.800
3.750
3.539,86
3.522,48
3.700
3.650
3.462,0
3.427,3
3.600
3.411,45
3.389,94
3.550
3.357,8
3.500
3.296,9
3.277,14
3.450
3.249,8
3.247,7
3.240,0
3.400
3.202,4
3.350
3.174,8
3.399,6
3.163,5
3.300
3.250
3.072,0
3.038,3
3.027,4
3.200
3.011,4
3.006,1
2.995,2
2.984,0
3.150
3.205,7
2.972,2
2.947,9
2.937,1
2.936,7
2.936,7
2.930,8
3.100
2.920,4
2.896,3
2.880,2
2.879,3
2.875,7
3.050
2.855,9
2.844,1
3.000
2.806,3
2.780,5
2.950
2.900
2.850
2.800
2.750
2.700
ago-17
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abr-17
nov-17
abr-18
nov-18
abr-19
nov-19
jul-17
sep-17
oct-17
jul-18
sep-18
oct-18
jul-19
sep-19
oct-19
ene-17
mar-17
may-17
mar-18
ene-20
mar-20
feb-17
jun-17
dic-17
ene-18
may-18
feb-18
jun-18
dic-18
ene-19
mar-19
may-19
feb-19
jun-19
dic-19
feb-20
Fuente: BanRep. Valores para cada mes en negro y de cierre en color verde para cada trimestre. Elaboración DEEPP.
En términos anuales el peso se ha devaluado un 28,0% y en lo corrido del año en

9,2%, comparado con la tasa de cierre de marzo 2019 en $3.174,8 y la de cierre de
enero de 2020 en $3.411,5. Se espera que la tasa conserve su sensibilidad al precio
del crudo, que sigue afectado por la incertidumbre y débil crecimiento mundial y una
volatilidad relevante pues los inversionistas buscan continuamente activos refugio
dadas las condiciones económicas globales.
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1. PRESUPUESTO GENERAL DE BOGOTÁ, D.C. VIGENCIA FISCAL 2020
1.1. Presentación y Aprobación del Presupuesto
La Administración de la ciudad, presentó al Concejo Distrital para su discusión y

aprobación, el Presupuesto Anual para el año 2020, según Proyecto de Acuerdo No
382 de 2019, por $21.068.249,4 millones. En las discusiones en la Corporación se
presentaron tres ponencias negativas y este no fue aprobado. De acuerdo con la
Ley, el presupuesto lo aprobó el Alcalde Mayor según Decreto No 816 del 26 de
diciembre de 2019, por el mismo valor.
Previamente, en el mes de octubre, el Consejo Distrital de Política Económica y

Fiscal CONFIS, según Resoluciones 015 y 016 de octubre de 2019, aprobó el
presupuesto para las cuatro Subredes Integradas de Servicio de Salud E.S.E. por
$2.402.876,7 millones y de ocho Empresas Industriales y Comerciales del Orden
Distrital –EICD, por $15.024.458,0 millones (incluye la Empresa Capital Salud EPS
S.A.S. con $1.744.120 millones). Para conformar el Presupuesto General del Distrito
Capital por $38.495.584,4 millones.
Cuadro 4. Presupuesto General del Distrito Capital Vigencias 2019 - 2020

Millones de pesos
2019 2020 Var% Var%
Rentas e Ingresos
Inicial Definitivo Inicial inicial Definitivo
Presupuesto Anual de Bogotá D.C 25.634.215,8 22.138.950,7 21.068.249,4 -17,8 -4,8
Empresas Industriales y Comerciales EIC 13.130.924,0 10.927.872,5 15.024.458,0 14,4 37,5
Subredes Integradas de Servicios de Salud ESE 1.692.918,9 2.086.460,8 2.402.877,0 41,9 15,2
Total Presupuesto General del Distrito Capital 40.458.058,7 35.153.283,9 38.495.584,4 -4,9 9,5
Fuente: Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero - Contraloría de Bogotá - SIVICOF.
El presupuesto aprobado para 2020, resultó inferior en el 4,9% respecto del inicial
de la vigencia 2019, pero superior en el 9,5% al definitivo a diciembre del mismo
año, esto en razón al recorte presupuestal que se presentó en la vigencia
precedente.
A los Fondos de Desarrollo Local- FDL, se les asignó un presupuesto inicial por
$2.007.754 millones, frente al presupuesto inicial de la vigencia 2019, se disminuyó
en el 4,7%, pero frente al definitivo a diciembre por $1.997.668,3 millones, reportó
crecimiento del 5%.
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La Empresa Capital Salud EPS S.A.S. no ha reportado información de ejecución

presupuestal a la Contraloría de Bogotá D.C. y por ello la diferencia entre el monto
del Presupuesto General Aprobado y la ejecución Presupuestal. Esta entidad tiene
programado por Disponibilidad Inicial $335.531,8 millones, de Ingresos Corrientes
$1.307.588,4 millones y Recursos de Capital por $101.000,0 millones.
1.2. Ejecución de Ingresos
Cuadro 5. Presupuesto General del Distrito Capital a marzo de 2020

Millones de pesos
Presupuesto Modificacio Presupuesto %
Niveles Recaudos
Inicial nes Definitivo Ejec.
Ingresos Corrientes 16.969.583,5 -13.432,0 16.956.151,4 3.745.912,6 22,1
Transferencias 7.445.275,8 3.600,0 7.448.875,8 1.632.204,0 21,9
Recursos de Capital 7.998.721,0 1.018,7 7.999.739,7 1.322.097,5 16,5
Disponibilidad Inicial 4.337.883,8 18.399,3 4.356.283,1 2.877.977,0 66,1
Total Ingresos 36.751.464,1 9.585,9 36.761.050,0 9.578.191,1 26,1
No incluye información de ejecucion presupuestal de la Empresa Capital Salud EPS S.A.S.
Al tercer mes de la vigencia 2020, el recaudo del Presupuesto General se ubicó en

el 26,1%, que corresponde a $9.578.191,1 millones, donde la Disponibilidad Inicial
es el rubro que muestra mejor comportamiento con el 66,1%, los Ingresos
Corrientes lograron el 22,1% y de Transferencias el 21,1%.
1.3. Ejecución del Gasto y la Inversión
La ejecución del gasto llegó al 26,9%, que corresponde a $9.886.512,9 millones.

Las autorizaciones de giros llegaron a $3.394.890,1 millones el 9,2%. El porcentaje
de recaudo y de ejecución del Presupuesto General en los tres primeros meses del
año es muy similar, 26,1% y 26,9% respectivamente y se encuentran dentro de los
márgenes para el mes de corte.
Cuadro 6. Presupuesto General - Ejecución de Gastos e Inversiones a marzo 31 de 2020

Millones de pesos
Presupuesto Presupuesto % %
Cuentas Modificación Ejecución Giros
Inicial Definitivo Ejec. Giros
Gastos de Funcionamiento 5.395.742,0 11.199,0 5.406.941,0 1.261.335,0 23,3 812.825,0 15,0
Gastos de Operación 1.575.982,0 35.801,0 1.611.783,0 745.470,0 46,3 330.407,0 20,5
Servicio de la Deuda 597.412,5 0,0 597.412,5 181.411,5 30,4 174.219,2 29,2
Inversión 27.443.237,6 -409.764,4 27.033.473,3 7.698.296,7 28,5 2.077.439,4 7,7
Disponibilidad final 1.739.089,8 372.350,0 2.111.439,9 0,0 0,0 0,0 0,0
Total Gastos e Inversión 36.751.463,9 9.585,7 36.761.049,6 9.886.513,2 26,9 3.394.890,7 9,2
No incluye información de ejecucion presupuestal de la Empresa Capital Salud EPS S.A.S.
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En la ejecución del Plan de Desarrollo “Bogotá Mejor para Todos 2016 -2020” en la
vigencia 2020, se presupuestó $19.666.974 millones y al mes de marzo reportó
ejecución por $4.524.302,9 millones, que corresponde a un cumplimiento del 23%
y el nivel de giros se ubicó en el 6,4%.
Cuadro 7. Ejecución Plan de Desarrollo a marzo 31 de 2020

Millones de pesos
Cuentas Definitivo Ejecución % Ejec Giros % Giros
Pilar Igualdad de calidad de vida 8.399.317,3 2.131.369,3 25,4 801.455,0 9,5
Pilar Democracia urbana 9.270.003,6 2.022.924,6 21,8 407.677,3 4,4
Pilar Construcción de comunidad y cultura 527.464,3 83.922,7 15,9 10.149,5 1,9
Eje Transv. Nuevo ordenamiento territorial 109.245,0 8.045,9 7,4 1.283,8 1,2
Eje Transv. Desarrollo económico basado en conocimiento 110.622,2 14.025,3 12,7 1.678,6 1,5
Eje Transv. Sostenibilidad ambiental basada en la eficiencia energética 218.003,6 61.109,9 28,0 11.480,3 5,3
Eje. Transv. Gobierno legitimo, fortalecimiento local y eficiencia 1.032.318,1 202.905,2 19,7 15.241,5 1,5
Total Plan de Desarrollo 19.666.974,0 4.524.302,9 23,0 1.248.966,0 6,4
Gráfica 7. Ejecución Plan de Desarrollo por Pilares y Ejes a marzo 31 de 2020

Millones de pesos
15.241
Eje. Transv. Gobierno legitimo, fortalecimiento local y eficiencia
1.032.318
11.480
Eje Transv. Sostenibilidad ambiental basada en la eficiencia energética
218.004
1.679
Eje Transv. Desarrollo económico basado en conocimiento
110.622
1.284
Eje Transv. Nuevo ordenamiento territorial
109.245
10.149
Pilar Construcción de comunidad y cultura
527.464
407.677
Pilar Democracia urbana
9.270.004
801.455
Pilar Igualdad de calidad de vida
8.399.317
0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000 10.000.000

Giros Ejecución Definitivo
Los Pilares Democracia Urbana con $9.270.004 millones y el de Igualdad de Calidad

de Vida con $8.399.317 millones, que son los de mayor asignación Presupuestal, a
su vez son quienes muestran mayor nivel de giros con $407.677 millones y
$801.455 millones respectivamente.
El análisis del Presupuesto Anual y los demás niveles de gobierno se presenta a

continuación.
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2. PRESUPUESTO ANUAL DE BOGOTÁ, DISTRITO CAPITAL
2.1. Presupuesto y Modificaciones
Para la vigencia de 2020, se expidió mediante Decreto N° 744 de 2019, el

Presupuesto Anual de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones por
$21.068.249,5 millones. Este monto, fue liquidado mediante el Decreto 816 de 2019
y será financiado en un 79,1% con recursos administrados y del Distrito y en un
20,9% con Transferencias de la Nación.
Al comparar los presupuestos aprobados para las vigencias de 2020 y 2019, el valor
de la actual resulta inferior en el 17,8%.
Cuadro 8. Presupuesto Anual de Bogotá, Distrito Capital

Millones de pesos
Presupuesto Presupuesto
% % Variación %
Concepto Aprobado Aprobado
Part. Part. 2020 - 2019 Var.
2019 2020
Administración Central 22.532.879,1 87,9 18.119.272,7 86,0 -4.413.606,4 -19,6
Establecimientos Públicos 3.010.205,5 11,7 2.846.431,0 13,5 -163.774,5 -5,4
Universidad Distrital 90.217,4 0,4 101.389,4 0,5 11.172,1 12,4
Contraloría de Bogotá 913,8 0,0 1.156,4 0,0 242,5 26,5
Rentas e Ingresos 25.634.215,8 100,0 21.068.249,5 100,0 -4.565.966,3 -17,8
Administración Central 15.297.910,0 59,7 13.205.655,0 62,7 -2.092.255,0 -13,7
Establecimientos Públicos 9.842.444,5 38,4 7.348.140,1 34,9 -2.494.304,4 -25,3
Universidad Distrital 332.640,4 1,3 346.079,2 1,6 13.438,8 4,0
Contraloría de Bogotá 161.220,8 0,6 168.375,1 0,8 7.154,3 4,4
Gastos e Inversiones 25.634.215,8 100,0 21.068.249,5 100,0 -4.565.966,3 -17,8
Fuente: Presupuesto 2020 (Decreto N° 744 del 6 de diciembre de 2019 y Decreto 816 de 26 de diciembre de 2019) y
Presupuesto 2019 (Acuerdo 728 del 26 de diciembre de 2018 y Decreto N° 826 de 27 diciembre de 2018).
Preparó: Contraloría de Bogotá - Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero.
Como lo indicó la Contraloría de Bogotá, en su momento, “ Con el monto proyectado de

$21.1 billones, que es menor al presupuesto definitivo de 2019 ($23.4 billones), no se prevé en el
corto plazo mayor inconveniente para su consecución, vale la pena recordar que en la vigencia
actual, al mes de septiembre el presupuesto inicial ha sido recortado en $2.1 billones, el de la
vigencia 2018, en $0.5 billones y el de 2017 en $1.7 billones, lo que indica las dificultades que se
presentan para lograr la totalidad de los recursos aprobados…”. 9
Se observan variaciones negativas en las proyecciones de la Administración Central

y los Establecimientos Públicos, caso contrario se presenta en las estimaciones
para los Entes Universitario y de Control.
9
CONTRALORÍA DE BOGOTÁ, D.C. Informes Pronunciamientos Pronunciamiento Proy. Pto. 2020.pdf. Diciembre de 2019.
Disponible en:
http://www.contraloriabogota.gov.co/sites/default/files/Contenido/Informes/Pronunciamientos/2019/4.%20Pronunciamiento%
20%20Proy.%20Pto%202020.pdf
19
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La variación negativa en la Administración Central, se da por la menor proyección

de recursos, principalmente por los de Crédito, según la exposición de motivos, el
recorte en los Recursos de Capital obedece a que, en 2020, no se contemplan
recursos extraordinarios, como los programados en 2019, entre ellos, los montos de
crédito y la enajenación del Grupo Energía de Bogotá.
A 31 de marzo de 2020, se registró un presupuesto definitivo de $21.069.268,1

millones, después de modificaciones por $1.018,7 millones.
Cuadro 9. Presupuesto Anual de Bogotá, Distrito Capital – Modificaciones

Millones de pesos
Presupuesto Presupuesto
Concepto Modificaciones
Inicial Definitivo
Administración Central 18.119.272,7 0,0 18.119.272,7
Establecimientos Públicos 2.846.431,0 0,0 2.846.431,0
Contraloría de Bogotá 1.156,4 0,0 1.156,4
Universidad Distrital 101.389,4 1.018,7 102.408,1
Rentas e Ingresos 21.068.249,5 1.018,7 21.069.268,1
Administración Central 13.205.655,0 0,0 13.205.655,0
Establecimientos Públicos 7.348.140,1 0,0 7.348.140,1
Contraloría de Bogotá 168.375,1 0,0 168.375,1
Universidad Distrital 346.079,2 1.018,7 347.097,9
Gastos e Inversiones 21.068.249,5 1.018,7 21.069.268,1
Preparó: Contraloría de Bogotá, D.C. - Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero.
El valor de la modificación corresponde a la Universidad Distrital Francisco José de

Caldas, por Excedentes Financieros. Este registro fue incorporado en el
presupuesto en el mes de febrero, incrementando el rubro de Recursos de Capital.
Con esta fuente de ingreso se cubrirán Gastos de Funcionamiento en cuantía de
$326,1 millones y de Inversión por $692,6 millones.
Es de anotar, que al interior del presupuesto de gastos se efectuaron traslados

presupuestales, que aunque no variaron en el monto, si ocasionaron un
reacomodamiento en algunos de los rubros que lo componen.
Ahora bien, si se efectúa el comparativo del Presupuesto Anual, inicial y definitivo

por rubros, con corte a 31 marzo de 2020 y 2019, resultan variaciones negativas en
Recursos de Capital y en Inversión, cercanas al 50% y 22%, respectivamente, que
como se indicó, está relacionada con las menores proyecciones de Recursos del
Crédito.
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Cuadro 10. Presupuesto Anual de Bogotá, Distrito Capital – Inicial y Definitivo

Mil ones de pesos
A 31 de marzo de 2019 A 31 de marzo de 2020 Variación 2020 - 2019
Concepto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto Presupuesto % Presupuesto %
Inicial Definitivo Inicial Definitivo Inicial Var. Definitivo Var.
Ingresos Corrientes 11.164.555,6 11.164.608,8 11.416.123,5 11.416.123,5 251.567,9 2,3 251.514,7 2,3
Transferencias 4.177.723,2 4.177.819,2 4.435.418,3 4.435.418,3 257.695,1 6,2 257.599,2 6,2
Recursos de Capital 10.291.937,0 10.322.537,1 5.216.707,6 5.217.726,3 -5.075.229,4 -49,3 -5.104.810,8 -49,5
Total Rentas e Ingresos 25.634.215,8 25.664.965,1 21.068.249,5 21.069.268,1 -4.565.966,3 -17,8 -4.595.697,0 -17,9
Gastos de Funcionamiento 3.233.118,1 3.249.607,4 3.298.853,0 3.299.179,0 65.734,8 2,0 49.571,6 1,5
Servicio de la Deuda 359.230,2 359.230,2 489.373,8 489.373,8 130.143,5 36,2 130.143,5 36,2
Inversión 22.041.867,5 22.056.127,4 17.280.022,7 17.280.715,3 -4.761.844,7 -21,6 -4.775.412,1 -21,7
Total Gastos e Inversión 25.634.215,8 25.664.965,1 21.068.249,5 21.069.268,1 -4.565.966,3 -17,8 -4.595.697,0 -17,9
En el incremento del Servicio de la Deuda, “ incide básicamente el mayor valor de intereses

por deuda interna y la transferencia prevista para bonos pensionales.”10
Se presenta un nivel de recaudo del 23,9%, que equivale a $5.037.892,1 millones.

Con respecto al primer trimestre de 2019, resultan superiores los resultados de
2020, tanto en porcentaje de ejecución como en el total de recursos obtenido, las
variaciones son de 8,1 puntos porcentuales y $970.911,0 millones.
De acuerdo a la composición, los rubros que contribuyeron en mayor proporción

fueron: Los Ingresos Tributarios con $2.561.944,2 millones, Transferencias
Corrientes $1.002.626,2 millones y Recursos del Balance con $752.839,1 millones,
con porcentajes de recaudo de 26,0%, 22,8% y 38,2%, en su orden.
10
SECRETARÍA DISTRITAL DE HACIENDA. Libro Presupuesto 2020 Bogotá, Distrito Capital Mensaje Presupuestal. Pág.
25. Disponible en: https://www.shd.gov.co/shd/sites/default/files/documentos/Presupuesto%202020_0.pdf
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Cuadro 11. Presupuesto Anual de Bogotá, Distrito Capital – Recaudo 2020 Vs 2019
Millones de pesos
a 31 de marzo de 2019 a 31 de marzo de 2020 Variación
Concepto % Presupuesto %
Recaudo Recaudo Recaudo % Var.
Recaudo Definitivo Recaudo
Ingresos Corrientes 2.599.834,8 23,3 11.416.123,5 2.823.475,4 24,7 223.640,6 8,6
Tributarios 2.259.588,5 24,8 9.870.962,5 2.561.944,2 26,0 302.355,7 13,4
No Tributarios 340.246,3 16,5 1.545.161,0 261.531,2 16,9 -78.715,1 -23,1
Transferencias 808.766,7 19,4 4.435.418,3 1.008.333,2 22,7 199.566,5 24,7
Transferencias Corrientes 806.275,3 19,7 4.398.507,8 1.002.626,2 22,8 196.350,9 24,4
Departamentales 1.899,8 31,1 7.723,6 1.923,4 24,9 23,6 1,2
Distritales 591,6 0,7 29.187,0 3.783,6 13,0 3.192,0 539,5
Recursos de Capital 658.349,0 6,4 5.217.726,3 1.206.083,4 23,1 547.734,4 83,2
Transferencias de Capital 34.442,6 29,1 310.260,1 14.579,8 4,7 -19.862,8 -57,7
Recursos del Crédito 305,1 0,0 1.057.602,9 209.027,4 19,8 208.722,3 68417,4
Recursos del Balance 420.950,5 12,6 1.969.524,4 752.839,1 38,2 331.888,6 78,8
Disposición de Activos 14,5 0,0 5,5 730,2 13.276,6 715,7 4926,9
Rendimientos Financieros 149.115,0 41,6 443.342,1 142.039,9 32,0 -7.075,2 -4,7
Retiros Fonpet 27.880,2 11,7 439.683,4 61.284,7 13,9 33.404,5 119,8
Excedentes Financieros 16.489,3 6,8 88.429,7 3.093,7 3,5 -13.395,7 -81,2
Dividendos y Utilidades por Otras Inversiones de Capital 0,1 0,0 843.708,0 0,1 0,0 0,0 -5,8
Reintegros 8.804,8 17,4 65.170,2 22.029,2 33,8 13.224,4 150,2
Diferencial Cambiario 346,9 N.A. 0,0 459,4 N.A. 112,6 32,5
Transferencias Administración Central 30,4 31,7 0,0 0,0 0,0 -30,4 -100,0
Cuotas Partes 30,4 31,7 0,0 0,0 0,0 -30,4 -100,0
Total Presupuesto de Rentas e Ingresos 4.066.981,0 15,8 21.069.268,1 5.037.892,1 23,9 970.911,0 23,9
Fuente: Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero -Contraloría de Bogotá D.C. - SIVICOF
Los Ingresos Corrientes presentan un recaudo acumulado a marzo de 2020, por

valor de $2.823.475,4 millones, frente a lo percibido en 2019, lo supera en
$223.640,6 millones, con un incremento del 8,6%.
Durante el primer trimestre, los Ingresos Tributarios aportaron $2.561.944,2

millones. Como es habitual, los impuestos de Industria, Comercio y Avisos y Predial
Unificado, son los de mayor recaudo, al consolidar $2.124.733,8 millones.
El comparativo de los rubros se ve reflejado en el cuadro siguiente:

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Cuadro 12. Presupuesto Anual de Bogotá – Ingresos Corrientes 2020 Vs 2019

Mil ones de pesos
Presupuesto Definitivo Variación Recaudo I Trimestre Variación % de Recaudo
Concepto
2020 2019 Absoluta % 2020 2019 Absoluta % 2020 2019
Tributarios 9.870.962,5 9.105.060,3 765.902,2 8,4 2.561.944,2 2.259.588,5 302.355,7 13,4 26,0 24,8
Impuestos Directos 4.328.205,9 3.918.953,7 409.252,2 10,4 712.572,9 595.897,2 116.675,7 19,6 16,5 15,2
Predial Unificado 3.575.851,4 3.224.140,4 351.711,0 10,9 602.610,7 505.497,5 97.113,3 19,2 16,9 15,7
Vehículos Automotores 752.354,5 694.813,2 57.541,3 8,3 109.962,2 90.399,7 19.562,5 21,6 14,6 13,0
Impuestos Indirectos 5.542.756,6 5.186.106,6 356.650,0 6,9 1.849.371,3 1.663.691,3 185.680,0 11,2 33,4 32,1
Industria, Comercio y Avisos 4.226.650,7 3.934.041,2 292.609,5 7,4 1.522.123,1 1.362.597,2 159.525,9 11,7 36,0 34,6
Impuesto de Delineación Urbana 80.739,1 79.071,9 1.667,1 2,1 14.752,6 6.907,4 7.845,2 113,6 18,3 8,7
Impuesto al Consumo de Cigarril os y Tabaco 248.691,5 200.094,2 48.597,3 24,3 77.129,4 57.281,5 19.847,9 34,6 31,0 28,6
Impuesto al Consumo de Cervezas, Sifones y Refajos 427.142,4 398.201,5 28.940,9 7,3 94.226,9 102.576,7 - 8.349,8 -8,1 22,1 25,8
Sobretasa a la Gasolina 390.449,4 413.618,8 - 23.169,4 -5,6 98.505,9 94.563,4 3.942,4 4,2 25,2 22,9
Impuesto a la Publicidad Exterior Visual 4.752,6 1.965,1 2.787,5 141,9 815,3 574,6 240,7 41,9 17,2 29,2
Impuesto Unificado de Fondo de Pobres, Azar y Espectáculos Públicos 17.967,9 16.597,9 1.370,0 8,3 4.958,9 4.260,4 698,6 16,4 27,6 25,7
Estampil as 146.363,1 142.516,0 3.847,2 2,7 36.859,1 34.930,0 1.929,1 5,5 25,2 24,5
No Tributarios 1.545.161,0 2.059.548,5 -514.387,5 -25,0 261.531,2 340.246,3 - 78.715,1 -23,1 16,9 16,5
Tasas y Derechos Administrativos 328.351,0 185.674,2 142.676,9 76,8 37.500,5 45.505,4 - 8.004,9 -17,6 11,4 24,5
Contribuciones 520.425,5 1.070.288,3 -549.862,8 -51,4 112.406,5 79.593,7 32.812,8 41,2 21,6 7,4
Derechos Por Monopolios 99.190,9 160.064,2 - 60.873,3 -38,0 22.744,7 51.355,7 - 28.611,0 -55,7 22,9 32,1
Multas, Sanciones e Intereses Moratorios 494.267,8 430.427,3 63.840,5 14,8 66.482,4 135.698,9 - 69.216,4 -51,0 13,5 31,5
Venta de Bienes y Servicios 102.925,9 213.094,6 -110.168,8 -51,7 22.397,2 28.092,7 - 5.695,6 -20,3 21,8 13,2
Total Ingresos Corrientes 11.416.123,5 11.164.608,8 251.514,7 2,3 2.823.475,4 2.599.834,8 223.640,6 8,6 24,7 23,3
Fuente: Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero -Contraloría de Bogotá D.C. - SIVICOF .
2.3. Ejecución de Gastos e Inversiones
La ejecución presupuestaria de gastos, para el primer trimestre de 2020, obtuvo el

19,7%, es decir, $4.154.623,5 millones, frente a un presupuesto definitivo de
$21.069.268,1 millones. Para 2019, el nivel de cumplimiento fue del 23,6%, se
ejecutaron $6.048.895,6 millones, respecto a un presupuesto de $25.664.965,1
millones.
Cuadro 13. Presupuesto Anual – Gastos e Inversiones – Total Ejecución 2020 Vs 2019
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Millones de pesos
a 31 de marzo de 2019 a 31 de marzo de 2020 Total Ejecución
Concepto Total Presupuesto Total % % Variación
% Ejec. Giros % Var.
Ejecución Definitivo Ejecución Ejec. Ejec. Absoluta
Gastos de Funcionamiento 933.923,1 28,7 3.299.179,0 611.095,5 18,5 455.898,1 13,8 -322.827,6 -34,6
Gastos de Personal 324.651,3 20,4 1.709.513,2 347.646,0 20,3 333.605,0 19,5 22.994,7 7,1
Adquisición de Bienes y Servicios 208.163,0 43,4 519.960,4 161.481,2 31,1 21.758,3 4,2 -46.681,8 -22,4
Gastos Diversos 286,9 7,5 3.822,9 66,9 1,7 50,1 1,3 -220,0 -76,7
Disminución de Pasivos 27.334,5 19,0 137.319,4 20.560,9 15,0 20.480,3 14,9 -6.773,6 -24,8
Transferencias Corrientes de Funcionamiento 373.487,5 36,3 928.563,1 81.340,5 8,8 80.004,3 8,6 -292.146,9 -78,2
Servicio de la Deuda 54.509,5 15,2 489.373,8 98.861,0 20,2 98.861,0 20,2 44.351,5 81,4
Servicio de la Deuda Pública Externa 20.299,5 10,4 195.830,4 24.297,6 12,4 24.297,6 12,4 3.998,1 19,7
Servicio de la Deuda Pública Interna 34.210,0 20,8 293.543,3 74.563,4 25,4 74.563,4 25,4 40.353,4 118,0
Inversión 5.060.463,0 22,9 17.280.715,3 3.444.667,0 19,9 1.539.556,8 8,9 -1.615.796,0 -31,9
Directa 4.555.171,7 28,5 12.566.958,9 2.530.930,8 20,1 937.534,7 7,5 -2.024.240,9 -44,4
Transferencias Inversión 505.291,3 8,3 4.713.756,5 913.736,2 19,4 602.022,1 12,8 408.444,9 80,8
Total Presupuesto de Gastos e Inversiones 6.048.895,6 23,6 21.069.268,1 4.154.623,4 19,7 2.094.315,9 9,9 -1.894.272,2 -31,3
Fuente: Subdirección de Estadística, Análisis Presupuestal y Financiero - Contraloría de Bogotá Sistema de Vigilancia y Control Fiscal -SIVICOF.
Los Gastos de Funcionamiento registraron un porcentaje de ejecución del 18,5%,

con compromisos acumulados de $611.095,5 millones. De este valor se giraron
$455.898,1 millones, que equivale a un cumplimiento efectivo del 13,8%.
Para el Servicio de la Deuda se giraron $98.861,0 millones, que representan el

20,2% del presupuesto asignado. Para el pago de las obligaciones de crédito de la
Secretaría Distrital de Hacienda – SDH se desembolsaron $42.521,5 millones, el
13,5% de la asignación por $315.907,3 millones y se efectuó una transferencia al
Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones – FONCEP, por
$56.339,5 millones (el 32,5% de un presupuesto de $173.466,5 millones), para
cubrir el pago de bonos pensionales.
El rubro de Inversión presentó un avance en la ejecución del 19,9%, al contabilizar

$3.444.667,0 millones (en giros se aplicaron $1.539.556,8 millones, el 8,9%). Los
recursos se distribuyeron en su componente como se relaciona a continuación:
 Transferencias Inversión $913.736,2 millones, para un cumplimiento del 19,4%.

De este valor se giraron $602.022,1 millones, es decir que, $311.714,1 millones
se encuentran en compromisos por pagar. Los giros fueron efectuados a
Transmilenio en cuantía de $545.623,7 millones, Empresa Metro $9.252,0
millones, Empresa de Renovación Urbana $9.000,0 millones y Corporación
Autónoma Regional CAR $20.941,0 millones, entre otras.
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 Inversión Directa $2.530.930,8 millones, alcanzando un nivel de cumplimiento del

20,1%, sin embargo, el avance en ejecución efectiva es del 7,5%, han
desembolsado $937.534,7 millones. Los recursos se registraron en los ejes y
pilares del Plan de Desarrollo Bogotá “Mejor para Todos”, según el componente
presupuestal, como se muestra en el siguiente cuadro.
Cuadro 14. Presupuesto Anual – Inversión Directa Componente Presupuestal

Millones de pesos
Presupuesto Presupuesto % %
Bogotá Mejor Para Todos- Pilares y Ejes Total Ejecución Giros
Inicial Definitivo Ejec. Giros
Presupuesto Anual de Bogotá, Distrito Capital -Total Inversion Directa 12.436.881,1 12.566.958,9 2.530.930,8 20,1 937.534,7 7,5
Pilar Igualdad de Calidad de Vida 7.523.575,3 7.653.761,1 1.954.923,1 25,5 801.354,9 10,5
Pilar Democracia Urbana 3.178.237,9 3.178.237,9 257.884,3 8,1 105.781,3 3,3
Pilar Construcción de Comunidad y Cultura Ciudadana 518.244,3 518.244,3 83.431,9 16,1 10.149,5 2,0
Eje Transversal Nuevo Ordenamiento Territorial 108.460,4 109.245,0 8.045,9 7,4 1.283,8 1,2
Eje Transversal Desarrollo Económico Basado en el Conocimiento 110.622,2 110.622,2 14.025,3 12,7 1.678,6 1,5
Eje Transversal Sostenibilidad Ambiental Basada en la Eficiencia Energética 132.007,1 131.865,0 15.525,7 11,8 2.397,5 1,8
Eje Transversal Gobierno Legítimo, Fortalecimiento Local y Eficiencia 865.734,0 864.983,5 197.094,5 22,8 14.889,1 1,7
Distribución Inversión Directa en Componente Presupuestal
Administración Central 6.560.734,8 6.690.812,6 1.826.891,9 27,3 753.224,1 11,3
Pilar Igualdad de Calidad de Vida 4.630.775,3 4.760.961,1 1.471.430,8 30,9 672.503,5 14,1
Pilar Democracia Urbana 840.038,5 840.038,5 158.529,6 18,9 62.227,8 7,4
Eje Transversal Nuevo Ordenamiento Territorial 55.522,8 56.307,4 5.082,1 9,0 247,0 0,4
Eje Transversal Desarrollo Económico Basado en el Conocimiento 62.818,8 62.818,8 3.370,0 5,4 599,8 1,0
Eje Transversal Sostenibilidad Ambiental Basada en la Eficiencia Energética 75.150,6 75.008,6 6.667,5 8,9 228,7 0,3
Establecimientos Públicos 5.838.214,3 5.838.214,3 697.798,6 12,0 183.530,7 3,1
Pilar Igualdad de Calidad de Vida 2.869.730,7 2.869.730,7 482.032,4 16,8 128.663,2 4,5
Pilar Democracia Urbana 2.338.199,4 2.338.199,4 99.354,7 4,2 43.553,5 1,9
Eje Transversal Nuevo Ordenamiento Territorial 52.937,6 52.937,6 2.963,9 5,6 1.036,8 2,0
Eje Transversal Desarrollo Económico Basado en el Conocimiento 47.803,4 47.803,4 10.655,3 22,3 1.078,8 2,3
Eje Transversal Sostenibilidad Ambiental Basada en la Eficiencia Energética 56.856,4 56.856,4 8.858,2 15,6 2.168,8 3,8
Universidad Distrital 28.675,6 28.675,6 1.460,0 5,1 188,2 0,7
Pilar Igualdad de Calidad de Vida 23.069,3 23.069,3 1.460,0 6,3 188,2 0,8
Eje Transversal Gobierno Legítimo, Fortalecimiento Local y Eficiencia 5.606,3 5.606,3 0,0 0,0 0,0 0,0
Contraloria de Bogotá 9.256,4 9.256,4 4.780,3 51,6 591,7 6,4
Eje Transversal Gobierno Legítimo, Fortalecimiento Local y Eficiencia 9.256,4 9.256,4 4.780 51,6 591,7 6,4
Fuente: Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero -Contraloría de Bogotá D.C. - SIVICOF
A nivel de ejecución por giros, de las 21 entidades que conforman la Administración

Central, 2 presentan avances superiores al 15%, son el Concejo de Bogotá y la
Secretaría Distrital de Salud con 21,8% y 16,2%, respectivamente.
Del total de entidades, 11 realizaron giros entre el 10,0% y el 15,0 %, entre las que
se encuentran, la Secretaría Distrital de Hacienda y la Secretaría de Educación del
Distrito; 8 expidieron autorizaciones de giro inferiores al 10%, destacándose en este
grupo las Secretarías de Integración Social (9,1%), Movilidad (7,0%) y Seguridad,
Convivencia y Justicia (4,8%).
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Cuadro 15. Administración Central – Ranking % Ejecución Giros por Entidad

Mil ones de pesos
Presupuesto Presupuesto Total % %
Entidad Modificaciones Giros
Inicial Definitivo Ejecución Ejec. Giros
Concejo de Bogotá 76.449,0 0,0 76.449,0 17.065,8 22,3 16.697,4 21,8
Secretaría Distrital de Salud 71.985,1 0,0 71.985,1 12.587,2 17,5 11.672,4 16,2
Seccretaría de Educación del Distrito 4.000.809,0 0,0 4.000.809,0 1.201.054,0 30,0 593.873,6 14,8
Personería de Bogotá D.C. 160.697,2 0,0 160.697,2 35.031,6 21,8 23.165,1 14,4
Secretaría Jurídica Distrital 30.098,5 0,0 30.098,5 6.877,6 22,9 4.020,6 13,4
Secretaría Distrital de Gobierno 149.303,6 0,0 149.303,6 40.678,9 27,2 19.885,8 13,3
Secretaría Distrital de Cultura, Recreación y Deporte 138.649,6 0,0 138.649,6 25.794,7 18,6 18.035,5 13,0
SeretarÍa Distrital de Hacienda 5.561.569,3 -130.077,8 5.431.491,6 1.021.263,0 18,8 684.395,2 12,6
Veeduría 22.986,4 0,0 22.986,4 6.729,3 29,3 2.756,9 12,0
Secretaría General 204.318,3 0,0 204.318,3 60.024,8 29,4 24.227,8 11,9
Secretaría Distrital de Planeación 120.202,2 0,0 120.202,2 21.917,6 18,2 13.060,4 10,9
Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial de Bomberos 115.546,0 0,0 115.546,0 18.872,9 16,3 12.259,4 10,6
Departamento Administrativo del Servicio Civil 15.006,5 0,0 15.006,5 2.967,1 19,8 1.525,4 10,2
Seretaría Distrital de Integración Social 1.202.179,9 130.077,8 1.332.257,7 383.083,7 28,8 120.994,1 9,1
Secretaría Distrital de la Mujer 57.629,1 0,0 57.629,1 14.185,2 24,6 4.597,8 8,0
Secretaría Distrital de Movilidad 525.828,1 0,0 525.828,1 105.064,3 20,0 36.625,8 7,0
Departamento Administrativo de la Defensoría del Espacio Público 37.818,2 0,0 37.818,2 8.682,0 23,0 2.517,2 6,7
Seretaría Distrital de Desarrollo Económico 77.133,3 0,0 77.133,3 8.176,0 10,6 4.621,2 6,0
Secretaría Distrital de Seguridad, Convivencia y Justicia 409.761,6 0,0 409.761,6 61.007,4 14,9 19.531,4 4,8
Secretaría Distrital del Hábitat 108.836,8 0,0 108.836,8 19.139,0 17,6 4.102,1 3,8
Secretaría Distrital de Ambiente 118.847,3 0,0 118.847,3 13.287,5 11,2 3.780,8 3,2
Total Administración Central 13.205.655,0 0,0 13.205.655,0 3.083.489,6 23,3 1.622.345,8 12,3
En cuanto a los Establecimientos Públicos consolidados, incluidos los entes

Universitario y de Control, el nivel global de giros a la fecha de corte, fue del 6%.
Llama la atención los niveles reportados en: Fondo Financiero Distrital de Salud -
FFDS 4,3%, Instituto de Desarrollo Urbano – IDU 2,5% y la Unidad Administrativa
Especial de Servicios Públicos 0,9%.
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Cuadro 16. Establecimientos Públicos – Ranking % Ejecución Giros por Entidad

Millones de pesos
Entidad Modificaciones Giros
Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones 742.376,2 - 742.376,2 140.763,6 19,0 135.005,3 18,2
Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital 77.471,7 - 77.471,7 23.966,0 30,9 10.980,5 14,2
Instituto para la Investigación Educativa y el Desarrollo Pedagógico - IDEP 10.780,0 - 10.780,0 2.853,0 26,5 1.370,3 12,7
Caja de Vivienda Popular 75.753,2 - 75.753,2 17.877,8 23,6 6.674,6 8,8
Instituto Distrital para la Protección de la Niñez y la Juventud - IDIPRON 111.911,3 - 111.911,3 27.059,1 24,2 9.455,6 8,4
Fundación Gilberto Alzate Avendaño 15.824,4 - 15.824,4 4.154,5 26,3 1.238,0 7,8
Instituto Distrital de Protección y Bienestar Animal - IDPYBA 31.172,3 - 31.172,3 8.024,5 25,7 2.426,3 7,8
Orquesta Filarmónica de Bogotá 66.188,6 - 66.188,6 12.966,0 19,6 4.960,9 7,5
Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal 39.396,1 - 39.396,1 7.934,7 20,1 2.785,0 7,1
Instituto Distrital de Gestión de Riesgos y Cambio Climático 41.698,8 - 41.698,8 4.023,1 9,6 2.935,2 7,0
Instituto Distrital de Turismo 23.947,2 - 23.947,2 5.597,0 23,4 1.639,9 6,8
Instituto para la Economía Social 59.137,3 - 59.137,3 17.302,3 29,3 3.176,1 5,4
Instituto Distrital de las Artes - IDARTES 142.189,4 - 142.189,4 32.603,8 22,9 7.336,3 5,2
Instituto Distrital del Patrimonio Cultural 36.900,9 - 36.900,9 7.922,6 21,5 1.657,4 4,5
Fondo Financiero Distrital de Salud - FFDS 2.745.617,3 - 2.745.617,3 437.234,7 15,9 116.700,9 4,3
Jardín Botánico José Celestino Mutis 58.295,6 - 58.295,6 6.544,7 11,2 2.158,8 3,7
Instituto Distrital de Recreación y Deporte - IDRD 251.760,2 - 251.760,2 27.932,2 11,1 8.825,7 3,5
Unidad Administrativa Especial de Rehabilitación y Mantenimiento Vial 182.639,6 - 182.639,6 16.980,7 9,3 4.762,9 2,6
Instituto de Desarrollo Urbano - IDU 2.188.275,3 - 2.188.275,3 107.785,2 4,9 53.997,8 2,5
Unidad Administrativa Especial de Servicios Públicos - UAESP 446.804,7 - 446.804,7 17.231,6 3,9 4.130,7 0,9
Total Establecimientos Públicos 7.348.140,1 - 7.348.140,1 926.757,0 12,6 382.218,4 5,2
Universidad Distrital Francisco José de Caldas 346.079,2 1.018,7 347.097,9 100.014,7 28,8 54.017,6 15,6
Contraloría de Bogotá 168.375,1 - 168.375,1 44.362,1 26,3 35.734,1 21,2
Total Establecimientos Públicos Consolidados 7.862.594,4 1.018,7 7.863.613,1 1.071.133,9 13,6 471.970,1 6,0
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3. EMPRESAS INDUSTRIALES Y COMERCIALES DEL DISTRITO- EICD
Para la vigencia 2020, el presupuesto aprobado a las Empresas Industriales y

Comerciales -EICD-,11 fue de $15.024.458,2 millones, monto que comparado con lo
asignado en la vigencia anterior $13.130.924,0 millones, muestra un incremento
significativamente alto del 14,4% ($1.893.421,8 millones), lo cual se explica en que
para esta vigencia le fueron aprobados a la Empresa Capital Salud la suma de
$1.744.120,2 millones, de los cuales no se registró información acerca de su
ejecución presupuestal de ingresos ni de gastos.
Estas empresas contaron finalmente con un presupuesto definitivo para la vigencia

2020 de $13.178.728 millones para cubrir sus Gastos de Funcionamiento y
Operación y dar cumplimiento al Plan de Desarrollo; al comparar el presupuesto
definitivo con el observado en la vigencia anterior, por $13.130.924 millones, se
observa incremento de $47.803,9 millones, es decir, del 0,3%.
Cuadro 17. Empresas Industriales y Comerciales del Distrito

Presupuesto y ejecución de Rentas e Ingresos a 31 de Marzo de 2020
Millones de pesos
Presupuesto Modifica Presupuesto %

Entidad/Rubros Disponible Recaudos Saldo
Inicial ciones Definitivo Ejec.
Ingresos corrientes 3.499.337 0 3.499.337 3.499.337 562.565 16,1 2.936.772
Transferencias 3.009.857 3.600 3.013.457 3.013.457 623.871 20,7 2.389.587

Recursos de capital 2.779.538 0 2.779.538 2.779.538 114.503 4,1 2.665.035
Disponibilidad inicial 3.991.606 -105.210 3.886.396 3.886.396 2.408.090 62,0 1.478.306

Total Ingresos más
13.280.338 -101.610 13.178.728 13.178.728 3.709.028 28,1 9.469.699
Disponibilidad Inicial
Presupuesto EICD 13.280.338 -101.610 13.178.728 13.178.728 3.709.028 28,1 9.469.699
Fuente: SIVICOF, Consolidado de la Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero de la DEEP.
Las EICD el primer trimestre del año 2020, recaudaron en relación con el
presupuesto definitivo aprobado, por Ingresos Corrientes el 16,1% es decir la suma
de $562.565 millones; por Transferencias la suma de $623.871 millones, es decir el
20,7%, por concepto de Recursos de Capital, la suma de $114.503 millones que
corresponden al 4,1% y la disponibilidad inicial que correspondió a $2.408.090
millones es decir el 62,0%.
11Resolución CONFIS Distrital Nos. 16 de 2019, “Por la cual se aprueba el Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e
Inversiones de las Empresas Industriales y Comerciales del orden distrital - EICD: Empresa de Acueducto y Alcantarillado de
Bogotá ESP, Aguas de Bogotá, Empresa de Renovación y Desarrollo Urbano, Lotería de Bogotá, Canal Capital, Capital Salud,
Transmilenio S.A. y Metro de Bogotá S.A., para la vigencia fiscal comprendida entre el 1º de enero y el 31 de diciembre de
2020”.
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A nivel consolidado el recaudo fue del 28,1% equivalente a la suma de $3.709.028

millones, destacándose el mayor volumen por concepto de las Transferencias y de
las cifras de la Disponibilidad Inicial.
De acuerdo con la conformación de los ingresos por entidades se encuentra que la

mayor participación presupuestal dentro del presupuesto definitivo de las EICD la
posee la Empresa de Acueducto -EAB, con el 44,3%, seguida por Transmilenio S.A.
con el 38,1%, la Empresa Metro de Bogotá S.A. con el 14,5%, la Empresa de
Renovación y Desarrollo Urbano -ERU con el 0,9%, la Lotería de Bogotá con un
0,8%, Aguas de Bogotá con el 0,6%, y por último el Canal Capital con el 0.4% de
participación.
Cuadro 18. Empresas Industriales y Comerciales Presupuesto y Recaudo de Rentas e

Ingresos por Entidad Consolidada - marzo de 2020
Millones de pesos
Presupuesto Modificaci Presupuesto
Entidad Disponible Recaudos % Ejec. Saldo
Inicial ones Definitivo
EAB 5.839.716 0 5.839.716 5.839.716 1.346.887 23,1 4.492.828
Transmilenio 5.135.748 -105.210 5.030.538 5.030.538 2.185.465 43,4 2.845.073
Empresa Metro de
1.913.815 3.600 1.917.415 1.917.415 46.111 2,4 1.871.304
Bogotá S.A.
Aguas de Bogotá 88.119 0 88.119 88.119 30.659 34,8 57.459
Lotería de Bogotá 117.705 0 117.705 117.705 16.666 14,2 101.039
Empresa de
Renovación y
120.581 0 120.581 120.581 64.241 53,3 56.340
Desarrollo Urbano de
Bogotá. E.R.U.
Canal capital 64.654 0 64.654 64.654 18.999 29,4 45.656
Total Presupuesto y Recaudo
13.280.338 -101.610 13.178.728 13.178.728 3.709.028 28,1 9.469.699
Fuente: SIVICOF,- Consolidado de la Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero de la DEEP.
Dentro de la ejecución acumulada del recaudo, se observó que el mayor lo obtuvo

la Empresa de Renovación Urbana con un 53,3% por la suma $64.241,0 millones,
la empresa de Transmilenio S.A. con un 43,4%, es decir la suma de $ 2.185.465
millones y la Empresa Aguas de Bogotá con una participación dentro del recaudo
por $30.659 millones, el 34,8%. Lo anterior puede explicarse porque estas entidades
al tener un más bajo presupuesto definitivo, es más fácil lograr mayores niveles de
recaudo, lo que no sucede con las empresas como la EAB, la cual, a pesar de tener
un mayor nivel de presupuesto, tiene más bajo nivel de recaudo.
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La siguiente grafica ilustra, compara y consolida completamente el comportamiento

del recaudo derivado de la gestión del recaudo de cada una de las entidades y el
consolidado del sector de empresas y permite hacer un juicio más exacto de la
situación de cada una de ellas.
Gráfica 8. Empresas Industriales y Comerciales del orden Distrital
Participación Presupuestal del Recaudo por Entidad A 31 de marzo de 2020
7.000.000 60,0
53,3
Millones de pesos
6.000.000 50,0
43,4
5.000.000
40,0
34,8
4.000.000 29,4
23,1 30,0
3.000.000
20,0
2.000.000 14,2
10,0
1.000.000
2,4
0 0,0
Presupuesto Definitivo Recaudos % Ejec.
Fuente: SIVICOF - Consolidado de la Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero de la DEEP.
3.2. Ejecución de Gastos e Inversión
Frente al comportamiento de gastos e inversión por entidad, se evidencia que la

mayor ejecución de gastos la obtuvo la EAB con un 44,3% ($2.589.765 millones), la
empresa Aguas de Bogotá con un 37,2% ($32.738 millones) y la Empresa de
Renovación Urbana ERU con un 24% ($28.972 millones).
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Cuadro 19. Empresas Industriales y Comerciales del Distrito Presupuesto y Ejecución de

Gastos a 31 de marzo de 2020
Millones de pesos
%
Presupuesto Modificacio Presupuesto Suspensi Total Compromiso
Entidad Disponible % Ejec. Giros % Giros Comp x
Inicial nes Definitivo ón Ejecución s por Pagar
Pagar
EAB 5.839.716 0 5.839.716 425.193 5.414.523 2.589.765 44,3 462.084 7,9 2.127.681 0,0
Transmilenio 5.135.748 -105.210 5.030.538 0 5.030.538 1.643.572 32,7 413.953 8,2 1.229.620 39,3
Empresa Metro de
1.913.815 3.600 1.917.415 0 1.917.415 474.516 24,7 27.393 1,4 24,4
Bogotá S.A. 447.124
Aguas de Bogotá 88.119 0 88.119 0 88.119 32.738 37,2 15.399 17,5 17.339 23,3
Lotería de Bogotá 117.705 0 117.705 0 117.705 19.067 16,2 11.833 10,1 7.234 19,7
Empresa de
Renovación y
120.581 0 120.581 21.575 99.006 28.972 24,0 12.714 10,5 6,1
Desarrollo Urbano de
Bogotá. E.R.U. 16.258
Canal Capital
Total Presupuesto y 64.654 0 64.654 0 64.654 12.577 19,5 5.144 8,0 7.434 16,4
Ejecución de Gastos
e Inversión - EICD 13.280.338 -101.610 13.178.728 446.768 12.731.960 4.801.208 36,4 948.519 7,2 3.852.689 30,3
Fuente: SIVICOF, - Consolidado de la Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero de la DEEP.
La siguiente grafica ilustra, compara y consolida completamente el comportamiento

presupuestal de los giros y compromisos derivados de la gestión de las entidades y
permite hacer un juicio más exacto de la situación de cada una de ellas.
Gráfica 9. Empresas Industriales y Comerciales del Distrito
Comparativo Ejecución de Gastos e Inversión por rubros (2019-2020)
7.000.000 44,3
50,0
45,0
6.000.000
Millones de pesos
37,2 40,0
32,7
5.000.000 35,0
4.000.000 24,7 24,0

30,0
19,5
25,0
3.000.000 16,2 20,0
17,5
2.000.000
15,0
10,1 10,5 10,0
1.000.000 7,9 8,2 8,0

5,0
0 1,4 0,0
Presupuesto Definitivo Total Ejecución Giros % Ejec. % Giros
Fuente: SIVICOF - Consolidado de la Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero de la DEEP.
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3.3. Ejecución Presupuestal de Gastos e Inversiones.
Para atender los gastos e inversiones de la vigencia, estas empresas contaron con
un presupuesto definitivo de $13.178.727,9 millones, de los cuales $ 1.779.511,4
millones, fueron destinados para atender los gastos de Funcionamiento, $409.305,4
millones para Gastos de Operación, $108.038,7 millones para el Servicio de la
Deuda, mientras que $8.936.781,8 millones, para gastos de inversión de los cuales
$6.360.065,2 millones, fueron en su totalidad orientados para atender el Plan de
Desarrollo de Bogotá “Bogotá, Mejor para todos”, y $1.945.090,7 para
Disponibilidad Final.
Dentro de los gastos de Funcionamiento la mayor participación la tuvieron los

Gastos Generales con la suma de $610.202,8 millones, que equivale al 34,3% y un
porcentaje de ejecución del 19,7%, seguido de los Servicios Personales por valor
de $529.043,5 millones, que equivale al 29,7% y un nivel de ejecución del 21,6%.
Los Gastos de Operación por valor de $409.305,4 millones, con ejecución
presupuestal del 50,9%, es decir la suma de $208.367,0 millones.
Al comparar estos resultados con el mismo trimestre del año anterior, tenemos que,
en el primer trimestre de 2020, la ejecución presupuestal de los gastos de
Funcionamiento fue de $503.526,6 millones, o sea el 28,3% mientras que el primer
trimestre de la vigencia anterior fue de $ 596.224,2 millones, es decir el 38,6%, lo
que nos muestra comparativamente un incremento significativo.
Por otra parte, al comparar los gastos generales del trimestre anterior cuya
ejecución presupuestal fue de $157.181,4 millones, o sea el 29.9% con los del
trimestre en estudio que fueron de $120.127,5 millones es decir el 19,7%, se
observa una disminución en este rubro, a pesar de tener uno de los mayores
presupuestos definitivo asignado.
Dentro de los gastos de Inversión se destaca en marzo de 2019, la ejecución

presupuestal por valor de $2.728.352,5 millones equivalente al 27,1% del
presupuesto definitivo, mientras que en este trimestre dicha ejecución presupuestal
ascendió a la suma de $4.006.763,7 millones, es decir se presentó un incremento
de $1.278.411,2 millones, correspondiente al 46,9%.
La ejecución presupuestal de Gastos e Inversión de las EICD, presentó un

incremento, comparándola con la obtenida en la vigencia de 2019, que fue de
$3.717.094,4 millones equivalente al 28,3%, frente a la obtenida en este trimestre
que fue de $4.801.207,7 millones correspondiente al 36,4% del total del
presupuesto.
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Los giros realizados para atender los compromisos adquiridos por concepto de
Gastos e Inversión en el primer trimestre de la vigencia de 2019 fueron de
$834.598,3 millones, equivalentes al 6,4%, mientras que en el trimestre en estudio
correspondieron a $948.518,5 millones, es decir 7,2%.
Cuadro 20. Empresas Industriales y Comerciales del Distrito Presupuesto y ejecución de

gastos e inversión a marzo de 2020
Millones de pesos
%
Entidad/Rubros Disponible % Ejec. Giros % Giros Comp x
Pagar
GASTOS DE
1.778.689,6 821,8 1.779.511,4 31.040,4 1.748.471,0 503.526,6 28,3 283.559,2 15,9 219.967,4 12,6
FUNCIONAMIENTO
Servicios personales 524.057,2 4.986,3 529.043,5 9.596,5 519.447,1 114.447,4 21,6 93.273,1 17,6 21.174,4 4,1
Gastos generales 620.200,8 -9.998,0 610.202,8 21.443,9 588.758,9 120.127,5 19,7 56.814,6 9,3 63.312,9 10,8
Transferencias
424.224,5 -1.130,0 423.094,5 0,0 423.094,5 52.812,4 12,5 52.636,3 12,4 176,1 0,0
corrientes
Cuentas por pagar 210.207,0 6.963,5 217.170,5 0,0 217.170,5 216.139,2 99,5 80.835,2 37,2 135.304,0 62,3
Gastos de operación 409.305,4 0,0 409.305,4 9.000,0 400.305,4 208.367,0 50,9 62.846,3 15,4 145.520,7 36,4
Servicio de la deuda 108.038,7 0,0 108.038,7 0,0 108.038,7 82.550,5 76,4 75.358,2 69,8 7.192,2 6,7
Interna 93.338,6 -24,5 93.314,0 0,0 93.314,0 81.128,1 86,9 73.935,9 79,2 7.192,2 7,7
Pensiones (Bonos
10.000,0 0,0 10.000,0 0,0 10.000,0 208,2 2,1 208,2 2,1 0,0 0,0
pensionales)
Cuentas por pagar 0,0 24,5 24,5 0,0 24,5 24,5 100,0 24,5 100,0 0,0 0,0
Externa 4.700,1 0,0 4.700,1 0,0 4.700,1 1.189,6 25,3 1.189,6 25,3 0,0 0,0
GASTOS DE
9.324.429,5 -387.647,7 8.936.781,8 406.727,8 8.530.054,0 4.006.763,7 44,8 526.754,8 5,9 3.480.008,9 40,8
INVERSION
Directa 6.403.091,1 -43.025,9 6.360.065,2 372.294,9 5.987.770,3 1.816.925,9 28,6 311.331,2 4,9 1.505.594,7 25,1
Bogota Humana 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Bogota Mejor para
6.403.091,1 -43.025,9 6.360.065,2 372.294,9 5.987.770,3 1.816.925,9 28,6 311.331,2 4,9 1.505.594,7 25,1
Todos
Transferencias para
304.257,9 -20.169,1 284.088,8 34.432,8 249.656,0 6.815,4 2,4 6.815,4 2,4 0,0 0,0
inversión
Cuentas por pagar 2.617.080,5 -324.452,8 2.292.627,7 0,0 2.292.627,7 2.183.022,4 95,2 208.608,2 9,1 1.974.414,2 86,1
APORTES DE CAPITAL 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
DISPONIBILIDAD FINAL 1.659.874,8 285.215,9 1.945.090,7 0,0 1.945.090,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Total Presupuesto
13.280.338,0 -101.610,1 13.178.727,9 446.768,1 12.731.959,8 4.801.207,7 36,4 948.518,5 7,2 3.852.689,2 30,3
Gastos e Inversión
Fuente: SIVICOF, - Consolidado de la Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero de la DEEP.
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Al finalizar el trimestre, la Inversión Directa fue de $1.816.925,9 millones equivalente

al 28,6% del presupuesto definitivo.
Cuadro 21. Empresas Industriales y Comerciales del Distrito

Comportamiento del presupuesto de inversión por entidades a marzo de 2020
Millones de pesos
%
Entidad/Rubros Disponible % Ejec. Giros % Giros Comp x
Pagar
Directa 6.403.091,1 -43.025,9 6.360.065,2 372.294,9 5.987.770,3 1.816.925,9 28,6 311.331,2 4,9 1.505.594,7 25,1
Bogota Humana 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Bogota Mejor para
6.403.091,1 -43.025,9 6.360.065,2 372.294,9 5.987.770,3 1.816.925,9 28,6 311.331,2 4,9 1.505.594,7 25,1
Todos
Transferencias para
304.257,9 -20.169,1 284.088,8 34.432,8 249.656,0 6.815,4 2,4 6.815,4 2,4 0,0 0,0
inversión
Cuentas por pagar 2.617.080,5 -324.452,8 2.292.627,7 0,0 2.292.627,7 2.183.022,4 95,2 208.608,2 9,1 1.974.414,2 86,1
APORTES DE CAPITAL 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
DISPONIBILIDAD FINAL 1.659.874,8 285.215,9 1.945.090,7 0,0 1.945.090,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
GASTOS DE
9.324.429,5 -387.647,7 8.936.781,8 406.727,8 8.530.054,0 4.006.763,7 44,8 526.754,8 5,9 3.480.008,9 40,8
INVERSION
Fuente: SIVICOF,- Consolidado de la Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero de la DEEP.
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4. SUBREDES INTEGRADAS DE SERVICIOS DE SALUD ESE
Para la vigencia 2020, el presupuesto aprobado de las Subredes Integradas fue

$2.40 billones mediante Resolución No. 15 de 2019 del Consejo Distrital de Política
Económica y Fiscal - CONFIS, monto que comparado con lo asignado en la vigencia
anterior muestra un incremento significativo del 41,9% ($709.957,8 millones),
principalmente en los ingresos corrientes y en los gastos de inversión.
Las Subredes Integradas de Servicios de Salud – E.S.E., cuentan con un

presupuesto para la vigencia 2020 por $2.402,8 millones, el cual fue aprobado
mediante la Resolución 015 de 2019 por parte del CONFIS, monto que, comparado
con el asignado en la vigencia anterior, presenta un aumento de $709.957,8
millones representativos del 41,9%, ocasionado principalmente por el incremento
en los ingresos corrientes y en los gastos de inversión.
Las modificaciones acumuladas que se realizaron a marzo de 2020, suman

$110.177,3 millones, por el lado de los Ingresos fueron realizadas en la
Disponibilidad Inicial y Rentas Contractuales. Por su parte, de los Gastos se
presentaron principalmente en los de Inversión, de Operación y la Disponibilidad
Final, para tener un presupuesto definitivo de $2.51 billones.
Cuadro 22. Subredes Integradas de Servicios de Salud - Ejecución Rentas e Ingresos
Consolidado - marzo de 2020
Millones de pesos
2019 2020 20 vs 19
Cuenta Presupuesto Presupuesto Var
Recaudos % Eje Mod Recaudos % Eje %
Inicial Definitivo Recaudos
Ingresos Corrientes 396.451,9 21,7% 2.054.123,2 - 13.432,0 2.040.691,1 359.872,1 17,6% - 36.579,8 -9,2%
Rentas Contractuales 395.789,7 21,6% 2.053.161,9 - 13.432,0 2.039.729,8 359.506,8 17,6% - 36.282,9 -9,2%
Venta de Bienes, Servicios y Productos 238.449,4 18,0% 1.470.229,5 - 7.619,5 1.462.610,0 269.544,9 18,4% 31.095,5 13,0%
Cuentas por Cobrar Venta de Bienes,
139.564,3 41,6% 353.754,7 - 5.391,9 348.362,8 142.411,1 40,9% 2.846,7 2,0%
Servicios y Productos
Fondo Financiero Distrital de Salud 26.221,6 50,6% 42.541,9 - 5.391,9 37.150,0 35.482,2 95,5% 9.260,6 35,3%
Régimen Contributivo 18.520,7 37,7% 57.441,7 - 57.441,7 18.344,0 31,9% - 176,6 -1,0%
Régimen Subsidiado 89.548,6 41,3% 235.845,5 - 235.845,5 84.829,4 36,0% - 4.719,1 -5,3%
Eventos Catastróficos y Accidentes de

2.491,0 39,0% 7.630,9 - 7.630,9 2.031,2 26,6% - 459,7 -18,5%
Tránsito ECAT
Fondo de Desarrollo Local - 0,0% - - - - #¡DIV/0! - #¡DIV/0!
Entes Territoriales 1.239,5 33,6% 3.097,1 - 3.097,1 318,2 10,3% - 921,3 -74,3%
Otros Pagadores por Venta de Servicios 1.543,1 20,0% 7.197,6 - 7.197,6 1.406,0 19,5% - 137,1 -8,9%
Otras Rentas Contractuales 157.340,3 31,0% 582.932,4 - 5.812,6 577.119,8 89.961,9 15,6% - 67.378,4 -42,8%
Otros Ingresos No Tributarios 662,2 62,2% 961,3 - 961,3 365,3 38,0% - 296,9 -44,8%
Recursos de Capital 1.013,6 55,8% 2.475,4 - 2.475,4 1.511,1 61,0% 497,4 49,1%
Rendimientos por Operaciones Financieras 1.013,6 55,8% 2.475,4 - 2.475,4 1.511,1 61,0% 497,4 49,1%
Disponibilidad Inicial 152.878,4 86,6% 346.278,1 123.609,3 469.887,4 469.887,4 100,0% 317.009,1 207,4%
Total Subredes Integradas de Servicios de
550.343,9 27,4% 2.402.876,7 110.177,3 2.513.054,0 831.270,6 33,1% 280.926,7 51,0%
Salud
Fuente: SIVICOF, consolidado por la Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero de la DEPP.
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De total de recursos asignados, luego de modificaciones la distribución de los

principales rubros por el lado de los ingresos es: 18,7% ($469.887,4 millones) la
Disponibilidad Inicial o recursos no ejecutados de años anteriores, los cuales a
marzo 31 de 2020 se habían ejecutado en un 100%; el 81,2% ($2.04 billones) de
Ingresos Corrientes (ejecutando el 17,6%). Se destaca en su interior las Cuentas
por Cobrar por la venta de bienes y servicios (ejecutando el 40,9%) y con el 13,9%
($348.362,8 millones) de participación, siendo un rubro que ha mejorado desde la
fusión de los hospitales en las cuatro subredes y finalmente el 0,1% ($2.475,4
millones) corresponde a Recursos de Capital (con ejecución del 61,0%).
El nivel de recaudo consolidado al primer trimestre de año fue de 33,1% con un

crecimiento de 5,7 puntos porcentuales –pps-, frente al mismo período de la
vigencia anterior cuando registró 27,4%.
Recaudo 1er Trim. 2020 Recaudo 1er Trim. 2019

do Período
rim Anual
3er Trim
2do Trim 33,1 27,4

37,0 14,0
36,2
Recaudo Recaudo
Ejecución Ejecuc
Giros
1er Trim
Mes
Fuente: SIVICOF, consolidado por la Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero de la DEEPP.
Marzo 03 - Marzo
De acuerdo con la conformación de los ingresos por entidades, se encuentra que la
mayor participación presupuestal de las Subredes Integradas, la tiene la Subred Sur
Occidente con el 29,9% seguido por la Subred Centro Oriente, con el 26%, la
Subred Sur con el 25,9% y por último la Subred Norte con el 18,2%.
36
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En relación con la estructura del presupuesto definitivo de las Subredes Integradas

de Servicios de Salud E.S.E., se observa que la mayor parte de los recursos están
destinados a la Subred Sur Occidente, hacia la cual se destinan el 29,9% de los
recursos del sector, seguido por la Subred Centro Oriente con el 26%, la Subred
Sur con el 25,9% y en el último lugar la Subred Norte que participa con el 18,2% de
los recursos.
Gráfica 10. Ejecución Rentas e Ingresos por Subred y % de Recaudo – marzo de 2020
Millones de Pesos
Presupuesto Definitivo Recaudos % Eje

800.000 60,0%
700.000
47,9%
50,0%
600.000
40,0%
500.000
34,4%
28,6%
400.000 30,0%
21,8%
300.000
20,0%
312.756,1
652.948,9
651.738,6
224.418,3
456.679,2
130.494,2
751.687,2
163.602,0
200.000
10,0%
100.000
0 0,0%
Subred Centro Oriente Subred Sur Subred Norte Subred Sur Occidente
Dentro de la ejecución acumulada a marzo 31 de 2020, se observó, que el mayor

recaudo lo obtuvo la Subred Centro Oriente con el 47,9% por $312.756,1 millones,
seguido por la Subred Sur con el 34,4% por $224.418,3 millones, la Subred Norte
con el 28,6% por $130-494,2 millones, y por último la Subred Sur Occidente con el
21,8% por $163.602,0 millones.
37
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Cuadro 23. Subredes Integradas de Servicios de Salud - Ejecución Rentas e Ingresos por
Entidad - marzo de 2020
Millones de pesos
Presupuesto Presupuesto Saldo por
Cuenta Mod Recaudos % Eje
Inicial Definitivo Recaudar
Subred Centro Oriente 656.029,7 - 3.080,8 652.948,9 312.756,1 47,9% 340.192,8
Ingresos Corrientes 471.537,9 12.094,3 483.632,2 143.764,2 29,7% 339.868,0
No Tributarios 471.537,9 12.094,3 483.632,2 143.764,2 29,7% 339.868,0
Rentas Contractuales 470.926,6 12.094,3 483.020,9 143.745,3 29,8% 339.275,6
Cuentas por Cobrar 96.001,0 - 96.001,0 33.917,8 35,3% 62.083,2
Otras Rentas Contractuales 69.146,8 14.321,9 83.468,7 78.453,2 94,0% 5.015,6
Otros Ingresos No Tributarios 611,3 - 611,3 18,9 3,1% 592,4
Recursos de Capital 1.157,9 - 1.157,9 833,1 71,9% 324,8
Rendimientos por Operaciones Financieras 1.157,9 - 1.157,9 833,1 71,9% 324,8
Disponibilidad Inicial 183.333,9 - 15.175,1 168.158,8 168.158,8 100,0% -
Subred Sur Occidente 718.728,2 32.959,0 751.687,2 163.602,0 21,8% 588.085,2
Ingresos Corrientes 680.743,6 - 27.108,7 653.635,0 65.478,3 10,0% 588.156,7
No Tributarios 680.743,6 - 27.108,7 653.635,0 65.478,3 10,0% 588.156,7
Rentas Contractuales 680.743,6 - 27.108,7 653.635,0 65.293,6 10,0% 588.341,4
Otras Rentas Contractuales 323.150,2 - 27.108,7 296.041,5 3.660,4 1,2%
Otros Ingresos No Tributarios - - - 184,7 0,0% - 184,7
Recursos de Capital 500,0 - 500,0 571,4 114,3% - 71,4
Rendimientos por Operaciones Financieras 500,0 - 500,0 571,4 114,3% - 71,4
Disponibilidad Inicial 37.484,6 60.067,7 97.552,3 97.552,3 100,0% -
Subred Sur 599.313,0 52.425,7 651.738,6 224.418,3 34,4% 427.320,4
Ingresos Corrientes 495.251,3 6.974,2 502.225,6 75.439,0 15,0% 426.786,6
No Tributarios 495.251,3 6.974,2 502.225,6 75.439,0 15,0% 426.786,6
Rentas Contractuales 495.251,3 6.974,2 502.225,6 75.326,3 15,0% 426.899,2
Otras Rentas Contractuales 139.658,0 6.974,2 146.632,2 4.830,1
Otros Ingresos No Tributarios - - - 112,6 0,0% - 112,6
Recursos de Capital 567,5 - 567,5 33,8 5,9% 533,8
Rendimientos por Operaciones Financieras 567,5 - 567,5 33,8 5,9% 533,8
Subred Norte 428.805,8 27.873,4 456.679,2 130.494,2 28,6% 326.185,0
Ingresos Corrientes 406.590,3 - 5.391,9 401.198,4 75.190,7 18,7% 326.007,8
No Tributarios 406.590,3 - 5.391,9 401.198,4 75.190,7 18,7% 326.007,8
Rentas Contractuales 406.240,3 - 5.391,9 400.848,4 75.141,6 18,7% 325.706,9
Cuentas por Cobrar 100.665,8 - 5.391,9 95.273,9 44.226,4 46,4% 51.047,5
Otras Rentas Contractuales 50.977,3 - 50.977,3 3.018,3
Otros Ingresos No Tributarios 350,0 - 350,0 49,1 14,0% 300,9
Recursos de Capital 250,0 - 250,0 72,8 29,1% 177,2
Rendimientos por Operaciones Financieras 250,0 - 250,0 72,8 29,1% 177,2
Total Subredes Integradas 2.402.876,7 110.177,3 2.513.054,0 831.270,6 33,1% 1.681.783,4
4.2. Ejecución de Gastos e Inversiones
Por el lado del gasto del total de recursos asignados, luego de modificaciones el
13,1% corresponden a Gastos de Funcionamiento ($328.251,2 millones), el 47,8%
a Gastos de Operación ($1.20 billones), 32,5% a Inversión ($815.976,2 millones) y
el 6,6% ($166.349,2 millones) a Disponibilidad Final.
38
Cra. 32 A No. 26 A 10
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Se evidencia un adecuado nivel de ejecución del 37,0% y un nivel moderado para

los giros del 14,0%. Resultados levemente superiores al compararlos con lo
registrado en el mismo trimestre del año anterior en 0,9 pps y 2,7 pps
respectivamente (36,2% y 11,3%).
Ejecución 1er Trim. 2020 Ejecución 1er Trim. 2019

Período
Anual
3er Trim
33,1 2do Trim37,0 14,0
27,4 36,2 11,3
Recaudo Ejecución Recaudo
Giros Ejecución Giros
1er Trim
Mes
03 - Marzo
Cuadro 24. Subredes Integradas de Servicios de Salud - Ejecución de Gastos e Inversión

Consolidado - marzo de 2020
Millones de Pesos
2019 2020 20 vs 19
Cuenta Total % Presupuesto Presupuesto Total % Var Giros
Giros % Giros Mod % Ejec. Giros Var Ejec %
Ejecución Ejec. Inicial Vigente Ejecución Giros %
Gastos de
151.770,0 47,6% 45.621,6 14,3% 318.199,5 10.051,7 328.251,2 146.712,7 44,7% 73.367,4 22,4% -3,3% 60,8%
Funcionamiento
Servicios Personales 45.257,4 32,6% 20.878,4 15,0% 150.362,5 - 2.971,5 147.390,9 45.159,1 30,6% 26.354,7 17,9% -0,2% 26,2%
Gastos Generales 42.155,6 37,0% 7.181,7 6,3% 121.325,9 696,8 122.022,7 42.983,9 35,2% 11.911,0 9,8% 2,0% 65,9%
Cuentas Por Pagar 64.357,0 97,5% 17.561,5 26,6% 46.511,1 12.326,4 58.837,5 58.569,7 99,5% 35.101,7 59,7% -9,0% 99,9%
Gastos de Operación 523.020,2 45,5% 181.681,4 15,8% 1.166.676,7 35.800,7 1.202.477,4 537.102,9 44,7% 267.560,5 22,3% 2,7% 47,3%
Servicios Personales 62.828,7 14,7% 55.392,5 13,0% 446.199,9 - 446.199,9 60.097,3 13,5% 53.849,7 12,1% -4,3% -2,8%
Compra de Bienes 48.989,1 33,0% 290,1 0,2% 145.562,5 2.896,2 148.458,7 65.134,5 43,9% 6.482,4 4,4% 33,0% 2134,5%
Adquisición de
238.924,1 62,0% 75.898,2 19,7% 446.576,1 6.069,3 452.645,5 259.393,3 57,3% 121.054,4 26,7% 8,6% 59,5%
Servicios
Compra de Equipo - 0,0% - 0,0% 139,2 - 139,2 - 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0%
Cuentas por Pagar
169.701,7 91,0% 47.857,4 25,7% 126.167,6 23.949,3 150.116,9 149.495,0 99,6% 83.439,1 55,6% -11,9% 74,3%
Comercialización
Otros Gastos de
2.576,7 75,0% 2.243,1 65,3% 2.031,4 2.885,9 4.917,3 2.982,9 60,7% 2.735,0 55,6% 15,8% 21,9%
Comercialización
Inversión 52.087,9 10,7% 569,8 0,1% 838.785,4 - 22.809,2 815.976,2 246.866,1 30,3% 11.127,8 1,4% 373,9% 1852,9%
Directa 2,2 0,0% - 0,0% 767.730,6 - 22.174,3 745.556,3 176.446,2 23,7% 100,1 0,0% 7953440,6% 100,0%
Bogotá Mejor Para
2,2 0,0% - 0,0% 767.730,6 - 22.174,3 745.556,3 176.446,2 23,7% 100,1 0,0% 7953440,6% 100,0%
Todos
Cuentas Por Pagar
52.085,6 96,8% 569,8 1,1% 71.054,8 - 634,9 70.419,9 70.419,9 100,0% 11.027,7 15,7% 35,2% 1835,3%
Inversión
Disponibilidad Final - 0,0% - 0,0% 79.215,0 87.134,1 166.349,2 - 0,0% - 0,0% 0,0% 0,0%
Total Subredes
726.878,1 36,2% 227.872,8 11,3% 2.402.876,7 110.177,3 2.513.054,0 930.681,8 37,0% 352.055,7 14,0% 28,0% 54,5%
Integradas
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Así mismo, se logró una ejecución del 44,7% y giros del 22,4% para los Gastos de
Funcionamiento, para los Gastos de Operación del 44,7% y 22,3% y del 30,3% y
1,4% para los de Inversión respectivamente, será importante analizar el
comportamiento de la ejecución efectiva medida a través de los giros durante los
siguientes trimestres del año para evitar la creación de rezago presupuestal.
Al finalizar el primer trimestre del año, se observó que en los gastos de

funcionamiento se alcanzaron compromisos del 44,7% con giros del 22,3%; en los
gastos de operación se logró ejecutar el 30,3% de los recursos asignados, con
autorizaciones de giro del 1,4% y los destinados a inversión ejecutando 30,3% y
giros del 1,4%. Será importante analizar el comportamiento de la ejecución efectiva,
medida a través de los giros durante los siguientes trimestres del año para evitar la
creación de rezago presupuestal.
Gráfica 11. Presupuesto y Ejecución de Gastos e Inversión por Subred y % de Ejecución -
marzo de 2020
MILLONES DE PESOS
800 .000
Apropiación Vigente Total Ejecución Giros % Ejec. % Giros 50, 0%
45, 0%
700 .000
44,0% 43,8% 40, 0%
600 .000
37,1%
35, 0%
500 .000
30, 0%
400 .000 25, 0%
23,4%
25,1%
20, 0%
300 .000
12,0% 9,9%
14,1% 15, 0%
200 .000
107.000,1
651.738,6
286.687,4
652.948,9
285.893,9
456.679,2
169.498,3
751.687,2
188.602,1
92.011,0
78.503,0
74.541,6
10, 0%
100 .000
5,0 %
0 0,0 %
Subred Sur Subred Centro Oriente Subred Norte Subred Sur Occidente
Dentro de la ejecución acumulada se observó, que la mayor ejecución la obtuvo la

Subred Sur con el 44,0% por $286.687,4 millones, en segundo lugar, se ubicó la
Subred Centro Oriente con el 43,8% por $285.893,9 millones, seguida por la Subred
Norte con el 37,1% por $169.498,3 millones y por último la Subred Sur Occidente
con el 25,1% por $188.602,1 millones. Dentro la ejecución se destaca el
comportamiento que se presentó en los Gastos de Inversión al llegar al 30,3% luego
de registrar el 10,7% para el mismo período de la vigencia anterior.
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Por el lado de los giros acumulados se observó, que el mayor nivel de giros lo obtuvo
la Subred Norte con el 23,4% por $100.000,1 millones, la Subred Sur con el 14,1%
por $92.011,0 millones, seguido por la Subred Centro Oriente con el 12,0% por
$78.503,0 millones y por último la Subred Sur Occidente con el 9,9% por $74.541,6
millones. Dentro de los giros se destaca, el comportamiento que se presentó en las
partidas de Gastos de Funcionamiento y de Operación que de manera consolidada
alcanzaron el 22,4% y 22,3% respectivamente. En relación a los Gastos de
Inversión, tan solo lograron girar el 1,4%.
Cuadro 25. Presupuesto y Ejecución de Gastos e Inversión por Subred - marzo de 2020
Millones de pesos
Presupuesto Apropiación Comp. x Total
Cuenta Mod Giros % Giros % CxP % Ejec.
Inicial Vigente Pagar Ejecución
Subred Centro Oriente 656.029,7 - 3.080,8 652.948,9 78.503,0 12,0% 207.391,0 31,8% 285.893,9 43,8%
Gastos de Funcionamiento 81.577,1 - 1.029,9 80.547,3 14.297,7 17,8% 18.206,8 22,6% 32.504,5 40,4%
Servicios Personales 33.916,6 - 39,7 33.876,9 6.232,7 18,4% 4.405,2 13,0% 10.637,9 31,4%
Gastos Generales 33.506,8 487,2 33.994,0 1.671,9 4,9% 7.518,4 22,1% 9.190,3 27,0%
Cuentas por Pagar 14.153,7 - 1.477,4 12.676,3 6.393,1 50,4% 6.283,2 49,6% 12.676,3 100,0%
Gastos de Operación 318.131,1 12.343,8 330.474,8 64.147,3 19,4% 86.883,8 26,3% 151.031,1 45,7%
Servicios Personales 121.862,8 - 121.862,8 14.310,9 11,7% 2.115,0 1,7% 16.425,9 13,5%
Compra de Bienes 37.521,6 1.070,8 38.592,5 147,2 0,4% 13.693,1 35,5% 13.840,3 35,9%
Adquisición de Servicios 111.849,3 3.622,3 115.471,7 20.846,0 18,1% 45.680,2 39,6% 66.526,1 57,6%
Compra de Equipo 34,0 - 34,0 - 0,0% - 0,0% - 0,0%
Cuentas por Pagar Comercialización 46.863,3 7.375,6 54.238,9 28.843,2 53,2% 25.395,5 46,8% 54.238,8 100,0%
Inversión 191.206,5 - 16.216,9 174.989,6 58,0 0,0% 102.300,4 58,5% 102.358,3 58,5%
Directa 186.939,2 - 16.204,9 170.734,2 - 0,0% 98.103,0 57,5% 98.103,0 57,5%
Bogotá Mejor Para Todos 186.939,2 - 16.204,9 170.734,2 - 0,0% 98.103,0 57,5% 98.103,0 57,5%
Cuentas por Pagar Inversión 4.267,3 - 12,0 4.255,3 58,0 1,4% 4.197,4 98,6% 4.255,3 100,0%
Disponibilidad Final 65.115,0 1.822,2 66.937,2 - 0,0% - 0,0% - 0,0%
Subred Sur Occidente 718.728,2 32.959,0 751.687,2 74.541,6 9,9% 114.060,5 15,2% 188.602,1 25,1%
Gastos de Funcionamiento 70.713,4 3.937,8 74.651,1 15.816,2 21,2% 16.785,8 22,5% 32.602,0 43,7%
Gastos Generales 23.340,3 1.864,9 25.205,2 3.205,7 12,7% 8.420,6 33,4% 11.626,4 46,1%
Cuentas por Pagar 10.122,5 2.072,9 12.195,4 6.060,4 49,7% 6.105,6 50,1% 12.166,0 99,8%
Compra de Bienes 38.643,7 833,6 39.477,3 254,6 0,6% 17.259,4 43,7% 17.514,0 44,4%
Compra de Equipo 35,0 - 35,0 - 0,0% - 0,0% - 0,0%
Otros Gastos de Comercialización - 127,4 127,4 91,6 71,9% 35,8 28,1% 127,4 100,0%
Inversión 354.498,5 3.148,8 357.647,3 91,4 0,0% 40.886,8 11,4% 40.978,1 11,5%
Directa 317.013,9 - 0,0 317.013,9 60,7 0,0% 284,0 0,1% 344,7 0,1%
Bogotá Mejor Para Todos 317.013,9 - 0,0 317.013,9 60,7 0,0% 284,0 0,1% 344,7 0,1%
Cuentas por Pagar Inversión 37.484,6 3.148,8 40.633,4 30,7 0,1% 40.602,8 99,9% 40.633,4 100,0%
Disponibilidad Final - 12.340,6 12.340,6 - 0,0% - 0,0% - 0,0%
Subred Sur 599.313,0 52.425,7 651.738,6 92.011,0 14,1% 194.676,4 29,9% 286.687,4 44,0%
Gastos de Funcionamiento 89.790,2 8.147,5 97.937,6 25.404,5 25,9% 25.466,8 26,0% 50.871,4 51,9%
Servicios Personales 41.639,8 - 2.931,8 38.708,0 6.584,9 17,0% 9.497,0 24,5% 16.081,9 41,5%
Gastos Generales 36.150,3 - 1.655,3 34.495,0 2.021,1 5,9% 8.211,3 23,8% 10.232,4 29,7%
Cuentas por Pagar 12.000,0 12.734,6 24.734,6 16.798,5 67,9% 7.758,5 31,4% 24.557,0 99,3%
Compra de Bienes 35.730,0 991,8 36.721,8 115,6 0,3% 12.746,5 34,7% 12.862,1 35,0%
Compra de Equipo 34,2 - 34,2 - 0,0% - 0,0% - 0,0%
Otros Gastos de Comercialización 2.031,4 89,2 2.120,7 1.790,4 84,4% - 0,0% 1.790,4 84,4%
Inversión 222.115,3 - 4.349,3 217.766,0 213,1 0,1% 90.456,8 41,5% 90.669,9 41,6%
Directa 209.596,0 - 5.969,4 203.626,6 39,4 0,0% 76.491,1 37,6% 76.530,5 37,6%
Bogotá Mejor Para Todos 209.596,0 - 5.969,4 203.626,6 39,4 0,0% 76.491,1 37,6% 76.530,5 37,6%
Cuentas por Pagar Inversión 12.519,3 1.620,1 14.139,4 173,7 1,2% 13.965,7 98,8% 14.139,4 100,0%
Disponibilidad Final 14.100,0 34.280,4 48.380,4 - 0,0% - 0,0% - 0,0%
Subred Norte 428.805,8 27.873,4 456.679,2 107.000,1 23,4% 62.498,1 13,7% 169.498,3 37,1%
Gastos de Funcionamiento 76.118,9 - 1.003,7 75.115,2 17.848,9 23,8% 12.885,9 17,2% 30.734,8 40,9%
Gastos Generales 28.328,5 - 28.328,5 5.012,2 17,7% 6.922,6 24,4% 11.934,8 42,1%
Cuentas por Pagar 10.235,0 - 1.003,7 9.231,3 5.849,7 63,4% 3.320,8 36,0% 9.170,4 99,3%
Gastos de Operación 281.721,8 - 4.422,0 277.299,8 78.385,8 28,3% 47.517,9 17,1% 125.903,7 45,4%
Compra de Bienes 33.667,1 - 33.667,1 5.965,0 17,7% 14.953,0 44,4% 20.918,1 62,1%
Adquisición de Servicios 95.191,3 - 2.394,2 92.797,1 39.594,9 42,7% 25.459,2 27,4% 65.054,1 70,1%
Compra de Equipo 36,0 - 36,0 - 0,0% - 0,0% - 0,0%
Cuentas por Pagar Comercialización 25.597,4 - 4.422,0 21.175,4 16.187,7 76,4% 4.829,0 22,8% 21.016,7 99,3%
Otros Gastos de Comercialización - 2.394,2 2.394,2 852,9 35,6% 212,1 8,9% 1.065,0 44,5%
Inversión 70.965,1 - 5.391,9 65.573,2 10.765,4 16,4% 2.094,3 3,2% 12.859,7 19,6%
Directa 54.181,5 - 54.181,5 - 0,0% 1.468,0 2,7% 1.468,0 2,7%
Bogotá Mejor Para Todos 54.181,5 - 54.181,5 - 0,0% 1.468,0 2,7% 1.468,0 2,7%
Cuentas por Pagar Inversión 16.783,6 - 5.391,9 11.391,7 10.765,4 94,5% 626,3 5,5% 11.391,7 100,0%
Disponibilidad Final - 38.690,9 38.690,9 - 0,0% - 0,0% - 0,0%
Total Subredes Integradas 2.402.876,7 110.177,3 2.513.054,0 352.055,7 14,0% 578.626,1 23,0% 930.681,8 37,0%
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4.2.1. Inversión Directa
Los Gastos de Inversión Directa destinados al Plan de Desarrollo (específicamente

al programa Modernización de la Infraestructura Física y Tecnológica en Salud), de
la presente vigencia presentaron un incremento significativo en los recursos
asignados al pasar del 11,7% en 2019 al 29,7% en 2020 del total del presupuesto,
aumentando $547.840,3 millones para ubicarse en un nivel consolidado de
$745.556,3 millones.
A nivel consolidado, la ejecución fue del 23,7% por $176.446,2 millones, en

contraste con el 0,0% de la vigencia anterior. Por su parte, solo fueron girados
$100,1 millones, es decir, se mantienen los inconvenientes para llevar a cabo una
ejecución efectiva del Plan de Desarrollo actual.
La Subred Centro oriente logró una ejecución del 57,5%, la Subred Sur Occidente
del 0,1%, la Subred Sur del 37,6% y la Subred Norte el 2,7% y no realizaron giros.
Es importante destacar que los niveles de ejecución y giros agregados, están
impulsados por la gestión que se ha realizado en las Cuentas por Pagar de Inversión
de vigencias anteriores puesto que la gestión de las cuatro subredes alcanza el
100%, situación que es más crítica al observar los giros que solo suman el 24,3%
en promedio para las cuatro entidades.
En lo relacionado con la ejecución presupuestal de inversión por Subred, se observa

que Centro Oriente logró comprometer el 57,5% de los recursos asignados, Sur
Occidente ejecutó el 0,1%, la Subred del Sur el 37,6% y la del Norte el 2,7%.
Ninguna de las Subredes realizó giros de presupuesto. Es importante destacar que
los niveles de ejecución y giros agregados, están impulsados por la gestión que se
ha realizado en las Cuentas por Pagar de Inversión de vigencias anteriores puesto
que la gestión de las cuatro subredes alcanza el 100%, situación que es más crítica
al observar los giros que solo suman el 24,3% en promedio para las cuatro
entidades.
Gráfica 12. Presupuesto y Ejecución de Inversión Directa por Subred - marzo de 2020
Millones de pesos
Apropiación Vigente Total Ejecución Giros % Ejec. % Giros

350 .000 150 ,0%
100,0% 100,0% 100,0% 100,0%

57,5% 94,5%
100 ,0%
317.013,9
37,6%
300 .000
50, 0%
0,1% 2,7%
0,0% 1,4% 0,0% 0,1% 0,0% 1,2% 0,0%
250 .000
0,0 %
- 50,0%
200 .000
203.626,6
98.103,0
- 100,0%
170.734,2
76.530,5
150 .000
- 150,0%
40.633,4
- 200,0%
100 .000
14.139,4
11.391,7
10.765,4
40.633,4
14.139,4
54.181,5
11.391,7
4.255,3
1.468,0
- 250,0%
4.255,3
344,7
173,7
50. 000
58,0
60,7
39,4
30,7
- 300,0%
-
0 - 350,0%
SCO - Directa SCO - Cuentas SSO - Directa SSO - Cuentas SS - Directa SS - Cuentas SN - Directa SN - Cuentas
por Pagar por Pagar por Pagar por Pagar
Inversión Inversión Inversión Inversión
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5. FONDOS DE DESARROLLO LOCAL
Para la vigencia fiscal de 2020, los Fondos de Desarrollo Local -FDL, contaron con
un presupuesto inicial por $2.007.754 millones, monto que se conformó de
$1.072.170 millones de la Disponibilidad Inicial, $931.984,4 millones de las
Transferencias de la Administración Central, $2.561,3 millones de Recursos de
Capital y $1.037,8 millones de Ingresos Corrientes. Frente al presupuesto inicial de
la vigencia 2019, se observa una disminución del 4,7%, pero frente al definitivo a
diciembre por $1.997.668,3 millones, reportó crecimiento del 5%.
Cuadro 26. Comparativo Asignación Presupuestal FDL Vigencias 2019 - 2020
Millones de pesos
Concepto 2019 2020 Variacion Abs Var %
Ingresos Corrientes 2.957,5 1.037,8 -1.919,7 -64,9
Transferencias 887.300,1 931.984,4 44.684,3 5,0
Recursos de Capital 6.978,7 2.561,3 -4.417,4 -63,3
Disponibilidad Inicial 1.209.377,7 1.072.170,5 -137.207,2 -11,3
Total 2.106.614,0 2.007.754,0 -98.860,0 -4,7
Fuente: Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero - Contraloría de Bogotá D.C- -SIVICOF.
Al igual que en la vigencia precedente, la Disponibilidad Inicial con el 53,4% de los

recursos, es la de mayor participación, mientras las Transferencias de la
Administración Central ocupan la segunda posición con el 46,4%. Esto es señal, del
atraso presupuestal de los FDL, como problema estructural desde su creación.
Por modificaciones presupuestales, al mes de marzo de 2020, los FDL reportaron

disminución únicamente en la Disponibilidad Inicial en $79.793,6 millones,
conformándose un presupuesto definitivo por $1.927.960.4 millones.
Cuadro 27. Fondos de Desarrollo Local - Presupuesto y Ejecución a marzo de 2020
Millones de pesos
Concepto Inicial Modificación Definitivo % Part. Recaudo % Ejec.
Disponibilidad Inicial 1.072.170,5 -79.793,62 992.376,9 51,5 282.456,0 28,5
Ingresos 935.583,5 0,0 935.583,5 48,5 1.527,9 0,2
Ingresos Corrientes 1.037,8 0,0 1.037,8 0,1 728,6 70,2
Transferencias 931.984,4 0,0 931.984,4 48,3 35,9 0,0
Recursos de Capital 2.561,3 0,0 2.561,3 0,1 763,4 29,8
Total Ingresos + Disponibilidad Inicial 2.007.754,0 -79.793,6 1.927.960,4 100,0 283.983,9 14,7
Fuente: Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero - Contraloría de Bogotá - Sistema de Vigilancia y Control Fiscal -SIVICOF.
La ejecución activa del presupuesto alcanzó el 14,7%, que corresponde a $283.456

millones. El mayor recaudo fue de la Disponibilidad Inicial con $282.456 millones y
un cumplimiento del 28%, le siguen los Recursos de Capital $763,4 millones y los
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Ingresos Corrientes $728,6 millones. De las Transferencias de La Administración

Central, solo se gestionó $35,9 millones.
El recaudo por FDL, se relaciona en el siguiente cuadro, denotándose la gestión

adelantada en los FDL de Ciudad Bolívar, Engativá Bosa y San Cristóbal, que
sumaron entre ellos $283.015,1 millones.
Cuadro 28. Ranking de recaudo de los FDL a marzo de 2020

Millones de pesos
Presupuesto Presupuesto %
Fondos de Desarrollo Local Modificación Recaudos
Inicial Definitivo Recau
Ciudad Bolívar 241.881,7 -16.379,1 225.502,7 114.604,9 50,8
Engativá 131.294,3 -16.127,8 115.166,5 55.784,9 48,4
Bosa 167.133,2 -19.926,3 147.206,9 63.986,7 43,5
San Cristóbal 122.354,2 -3.870,0 118.484,2 48.638,6 41,1
Los Mártires 38.535,2 0,0 38.535,2 148,3 0,4
La Candelaria 26.835,4 -2.477,3 24.358,2 57,9 0,2
Rafael Uribe Uribe 155.916,4 0,0 155.916,4 267,9 0,2
Kennedy 183.805,7 -4.932,0 178.873,6 169,4 0,1
Tunjuelito 73.848,1 0,0 73.848,1 63,0 0,1
Sumapaz 71.511,3 0,0 71.511,3 36,2 0,1
Usaquén 79.604,9 0,0 79.604,9 35,9 0,0
Fontibón 79.532,2 0,0 79.532,2 35,0 0,0
Puente Aranda 55.509,6 0,0 55.509,6 19,1 0,0
Santafé 55.436,6 0,0 55.436,6 16,5 0,0
Suba 191.032,6 0,0 191.032,6 55,2 0,0
Antonio Nariño 37.968,0 -4.790,0 33.178,0 8,6 0,0
Usme 155.573,0 -11.291,1 144.281,9 30,4 0,0
Barrios Unidos 45.862,0 0,0 45.862,0 9,3 0,0
Teusaquillo 44.103,9 0,0 44.103,9 7,8 0,0
Chapinero 50.015,7 0,0 50.015,7 8,2 0,0
Total Fondos de Desarrollo Local 2.007.754,0 -79.793,6 1.927.960,4 283.983,9 14,7
5.2. Ejecución de Gastos e Inversión
Del presupuesto definitivo asignados a los FDL por $1.927.960.4 millones, la

Inversión representa el 93,9% con $1.811.155,0 millones y los Gastos de
Funcionamiento el 3,5%, con $ 68.370 millones.
De lo asignado al rubro de Inversión, el mayor monto correspondió a las

Obligaciones por Pagar con $928.759,0 millones, resultado que indica, lo que se
dejó de ejecutar en la vigencia 2019 y que debería ejecutarse en 2020, al igual que
la Inversión Directa de la vigencia actual por $882.396,0 millones.
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Cuadro 29. FDL - Ejecución Consolidada de Gastos e Inversión a marzo 2020

Millones de pesos
Cuenta Definitivo Giros % Compromisos % Ejecución %
Gastos de Personal 16.822,0 3.028,3 18,0 9.132,9 54,3 12.161,2 72,3
Adquisición de Bienes y Servicios 36.249,8 1.220,9 3,4 7.654,6 21,1 8.875,4 24,5
Gastos Diversos 116,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Obligaciones por Pagar 15.181,8 5.137,2 33,8 6.618,1 43,6 11.755,3 77,4
Gastos de Funcionamiento 68.369,8 9.386,3 13,7 23.405,6 34,2 32.791,9 48,0
Directa 882.395,5 14.308,5 1,6 53.331,2 6,0 67.639,6 7,7
Obligaciones por Pagar 928.758,5 135.007,0 14,5 675.919,6 72,8 810.926,6 87,3
Inversión 1.811.154,1 149.315,5 8,2 729.250,7 40,3 878.566,2 48,5
Disponibilidad Final 48.436,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Total FDL 1.927.960,4 158.701,8 8,2 752.656,3 39,0 911.358,1 47,3
Al mes de marzo, los FDL reportaron ejecución del 47,3% ($911.358,1 millones) que
hace referencia a contratación efectuada y básicamente corresponde a las
Obligaciones por Pagar con $822.681,9 millones. De la actual vigencia, la ejecución
llegó a $88.676,2 millones. No obstante, los anteriores resultados, el nivel de
ejecución efectiva, que corresponde a las autorizaciones de giro, se ubicaron en
8,2%, porcentaje igualmente jalonado por los giros de las Obligaciones por Pagar.
Cuadro 30. Ranking de Ejecución de Giros FDL a marzo de 2020

Millones de pesos
Fondos de Desarrollo Local Modificación Giros
Ciudad Bolívar 241.881,7 -16.379,1 225.502,7 119.035,4 52,8 32.968,6 14,6
Rafael Uribe Uribe 155.916,4 0,0 155.916,4 88.571,2 56,8 17.915,3 11,5
Candelaria 26.835,4 -2.477,3 24.358,2 14.880,2 61,1 2.381,9 9,8
Bosa 167.133,2 -19.926,3 147.206,9 68.693,1 46,7 13.578,5 9,2
Usaquén 79.604,9 0,0 79.604,9 20.327,1 25,5 7.069,8 8,9
Kennedy 183.805,7 -4.932,0 178.873,6 47.666,3 26,6 15.787,0 8,8
Chapinero 50.015,7 0,0 50.015,7 28.247,1 56,5 4.272,4 8,5
Tunjuelito 73.848,1 0,0 73.848,1 44.869,4 60,8 6.267,3 8,5
Engativá 131.294,3 -16.127,8 115.166,5 60.512,4 52,5 9.475,6 8,2
Suba 191.032,6 0,0 191.032,6 93.285,2 48,8 15.623,6 8,2
Teusaquillo 44.103,9 0,0 44.103,9 25.916,3 58,8 3.257,1 7,4
Puente Aranda 55.509,6 0,0 55.509,6 15.233,4 27,4 3.861,0 7,0
Usme 155.573,0 -11.291,1 144.281,9 83.128,8 57,6 8.385,7 5,8
Santafé 55.436,6 0,0 55.436,6 24.298,7 43,8 3.157,3 5,7
Barrios Unidos 45.862,0 0,0 45.862,0 19.165,6 41,8 2.333,3 5,1
Mártires 38.535,2 0,0 38.535,2 14.960,2 38,8 1.947,4 5,1
San Cristóbal 122.354,2 -3.870,0 118.484,2 55.665,3 47,0 5.365,6 4,5
Antonio Nariño 37.968,0 -4.790,0 33.178,0 16.513,1 49,8 1.277,6 3,9
Sumapaz 71.511,3 0,0 71.511,3 30.089,8 42,1 2.495,3 3,5
Fontibón 79.532,2 0,0 79.532,2 40.299,4 50,7 1.281,5 1,6
Total Fondos de Desarrollo Local 2.007.754,0 -79.793,6 1.927.960,4 911.358,1 47,3 158.701,8 8,2
45
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En el ranking de mayor ejecución de giros se ubican los FDL de Ciudad Bolívar, con
14,6%, en segundo lugar, Rafael Uribe Uribe con el 11,5%, mientras los de menor
ejecución son los de Fontibón 1,6% y Sumapaz 3,5%.
Gráfica 13. Ranking de ejecución de giros FDL a marzo de 2020
100,0
Millones de pesos
220.000
90,0
200.000
80,0
180.000
160.000 70,0
61,1 60,8
56,8 58,8 57,6
140.000 56,5
52,8
60,0
52,5 50,7
48,8 49,8
120.000 46,7 47,0
43,8 41,8 42,1
50,0
100.000 38,8
40,0
80.000
25,5 26,6 27,4 30,0
60.000
14,6 20,0
40.000 11,5 9,8 9,2 8,9 8,8 8,5 8,5 8,2 8,2 7,4 7,0 5,8 5,7
20.000 5,1 5,1 4,5 3,9 3,5 10,0
1,6
- -
Ciudad Bolívar
Engativá
Suba
Antonio Nariño
Santafé
Fontibón
Bosa
Rafael Uribe Uribe
Teusaquillo
Puente Aranda
Tunjuelito
Sumapaz
Kennedy
Usme
Mártires
Candelaria
Usaquén
San Cristóbal
Chapinero
Barrios Unidos
Presupuesto Definitivo % Ejec. % Giros
Fuente: Subdirección de Estadística y Análisis Presupuestal y Financiero - Contraloría de Bogotá - Sistema de Vigilancia y
Control Fiscal -SIVICOF.
Tal como se observa en la gráfica, no se determina una tendencia entre la

asignación presupuestal, el nivel de ejecución y el de giros en la mayoría de FDL.
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Ingresos, Gastos e Inversiones Del Distrito Capital I Trimestre - 2020

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“Una Contraloría aliada con Bogotá”

INGRESOS, GASTOS E INVERSIONES DEL DISTRITO CAPITAL

PLAN ANUAL DE ESTUDIOS – PAE 2020

DIRECCIÓN ESTUDIOS DE ECONOMÍA Y POLÍTICA PÚBLICA

Bogotá, D.C. Junio de 2020

INGRESOS, GASTOS E INVERSIONES DEL DISTRITO CAPITAL

María Anayme Barón Durán

Diana Salcedo Jiménez

Clara Viviana Plazas Gómez

Alexandra Ramírez Suárez

Cuadro 1. Principales Variables de la Economía ............................................................................... 7

Gráfica 1. Variación anual y trimestral del PIB................................................................................... 9

La Contraloría de Bogotá, D.C. por intermedio de la Subdirección de Estadística y

Con este documento se evalúa el avance en la ejecución del Presupuesto General

La información base para la realización del informe, corresponde a las cifras

El Presupuesto Público, es uno de los instrumentos fundamentales que tiene el

El informe se estructuró en dos capítulos, el primero hace referencia a la situación

Cuadro 1. Principales Variables de la Economía

En el contexto internacional, se observan tensiones financieras agudas (caídas

Según el Departamento Administrativo Nacional de Estadística -DANE-, en el primer

Gráfica 1. Variación anual y trimestral del PIB

En el cuarto trimestre de 2019, el PIB de Bogotá D.C., presentó un crecimiento de

Agricultura, ganadería, caza, silvicultura y pesca

Administración pública, defensa, educación y salud

Actividades profesionales, científicas y técnicas

Actividades financieras y de seguros

Comercio al por menor y al por mayor

Explotación de minas y canteras

PIB 1er Trim 2019 PIB 1er Trim 2020

Fuente: DANE. Boletín técnico mayo de 2020 Colombia. Elaboración DEEPP.

Se espera que el mercado laboral continúe deteriorándose, el mayor incremento se

Gráfica 3. Tasa de desempleo trimestre móvil 2017-01 a 2020-01

2017 2018 2019 2020

Tasa Desempleo Nacional TD Bogotá TD 13 Ciudades y Áreas Metropolitanas TD 23 Ciudades

Fuente: DANE, Boletín Técnico abril de 2020. Elaboración DEEPP.

En Bogotá, la tasa de desempleo fue de 11,8% en el trimestre móvil enero - marzo,

Cuadro 2. Tasa de desempleo, de participación y de ocupación

Cuadro 3. Tasa de Desempleo Según Sexo y Rango de Edad

Por rangos de edad y desagregado por sexo, en marzo de 2020, la variación de la

ÍNDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR 4 - TASA DE INTERVENCIÓN 5

Para marzo de 2020, la inflación en términos anuales cerró en 3,86% luego de

Gráfica 4. Índice de Precios al Consumidor 2017-2020

En cuanto a la tasa de intervención, la Junta Directiva del Banco de la República -

4,25%, no obstante, la JDBR6 destaca que esta decisión se debe al comportamiento

Fuente: Banco de la República. Elaboración DEEPP. feb-2020

TASA REPRESENTATIVA DEL MERCADO - TRM7,8

El tipo de cambio se vio afectado por la emergencia global, que desencadenó

En términos anuales el peso se ha devaluado un 28,0% y en lo corrido del año en

1. PRESUPUESTO GENERAL DE BOGOTÁ, D.C. VIGENCIA FISCAL 2020

1.1. Presentación y Aprobación del Presupuesto

La Administración de la ciudad, presentó al Concejo Distrital para su discusión y

Previamente, en el mes de octubre, el Consejo Distrital de Política Económica y

Cuadro 4. Presupuesto General del Distrito Capital Vigencias 2019 - 2020

La Empresa Capital Salud EPS S.A.S. no ha reportado información de ejecución

1.2. Ejecución de Ingresos

Cuadro 5. Presupuesto General del Distrito Capital a marzo de 2020

Al tercer mes de la vigencia 2020, el recaudo del Presupuesto General se ubicó en

1.3. Ejecución del Gasto y la Inversión

La ejecución del gasto llegó al 26,9%, que corresponde a $9.886.512,9 millones.

Cuadro 6. Presupuesto General - Ejecución de Gastos e Inversiones a marzo 31 de 2020

Cuadro 7. Ejecución Plan de Desarrollo a marzo 31 de 2020

Gráfica 7. Ejecución Plan de Desarrollo por Pilares y Ejes a marzo 31 de 2020

0 2.000.000 4.000.000 6.000.000 8.000.000 10.000.000