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PROGRAMA DE MAESTRIA EN
MAGISTER EN
RESUMEN EJECUTIVO
INTRODUCCION
5.4 Posicionamiento…………………………………………………64
CONCLUSIONES……………………………………………………….101
ANEXOS……………………………………………………………… 103
BIBLIOGRAFIA
INDICE DE CUADROS Y DIAGRAMAS
área verde en los hogares es cada vez más escasa y, por consiguiente
tiempo saludable.
utilizando los beneficios que nos brinda la naturaleza a través del uso de
espera un VAN de S/.154,067.21 con una tasa de descuento del 15% y una
INTRODUCCION
entorno familiar.
espacios más pequeños y con menos áreas abiertas donde las familias
su hogar.
clientes.
en el futuro.
preocupación por mejorar la calidad del aire del ambiente se plantea como
opción adaptable a las necesidades y espacios del hogar con una propuesta
1.2 Visión
1.3 Misión
personas.
1.4 Valores
cordialidad.
4
Sector Construcción.
CUADRO N° 01
CUADRO N° 02
SECTOR CONSTRUCCION
autoconstrucción.
7
CUADRO N° 03
1
Cfr. Diario Gestión 15/09/2014: Sección Economía.
8
CUADRO N° 04
2
Cfr. Banco Central de Reserva del Perú. Memoria Anual 2013.
9
PBI
habría crecido 2,8%, por debajo del 5,3% observado durante el mismo
actividad económica4.
3
Cfr. Banco Central del Perú. Memoria Anual 2013.
4
Cfr. Banco Central del Perú. Reporte de Inflación Octubre 2014.
10
públicas.
CUADRO N° 05
Fuente: BCRP
CUADRO N° 06
Tasa de Inflación
CUADRO N° 07
5
Cfr. Banco Central de Reserva del Perú: Resumen Informativo Semanal Nro. 40/2014.
12
CUADRO N° 08
INFLACION
Tipo de Cambio.
CUADRO N° 09
de crecimiento del país, que en este caso se muestra positiva para los
productos o servicios.
construcción y edificación.
Legislación ambiental:
progresivamente.
6
MINAM: Ministerio del Ambiente.
16
a la calidad del aire son la rinitis alérgica con 21.3%, faringitis 18.9% y
asma 25.8%.
salud de la población.
7
Cfr. Defensoría del Pueblo, 2008. Informe Defensorial Nº 136
17
nivel A. Luego el nivel B con 19.2% y el C con 40.5%. Estos tres niveles
otros. Mientras que el Nivel B con S/. 5,308 al mes y luego de pagar
otros gastos.
Los hogares del nivel C, luego de pagar todos sus gastos corrientes
necesitaría S/. 1,640 para vivir, por eso buscan otros ingresos
8
Cfr. Apeim 2014: Estudios socioeconómicos
18
CUADRO N° 10
CUADRO N° 11
SOCIOECONOMICO
CUADRO N° 12
CUADRO N° 13
CUADRO N° 14
CUADRO N° 15
esparcimiento.
valor.
debido a que son personas que siempre están preocupados por brindar
Tendencias inmobiliarias:
cuentan los mismos son más reducidos dejando el menor espacio libre
está también siendo exigida cada día más por los consumidores, el 87%
9
Cfr. Grupo de Opinión Pública de la Universidad de Lima, 2009. Artículo Consumo y Medio Ambiente.
24
Tendencia Verde:
Perú está cada vez más interesado en que los productos respondan a
salud.
serie de iniciativas que tienen como objetivo que las empresas (PYMES
10
Cfr. Instituto de Opinión Pública de la PUCP, 2009. Artículo Consumo y Medio Ambiente.
25
interiores que sirven para que los proveedores pueden demostrar a sus
26
los tipos de plantas que existen y el detalle del cuidado que hay que
nuestro producto.
Fortalezas
Debilidades
Oportunidades
Amenazas
Podemos observar que el valor ponderado es 2.6, lo que nos indica que
“Eco Home” responderá de manera positiva a las amenazas y
oportunidades que se presenten.
29
CUADRO N° 18
Oportunidades Amenazas
Generar conciencia en los problemas
Generar alianzas
de salud que la contaminación
estratégicas con sectores de
ambiental de la capital ocasiona,
salud e inmobiliario que
Fortalezas principalmente en los niños y personas
soporten la relevancia de la
mayores, para soportar nuestra
propuesta dentro de un
propuesta de valor sumando el diseño
concepto "Vivir mejor"
como pieza clave del servicio ofrecido.
DIAGRAMA NRO. 01
sin que ellos tengan que invertir tiempo en ello. Nuestra oferta
32
el servicio de mantenimiento.
estén enfocadas 100% a este negocio. Por esta razón hay un gran
en el mercado.
El local de la empresa estará situado en Cl. Von Leonard 255, dpto. 401,
herramientas.
verticales.
teléfono.
utilizar) en el lugar.
- Marco impermeable.
- Rejillas/canaletas.
- Plantas.
ambiente.
interiores.
delicada del proyecto, dado que hay que tener cuidado en no dañar las
sellado de plantación.
11
La selección de las plantas se deberá realizar en función de sus requerimientos térmicos, capacidad de
cobertura, necesidades hídricas, tamaño, tamaño, iluminación, belleza, salud, etc. (Ver Anexo 02)
12
Ph: Es una magnitud que expresa el grado de acidez o alcalinidad del substrato. La acidez aumenta la solubilidad
(y por lo tanto la absorción de micronutrientes) y la alcalinidad la disminuye.
41
Sistema de Riego
El sistema de riego utilizado para este proyecto será el riego por goteo,
DIAGRAMA NRO. 03
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
Junta general de
accionistas
Gerente General
Especialista
Soporte logístico
botánico
que se ofrecen.
44
promociones.
necesiten en la producción.
producción.
del proyecto.
45
resultados.
años.
46
CUADRO N° 19 CUADRO N° 20
DISTRIBUCION POR GENERO DISTRIBUCION POR EDAD
CUADRO N° 21
PORCENTAJE DE DECISIONES DE DECORACION EN EL HOGAR
CUADRO N° 22
PORCENTAJE DE IMPORTANCIA DE CONTAR CON UN ESPACIO VERDE
CUADRO N° 23
BENEFICIOS DE CONTAR CON UN ESPACIO VERDE
CUADRO N° 24
DISPOSICION DE PAGO POR EL PRODUCTO
CUADRO N° 25
VALORACION DE CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO
importancia, tenemos:
de DISEÑO.
desarrolladas al producto.
Por otra parte, ver la propuesta de producto como una herramienta eficiente
esta manera la SALUD no es el más valorado, ahora hay que destacar que
13
Cfr. Ipsos Apoyo 2014: Perfiles zonales de Lima Metropolitana.
51
cual representa más del 80% dentro del mix de Lima Moderna.
CUADRO N° 26
CUADRO N° 27
Nro. De Habitantes, Hogares, Viviendas 2013‐2014
CUADRO N° 28
CUADRO N° 29
MERCADO POTENCIAL
LIMA MODERNA
Número de hogares
Potencial planta 372,240 2014
total.
CUADRO N° 30
Primer año:
Es una realidad que a medida que las ciudades crecen, los espacios
del producto).
56
alcanzados.
su mantenimiento y cuidado.
DIAGRAMA NRO. 04
vivienda.
CUADRO N° 31
CUADRO N° 32
El 59% cuenta con una propiedad propia, en donde el 49% es una casa
14
Cfr. Ipsos Apoyo 2014: Perfiles zonales de Lima Metropolitana.
61
CUADRO N° 33
CUADRO N° 34
DISTRIBUCION POR EDUCACION, SITUACION LABORAL Y OCUPACION
PRINCIPAL
62
limpieza del hogar (S/. 40) son los más altos con respecto a otras
de casa realiza sus compras para el hogar los días sábados, el 78%
15
Cfr. Ipsos 2014. Perfiles zonales de Lima Metropolitana.
63
de comida rápida. 16
moderno.
16
Cfr. Ipsos 2014. Perfiles zonales de Lima Metropolitana.
64
5.4 Posicionamiento
5.5.1 Producto
espacios interiores.
reducción del ozono y del smog. Además, servirán para atrapar muchas
plantas metabolizan las impurezas del aire tales como los compuestos
orgánicos volátiles.
terminación.
facilidad de mantenimiento.
17
Cfr.www.alicanteforestal.es/jardines verticales.
18
Fieltros: Es un textil no tejido, en forma de lámina, cuya característica principal la durabilidad y es 100% reciclable
por provenir de fibras naturales.
19
Hidropónico: Método utilizado para cultivar plantas usando disoluciones minerales en vez de suelo agrícola.
69
sencillas.
5.5.2 Plaza
propuesta.
contar con este canal como medio para llegar al cliente final. Esto
71
diseño personalizado.
5.5.3 Promoción:
inmobiliaria.
5.5.4 Precio:
del mercado.
la rueda 360”.
DIAGRAMA NRO. 05
LA RUEDA 360
tradicional.
española o la argentina.
20
Cfr. Banco Scotiabank, Marzo 2014. Diario El Comercio.
21
Cfr. Inteligo SAB (Sociedad Agente de Bolsa), Setiembre 2014. Diario Gestión.
75
a. Principales competidores
verticales.
6.1.2 Consumidor:
donde no tienen espacio para jardín pero añoran tener este espacio
como cuando eran pequeños y vivían en una casa espaciosa con sus
Planeta.
América TV.
Facebook.22
ese medio.23
‐ 89% leen diarios y el 54% leen revistas, por lo que es muy importante
6.1.4 Creatividad
22
Cfr. Ipsos 2014. Perfiles zonales de Lima Metropolitana
23
Cfr. Peru 21, 2014.Estudio ProgresAr con Arellano.
24
Cfr. Peru 21, 2014.Estudio ProgresAr con Arellano.
78
Características buscadas:
‐ Cercana
‐ ágil/dinámica
‐ Genera confianza
‐ Innovadora
‐ Práctica
‐ Bienestar
6.1.5 La marca
del cliente.
salud.
79
2. Insight de la competencia:
página web y una pauta online para que el cliente viva toda la
siguientes características:
ellas.
ambiente en su hogar.
81
Servicio al cliente
Cultura preventiva
Creatividad e Innovación
Alegría
Respeto
Página web
Plan Online
Ferias especializadas
familia.
7. Desarrollo de la campaña:
cuadro a continuación:
CUADRO N° 35
HISTORIA DE MARCA
1. Campaña de intriga:
hogar?
¿Sabías que la
contaminación
ambiental causa
enfermedades
respiratorias?
todos hablan.
2. Lanzamiento de la marca:
o Google Remarketing
o Facebook
3. Relaciones Públicas:
4. ATL:
página web.
CUADRO NRO. 36
RESUMEN DE LA CAMPANA
CUADRO N° 37
PROYECCION DE DEMANDA
asesor de ventas.
siguientes años.
CUADRO N° 38
asociados.
nuevos soles.
1. Actividades de operaciones
el mismo periodo.
2. Actividades de Financiamiento
Home.
mostrando una ligera baja a partir del 4to año, en 0,07 % respecto a
de la segunda mitad del primer año. Con esto, las cuentas por pagar
nuevos soles.
A cierre del primer año, el saldo del flujo financiero cierra en 4,332
pago del préstamo bancario para cubrir los gastos operativos del
transporte.
99
VAN:
TIR:
Pay Back:
CONCLUSIONES
más reducidos generando que las familias disfruten cada vez menos de
los indicadores económicos y una tasa inflacionaria controlada; así como las
fortalezas que tiene Eco Home para aprovechar las oportunidades que se
proyecto es alta pues los beneficios del producto encajan con las
digitales.
103
ANEXOS
las raíces.”26
25
Cfr. Wikipedia:Sphagnum_magellanicum
26
Cff. Blog Urbanarbolismo: Comparativa entre sistemas constructivos de jardines verticales
104
plantas.
105
Aglanoema
Es una planta tropical por lo que crece en
ambientes húmedos y cálidos.
Estas son fantásticas purificando el aire.
Sobre todo recogiendo algunos tóxicos que
sueltan los productos caseros de limpieza.
Culantrillo
Son helechos de tallos negros y hojas de
color verde brillante, con forma riñón y
lobuladas en la punta. Es una planta
pequeña y delicada.
Tiene propiedades medicinales para tratar
afecciones respiratorias.
Filodendros
El exuberante y frondoso filodendro, figura
como una de las mejores variedades para la
liberación de los compuestos orgánicos
volátiles (VOC por sus siglas en inglés) en el
aire interior y el exceso de dióxido de
carbono, lo que puede ser perjudicial para la
salud humana.
Por lo tanto, ésta planta podría aumentar la
productividad de las personas,
disminuyendo dolores de cabeza,
somnolencia y fatiga.
Potus dorado
Melisa
Planta araña
Estas plantas mejoran la calidad del aire
interior y reducen el estrés en el trabajo
además de que es una de las mejores
variedades para la eliminación de compuestos
orgánicos volátiles y otros contaminantes del
aire interior.
1. Solución de Wallnatura
luz. Se tiene que tener muy en cuenta que la elección de las plantas,
planta son muy largas, se puede acomodar para que encaje en las
macetas.27
27
Cfr. Revista de decoración. (http://www.decoestilo.com)
109
Se tiene que tener en cuenta las características del clima de la zona para
Fuente: Eco.bin
nutrientes que necesita del aire por lo que no es necesario ningún tipo
nebulizadores.
saludable
Fuente: www.alicanteforestal.es
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
Ene - Dic 2015 255.93
CONCEPTO / PERÍODOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic TOTAL
I.- INGRESOS:
- Ventas S/. 17,153 17,153 34,306 60,035 68,611 77,188 102,917 94,341 94,341 94,341 94,341 102,917 857,641
II.- EGRESOS: 42,322 36,740 49,176 68,048 68,919 74,120 98,055 87,809 87,700 87,700 90,603 98,273 889,465
II. 1 Gastos Administrativos 15,186 13,404 13,404 13,622 15,276 14,059 19,340 15,312 15,203 15,203 18,106 19,558 187,676
- Alquiler Dpto. 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 27,840
- Mant. Local 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200
- Telefonía Movil 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 7,200
- Sedapal 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 840
- Luz del Sur 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,800
- Movilidad Local 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,400
- Planilla 7,960 7,960 7,960 7,960 7,960 7,960 8,710 8,710 8,710 8,710 8,710 8,710 100,020
- Gratificaciones 4,355 4,355 8,710
- EsSalud 716 716 716 716 716 716 784 784 784 784 784 784 9,002
- Art. Oficina 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3,600
- Art. Aseo 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 1,440
- Asesoria Contable 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3,600
- CTS 1,327 2,903 4,230
- Gastos de Constitución 2000 2,000
- Gts. Representación 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,800
- Otros Gts. Variables 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200
- Itf y gastos de mant. De ctas 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200
- I.RENTA 218 218 436 763 872 981 1,308 1,199 1,199 1,199 1,199 9,594
II . 2 Costos Variables 27,136 23,336 35,772 54,425 53,643 60,061 78,715 72,497 72,497 72,497 72,497 78,715 701,790
- C. D. P. 10,721 10,721 21,441 37,522 42,882 48,242 64,323 58,963 58,963 58,963 58,963 64,323 536,026
- Comisiones (10 %) 1,715 1,715 3,431 6,003 6,861 7,719 10,292 9,434 9,434 9,434 9,434 10,292 85,764
- Movilidad Ventas 400 400 400 400 400 600 600 600 600 600 600 600 6,200
Publicidad de Marketing 10,500 10,500 10,500 10,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 70,000
Diseno de pag. Web + hosting 1,500 1,500
Costos anuales de servidor 2,300 2,300
Egresos - Ingresos -25,169 -19,587 -14,870 -8,013 -308 3,068 4,862 6,531 6,640 6,640 3,737 4,644 -31,824
Saldo Final -20,169 -39,757 -54,627 -62,640 -62,948 -59,880 -55,018 -48,487 -41,846 -35,206 -31,468 -26,824 -26,824
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Flujo Financiero
Saldo Operativo mes -20,169 -19,557 -14,865 -7,949 -270 3,385 6,791 11,867 12,051 12,344 9,842 8,355 -26,824
Financiamiento / Amortización 20,200 20,000 15,800 9,200 2,000 0 0 -5,000 -5,000 -5,000 -5,000 -3,000 44,200
Financiamiento acumulado 20,200 40,200 56,000 65,200 67,200 67,200 67,200 62,200 57,200 52,200 47,200 44,200
Intereses 26 % 0 438 871 1,213 1,413 1,456 1,456 1,456 1,348 1,239 1,131 1,023 13,043
Deuda 20,200 40,638 56,871 66,413 68,613 68,656 68,656 63,656 58,548 53,439 48,331 45,223
Saldo 31 6 64 38 317 1,929 5,335 5,411 5,704 6,105 3,711 4,332 4,332
II.- EGRESOS: 110,178 107,921 118,923 119,116 120,483 140,371 147,106 151,759 118,945 118,366 122,599 114,464 1,490,230
II. 1 Gastos Administrativos 20,046 20,538 20,538 20,731 22,848 20,731 27,467 21,117 21,310 20,731 24,965 27,081 268,104
- Alquiler Dpto. 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 27,840
- Mant. Local 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 1,440
- Telefonía Movil 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 11,520
- Sedapal 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 75 900
- Luz del Sur 170 170 170 170 170 170 170 170 170 170 170 170 2,040
- Movilidad Local 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3,600
- Planilla 12,700 12,700 12,700 12,700 12,700 12,700 12,700 12,700 12,700 12,700 12,700 12,700 152,400
- Gratificaciones 6,350 6,350 12,700
- EsSalud 1,143 1,143 1,143 1,143 1,143 1,143 1,143 1,143 1,143 1,143 1,143 1,143 13,716
- Art. Oficina 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 4,200
- Art. Aseo 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,800
- Asesoria Contable 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4,800
- CTS 2,117 4,233 6,350
- Gts. Representación 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 3,000
- Otros Gts. Variables 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,800
- Itf y gastos de mant. De ctas 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200
- I.RENTA 858 1,350 1,350 1,543 1,543 1,543 1,929 1,929 2,122 1,543 1,543 1,543 18,798
II . 2 Costos Variables 87,716 84,966 95,968 95,968 95,218 117,222 117,222 128,224 95,218 95,218 95,218 84,966 1,193,122
- C. D. P. 66,393 66,393 75,877 75,877 75,877 94,847 94,847 104,331 75,877 75,877 75,877 66,393 948,468
- Comisiones (10 %) 10,623 10,623 12,140 12,140 12,140 15,175 15,175 16,693 12,140 12,140 12,140 10,623 151,755
- Movilidad Ventas 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 14,400
Publicidad de Marketing 6,000 6,750 6,750 6,750 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,750 75,000
- Actualización pag. Web + hos 1,000 1,000
Costos anuales de servidor 2,500 2,500
COMPRA UNID. TRANSP. 2,417 2,417 2,417 2,417 2,417 2,417 2,417 2,417 2,417 2,417 2,417 2,417 29,004
Resumen Flujo Operativo
Saldo Inicial 4,332 382 -1,310 1,170 3,458 4,379 15,764 20,412 35,584 38,043 41,081 39,885 4,332
Egresos - Ingresos -3,950 -1,693 2,481 2,288 921 11,384 4,648 15,172 2,459 3,038 -1,196 -8,235 27,318
Saldo Final 382 -1,310 1,170 3,458 4,379 15,764 20,412 35,584 38,043 41,081 39,885 31,650 31,650
0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Flujo Financiero
Saldo Operativo mes 382 -1,668 2,542 3,801 3,693 14,048 10,667 17,961 13,695 11,137 9,454 731 31,650
Financiamiento / Amortización 600 2,700 0 0 0 -7,000 -7,000 -6,000 -5,000 0 0 0 -21,700
Financiamiento acumulado 44,800 47,500 47,500 47,500 47,500 40,500 33,500 27,500 22,500 22,500 22,500 22,500
Intereses 26 % 958 971 1,029 1,029 1,029 1,029 878 726 596 488 488 488 9,707
Deuda 45,758 48,471 48,529 48,529 48,529 41,529 34,378 28,226 23,096 22,988 22,988 22,988
Saldo 25 61 1,513 2,772 2,664 6,019 2,790 11,236 8,099 10,649 8,966 243 243
II.- EGRESOS: 131,502 128,153 140,795 138,612 141,112 165,297 173,265 179,108 139,314 138,612 144,312 133,470 1,753,552
II. 1 Gastos Administrativos 23,587 24,038 24,038 24,272 26,772 24,272 32,239 24,739 24,973 24,272 29,272 31,772 314,244
- Alquiler Dpto. 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 27,840
- Mant. Local 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 1,500
- Telefonía Movil 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 17,280
- Sedapal 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
- Luz del Sur 175 175 175 175 175 175 175 175 175 175 175 175 2,100
- Movilidad Local 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4,800
- Planilla 14,850 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 179,850
- Gratificaciones 7,500 7,500 15,000
- EsSalud 1,337 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 16,187
- Art. Oficina 320 320 320 320 320 320 320 320 320 320 320 320 3,840
- Art. Aseo 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 1,680
- Asesoria Contable 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6,000
- CTS 2,500 5,000 7,500
- Gts. Representación 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 3,000
- Otros Gts. Variables 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,800
- Itf y gastos de mant. De ctas 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,800
- I.RENTA 1,350 1,638 1,638 1,872 1,872 1,872 2,339 2,339 2,573 1,872 1,872 1,872 23,107
II . 2 Costos Variables 105,498 101,698 114,341 114,341 114,341 141,026 141,026 154,368 114,341 114,341 115,041 101,698 1,432,057
- C. D. P. 80,516 80,516 92,018 92,018 92,018 115,022 115,022 126,524 92,018 92,018 92,018 80,516 1,150,222
- Comisiones (10 %) 12,882 12,882 14,723 14,723 14,723 18,404 18,404 20,244 14,723 14,723 14,723 12,882 184,035
- Movilidad Ventas 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 24,000
Publicidad de Marketing 6,300 6,300 5,600 5,600 5,600 5,600 5,600 5,600 5,600 5,600 6,300 6,300 70,000
Diseno de pag. Web + hosti 1,500 1,500
Costos anuales de servidor 2,300 2,300
Flujo Financiero
Saldo Operativo mes -2,434 851 7,529 10,574 11,226 24,609 30,132 48,325 54,809 63,425 66,342 61,697 87,046
Financiamiento / Amortización 3,100 800 -5,000 -5,000 -5,000 -5,000 -5,000 -1,400 -22,500
Financiamiento acumulado 25,600 26,400 21,400 16,400 11,400 6,400 1,400 0 0 0 0 0
Intereses 26 % 488 555 572 464 355 247 139 30 0 0 0 0 2,849
Deuda 26,088 26,955 21,972 16,864 11,755 6,647 1,539 30 0 0 0 0
Saldo 179 1,096 1,957 5,110 5,871 19,362 24,994 46,895 54,809 63,425 66,342 61,697 61,697
II.- EGRESOS: 139,695 135,797 149,557 149,812 152,534 178,802 187,479 193,807 150,575 149,812 155,992 144,219 1,888,081
II. 1 Gastos Administrativos 25,643 25,715 25,715 25,969 28,692 25,969 34,646 26,478 26,732 25,969 31,414 34,137 337,079
- Alquiler Dpto. 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 27,840
- Mant. Local 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 130 1,560
- Telefonía Movil 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 17,280
- Sedapal 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 84 1,008
- Luz del Sur 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 2,160
- Movilidad Local 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4,800
- Planilla 16,400 16,335 16,335 16,335 16,335 16,335 16,335 16,335 16,335 16,335 16,335 16,335 196,085
- Gratificaciones 8,168 8,168 16,335
- EsSalud 1,476 1,470 1,470 1,470 1,470 1,470 1,470 1,470 1,470 1,470 1,470 1,470 17,648
- Art. Oficina 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 340 4,080
- Art. Aseo 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 145 1,740
- Asesoria Contable 520 520 520 520 520 520 520 520 520 520 520 520 6,240
- CTS 2,723 5,445 8,168
- Gts. Representación 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 3,120
- Otros Gts. Variables 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 160 1,920
- Itf y gastos de mant. De cta 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,800
- I.RENTA 1,638 1,781 1,781 2,035 2,035 2,035 2,544 2,544 2,798 2,035 2,035 2,035 25,295
II . 2 Costos Variables 114,052 110,082 123,843 123,843 123,843 152,833 152,833 167,329 123,843 123,843 124,578 110,082 1,551,002
- C. D. P. 87,459 87,459 99,953 99,953 99,953 124,942 124,942 137,436 99,953 99,953 99,953 87,459 1,249,416
- Comisiones (10 %) 14,008 14,008 16,009 16,009 16,009 20,012 20,012 22,013 16,009 16,009 16,009 14,008 200,116
- Movilidad Ventas 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 24,000
Publicidad de Marketing 6,615 6,615 5,880 5,880 5,880 5,880 5,880 5,880 5,880 5,880 6,615 6,615 73,500
Diseno de pag. Web + host 1,570 1,570
Costos anuales de servidor 2,400 2,400
Resumen Flujo Operativo
Saldo Inicial 61,697 62,083 66,368 76,903 87,184 94,743 116,057 128,694 155,015 164,533 174,815 178,916 61,697
Egresos - Ingresos 386 4,284 10,536 10,281 7,559 21,314 12,637 26,321 9,518 10,281 4,101 -4,138 113,081
Saldo Final 62,083 66,368 76,903 87,184 94,743 116,057 128,694 155,015 164,533 174,815 178,916 174,778 174,778
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
II.- EGRESOS: 146,410 142,395 156,811 157,078 159,994 187,450 196,733 203,169 157,877 157,078 163,681 151,411 1,980,087
II. 1 Gastos Administrativo 27,077 27,161 27,161 27,428 30,345 27,428 36,711 27,961 28,227 27,428 33,261 36,178 356,367
- Alquiler Dpto. 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 2,320 27,840
- Mant. Local 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 1,680
- Telefonía Movil 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 1,440 17,280
- Sedapal 88 88 88 88 88 88 88 88 88 88 88 88 1,056
- Luz del Sur 185 185 185 185 185 185 185 185 185 185 185 185 2,220
- Movilidad Local 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4,800
- Planilla 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 210,000
- Gratificaciones 8,750 8,750 17,500
- EsSalud 1,575 1,575 1,575 1,575 1,575 1,575 1,575 1,575 1,575 1,575 1,575 1,575 18,900
- Art. Oficina 355 355 355 355 355 355 355 355 355 355 355 355 4,260
- Art. Aseo 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1,800
- Asesoria Contable 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 6,600
- CTS 2,917 5,833 8,750
- Gts. Representación 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 3,240
- Otros Gts. Variables 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 2,016
- Itf y gastos de mant. De 155 155 155 155 155 155 155 155 155 155 155 155 1,860
- I.RENTA 1,781 1,865 1,865 2,132 2,132 2,132 2,665 2,665 2,931 2,132 2,132 2,132 26,565
II . 2 Costos Variables 119,333 115,233 129,650 129,650 129,650 160,022 160,022 175,208 129,650 129,650 130,420 115,233 1,623,720
- C. D. P. 91,628 91,628 104,718 104,718 104,718 130,897 130,897 143,987 104,718 104,718 104,718 91,628 1,308,975
- Comisiones (10 %) 14,675 14,675 16,772 16,772 16,772 20,965 20,965 23,061 16,772 16,772 16,772 14,675 209,646
- Movilidad Ventas 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 24,000
Publicidad de Marketing 6,930 6,930 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,930 6,930 77,000
Diseno de pag. Web + ho 1,600 1,600
Costos anuales de servid 2,500 2,500
Resumen Flujo Operativo
Saldo Inicial 174,778 175,120 179,477 190,382 201,021 208,743 230,939 243,852 271,292 281,132 291,771 295,806 174,778
Egresos - Ingresos 342 4,357 10,905 10,639 7,722 22,196 12,913 27,441 9,839 10,639 4,036 -4,659 116,369
Saldo Final 175,120 179,477 190,382 201,021 208,743 230,939 243,852 271,292 281,132 291,771 295,806 291,147 291,147
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Año: 2015
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
(Expresado en Nuevos Soles)
Ventas 857,640.96
Costo de ventas -536,025.60
UTILIDAD BRUTA 321,615.36
Gastos de ventas -165,764.10
Publicidad -70,000.00
Diseno de pag. Web + hostin -1,500.00
Costos anuales de servidor -2,300.00
- Comisiones (10 %) -85,764.10
- Movilidad Ventas -6,200.00
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
(Expresado en Nuevos Soles)
-
13,500.00 Patrimonio
Capital 18,500.00
Reservas
Resultados del Ej. -35,273.87
-16,773.87
DIFERENCIA 0.00
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 02 DE ENERO DE 2015
(Expresado en Nuevos Soles)
-
13,500.00 Patrimonio
Capital 18,500.00
Reservas
Resultados del Ej. -
18,500.00
DIFERENCIA -
Año: 2016
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(Expresado en Nuevos Soles)
Ventas 1,517,548.03
Costo de ventas -948,467.52
UTILIDAD BRUTA 569,080.51
Gastos de ventas -244,654.80
Publicidad -75,000.00
Diseno de pag. Web + hostin -1,000.00
Costos anuales de servidor -2,500.00
- Comisiones (10 %) -151,754.80
- Movilidad Ventas -14,400.00
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(Expresado en Nuevos Soles)
-
49,755.00 Patrimonio
Capital 18,500.00
Resultados acumulados -35,273.87
Resultados del Ej. 45,789.13
29,015.26
DIFERENCIA 0.00
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 02 DE ENERO DE 2016
(Expresado en Nuevos Soles)
-
13,500.00 Patrimonio
Capital 18,500.00
Resultados acumulados -35,273.87
Resultados del Ej. -
-16,773.87
DIFERENCIA 0.00
Año: 2017
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
(Expresado en Nuevos Soles)
Ventas 1,840,354.56
Costo de ventas -1,150,221.60
UTILIDAD BRUTA 690,132.96
Gastos de ventas -281,835.46
Publicidad -70,000.00
Diseno de pag. Web + hostin -1,500.00
Costos anuales de servidor -2,300.00
- Comisiones (10 %) -184,035.46
- Movilidad Ventas -24,000.00
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
(Expresado en Nuevos Soles)
-
49,755.00 Patrimonio
Capital 18,500.00
Resultados acumulados 10,515.26
Resultados del Ej. 80,018.29
109,033.55
DIFERENCIA -
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 02 DE ENERO DE 2017
(Expresado en Nuevos Soles)
-
49,755.00 Patrimonio
Capital 18,500.00
Resultados acumulados -35,273.87
Resultados del Ej. 45,789.13
29,015.26
DIFERENCIA 0.00
Año: 2018
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(Expresado en Nuevos Soles)
Ventas 2,001,162.24
Costo de ventas -1,249,416.12
UTILIDAD BRUTA 751,746.12
Gastos de ventas -301,586.22
Publicidad -73,500.00
Diseno de pag. Web + hostin -1,570.00
Costos anuales de servidor -2,400.00
- Comisiones (10 %) -200,116.22
- Movilidad Ventas -24,000.00
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
(Expresado en Nuevos Soles)
-
49,755.00 Patrimonio
Capital 18,500.00
Resultados acumulados 90,533.55
Resultados del Ej. 96,863.73
205,897.27
DIFERENCIA -
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 02 DE ENERO DE 2018
(Expresado en Nuevos Soles)
-
49,755.00 Patrimonio
Capital 18,500.00
Resultados acumulados 10,515.26
Resultados del Ej. 80,018.29
109,033.55
DIFERENCIA -
Año: 2019
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(Expresado en Nuevos Soles)
Ventas 2,096,455.68
Costo de ventas -1,308,974.52
UTILIDAD BRUTA 787,481.16
Gastos de ventas -245,445.57
Publicidad -7,700.00
Diseno de pag. Web + hostin -1,600.00
Costos anuales de servidor -2,500.00
- Comisiones (10 %) -209,645.57
- Movilidad Ventas -24,000.00
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(Expresado en Nuevos Soles)
-
49,755.00 Patrimonio
Capital 18,500.00
Resultados acumulados 187,397.27
Resultados del Ej. 148,563.52
354,460.79
DIFERENCIA -
JARDINES VERTICALES
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 02 DE ENERO DE 2019
(Expresado en Nuevos Soles)
-
49,755.00 Patrimonio
Capital 18,500.00
Resultados acumulados 90,533.55
Resultados del Ej. 96,863.73
205,897.27
DIFERENCIA -
Tasa Descuento 15 %
Si Inv S/. 18,500
Año Y E FNE (1 + i ) n Flujo Descontado Flujo Descontado
Inversion año 0 = 13,500 -13,500.00 -18,500.00
1 857,641 889,465 -31,824 (1+ 0.15)1 -27,673.47 -27,673.47
2 1,517,548 1,490,230 27,318 (1+ 0.15)2 20,656.00 20,656.00
3 1,840,355 1,753,552 86,803 (1+ 0,15)3 57,074.32 57,074.32
4 2,001,162 1,888,081 113,081 (1+ 0.15)4 64,654.62 64,654.62
5 2,096,456 1,980,087 116,369 (1+ 0.15)5 57,855.73 57,855.73
VAN = 159,067.21 154,067.21
Nomenclatura:
Y = Ingreso anual VAN > 0 Se acepta el Proyecto Igual VAN >0 Se acepta
E = Egreso anual
FNE = Flujo neto de efectivo
I = Tasa de descuento
n = períodos (años)
Anexo 06. Valor Actual Neto (VAN).
I = 86.69 %
TIR = 86.69 %
Con una tasa de descuento de 97.4 % no se gana ni se pierde. El resultado es cercano a cero.
Anexo 07 Tasa Interno de Retoro (TIR).
Nota.- El período de redupero está entre el 2do. Y 3er año. Hay que interpolar:
Cálculo: Se divide -23,007 (importe por recuperar), entre 86,803 (excedente del 3er año)
El resultado se multiplica por 12 (meses del año) resulta 3 meses. La diferencia 0.1805739
se multiplica por 30 para determinar los días. En este caso 05 (redondeando).
Entonces:
El período de recupero de la inversión es 2 años, 3 meses y 5 días.
Anexo 08. Periodo de recupero de la inversión.
BIBLIOGRAFIA
ARELLANO, Rolando
2010 Al medio hay sitio. El crecimiento social según los Estilos
de Vida. 1era. ed. Lima.
DAURES, Jean‐François
2011 Architecture végétale, ISBN 978‐2212126747. Paris.
IPSOS PERU
2014 Perfiles zonales de Lima Metropolitana.
ALICANTE FORESTAL
Sistemas de jardines verticales
(http://www.alicanteforestal.es/jardines verticales).
REVISTA DE DECORACION
(http://www.decoestilo.com)