PROCEDIMIENTO DE CAJA CHICA

No. Operación SI NO N/A Observacion

1 Existen politicas para el manejo de caja chica?

2 EL custodio tiene conocimiento de las politicas del manejo de caja chica?

Están todos los desembolso de fondo de caja chica amparado por un

comprobante preparado a tinta debidamente autorizado por la persona que la
3 empresa designo para tales fines?
se evidencia recibos de desembolso de cajas chicas con tachadura o
4 borradura?
5 1. Los recibos estan prenumerados de imprenta?
6 Se utiliza la cajas chica para prestamos o canjear cheques personales?
Existen Fraccionamientos pagos de facturas o compra que exceden el importe
7 establecido?
La solicitud de reembolso de fondo se hace cuando el fondo se encuentra
8 agotado en un 60% de su monto?
9 Existen pagos que exceden el 10% del total del fondo?
los volantes de caja estan firmados por la persona que aprueba el pago y por
10 quien recibio el dinero?
los volantes definitivos de caja chica tienen toda la informacion justificativa de
11 los pagos realizados?
los cheques de reposicion estan hechos por el total de los comprobantes y a
12 nombre del custodia?
los volantes de caja estan cancelado con un sello fechador con la inscripcion
13 "Pagado".
Esta el fondo de caja chica separado de cualquier otro fondo que opera en la
14 institucion?
Esta el dinero salvaguardado con candado o clave de seguridad en un lugar de
15 acceso controlado?
16 Los recibos de caja chica se salvaguardan en un lugar seguro?

AUDITOR RESPONSABLE
 PROCEDIMIENTO DE FONDO AYUDAS A ENVEJECIENTE

No. Operación SI NO N/A

1 Existen politicas para el manejo del fondo?
EL custodio tiene conocimiento de las politicas del manejo
2 del fondo?
Se utiliza este fondo para prestamos o canjear cheques
3 personales?
los cheques de reposicion estan hechos por el total de los
4 comprobantes y a nombre del custodia?
Esta el fondo separado de cualquier otro fondo que opera
5 en la institucion?
Esta el dinero salvaguardado con candado o clave de
6 seguridad en un lugar de acceso controlado?
Existe algun mecanismo para determinar si la persona
7 sigue con vida
Existe una relacion O listado donde firmen las personas
8 que retira.

AUDITOR RESPONSABLE
Observacion