Tipo de Saldo por cobrar al Saldo vencido

Nombre del cliente

cliente 31 de marzo 2022 65%

EL IMÁN FERRETEROS S.A.C. CP S/ 4,000.00

IMPORT KARMA E.I.R.L CP S/ 6,000.00
ELECTRO FERRO CENTRO S.A.C. CP S/ 5,500.00
MIRCONSA S.A.C. CP S/ 7,500.00
RIVER IMPORT S.A.C. CP S/ 8,000.00
FERREASTRY EIRL CP S/ 7,500.00
Subtotal S/38,500.00 S/25,025.00
HORNA REYES LUIGUI SMITH CN S/0.00
FERRETERIA INDUSTRIAL KOU SAC CN S/0.00
POLO AVALOS JORGE ANTONIO CN S/0.00

Saldo vencido
45%

IMPORT. Y DISTRIB. FECAMSA E.I.R.L CM S/ 2,000.00

SURCO PHUYO JOEL ARMANDO CM S/ 2,500.00
CASTREJON LOZANO EBER CM S/ 3,000.00
Subtotal S/7,500.00 S/3,375.00
Total S/46,000.00

Cobranza en abril CP S/25,025.00

Saldo vencido CM S/3,375.00
S/28,400.00

Cobranza en mayo CP S/13,475.00

Saldos por vencer CM S/4,125.00
S/17,600.00

Total cobranza TOTAL S/46,000.00

 Saldo por Saldo por
vencer 25% de vencer 10% de Total por vencer
0 - 15 días 16 - 30 días

S/9,625.00 S/3,850.00 S/13,475.00

Saldo por Saldo por Saldo por vencer

Total por
vencer 15% de vencer 15% de 25% de 31 días a
vencer
0 - 15 días 16 - 30 días más

S/1,125.00 S/1,125.00 S/1,875.00 S/4,125.00

PROVEEDOR Valor Vta. IGV Precio Vta
A 11,864.41 2,135.59 14,000.00
B 15,254.24 2,745.76 18,000.00
27,118.65
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN (CARGO) (ABONO)

CÓDIGO DENOMINACION DEBE HABER

CLIENTES NUEVOS
12 cuentas por cobrar comerciales
121 factura, boletas y otros S/ 4,130.00
40 Tributos por pagar
4011 Igv S/ 630.00
70 ventas
701 Mercaderia S/ 3,500.00

CLIENTES MEDIOS
12 cuentas por cobrar comerciales
121 facturas, boletas y otrso S/ 7,500.00
40 tributos por pagar
4011 IGV S/ 11,440.07
70 Ventas
701 mercaderia S/ 6,355.93

CLIETES POTENCIALES
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
121 factura, boletas y otros S/ 38,500.00
40 tributos por pagar
4011 IGV S/ 5,872.88
70 ventas
701 mercaderia S/ 32,627.12

COMPRAS 1
42 cuentas por pagar comerciales
421 factura, boletas y otros S/ 14,000.00
40 Tributos por pagar
4011 IGV S/ 2,135.59
60 compras
601 mercaderia S/ 11,864.41

COMPRAS 2
42 cuentas por pagar comerciales
421 fatura, boletas y otros S/ 18,000.00
40 tributos por pagar
4011 IGV S/ 2,745.76
60 compras
601 mercaderia S/ 15,254.24

COMPRA 1 Y 2
42 cuentas por pagar comerciales
421 factura, boletas y otros S/ 32,000.00
40 tributos por pagar
4011 IGV S/ 4,881.36
60 Compras
601 mercaderia S/ 27,118.64

20 MERCADERIAS S/ 27,118.64
201 MERCADERIAS
61 VARIACION DE EXISTENCIAS S/ 27,118.64
611 MERCADERIAS
 DESCRIPCION MONTO
COMPRA DE MERCADERIA S/ 27,118.00
VENTA DE MERCADERIA S/ 4,130.00
COBRANZA POR VENCER EL MES DE MAYO S/ 17,600.00
TOTAL DE COBRANZAS VENCIDAS S/ 28,400.00
TOTAL S/ 77,248.00