Nombre

María Cristina Peralta Vásquez

Matricula
BG6690

Materia
Presupuesto Empresarial

Sección
W03

Maestro /a
Hilda Feliz Muñoz

Objetivo
Presupuesto de Mano de Obra

Fecha
20 de marzo de 2024

Presupuesto de Mano de Obra

 PRODUCTOS PROCESOS
X 1 X,Y,Z
Y 2 y,Z
Z 3 Z

PRESUPUESTO PRODUCCION (UNIDADES)

X Y Z
JULIO 5,000 3,000 21,000
AGOSTO 7,000 6,000 26,000
SEPT 10,000 8,000 30,000
4TO TRIMESTRE 25,000 18,000 75,000
47,000 35,000 152,000

COSTOS MO INDIRECTA
PROC 1 PROC 2 PROC 3
JULIO 35,000 20,000 15,000
AGOSTO 37,000 21,000 16,000
SEPT 38,000 24,000 18,000
4TO TRIMESTRE 98,000 62,000 48,000
208,000 127,000 97,000
416,000 254,000 194,000

1-HORAS PLANIFICADAS DE MO DIRECTA

UNIDADES PROCESO 1 PROC 2 PROC 3
PRODUCTO X 1.5 0 0
JULIO 5,000 7,500 0 0
AGOSTO 7,000 10,500 0 0
SEPT 10,000 15,000 0 0
4TO TRIMESTRE 25,000 37,500 0 0

UNIDADES PROCESO 1 PROC 2 PROC 3

PRODUCTO Y 1.5 3 0
JULIO 3,000 4,500 9,000
AGOSTO 6,000 9,000 18,000
SEPT 8,000 12,000 24,000
4TO TRIMESTRE 18,000 27,000 54,000

UNIDADES PROCESO 1 PROC 2 PROC 3

PRODUCTO Z 1.5 2 5
JULIO 21,000 31,500 42,000 105,000
AGOSTO 26,000 39,000 52,000 130,000
SEPT 30,000 45,000 60,000 150,000
4TO TRIMESTRE 75,000 112,500 150,000 375,000

2-COSTO PLANIFICADO DE MO DIRECTA

PROC 1 PROC 2 PROC 3 TOTAL DE COSTO

PRODUCTO X 2 2.2 1.8
JULIO 15,000 0 0 15,000
AGOSTO 21,000 0 0 21,000
SEPT 30,000 0 0 30,000
4TO TRIMESTRE 75,000 0 0 75,000

PRODUCTO Y
JULIO 9,000 19,800 0 28,800
AGOSTO 18,000 39,600 0 57,600
SEPT 24,000 52,800 0 76,800
4TO TRIMESTRE 54,000 118,800 0 172,800

PRODUCTO Z
JULIO 63,000 92,400 189,000 344,400
AGOSTO 78,000 114,400 234,000 426,400
SEPT 90,000 132,000 270,000 492,000
4TO TRIMESTRE 225,000 330,000 675,000 1,230,000
702,000 899,800 1,368,000 2,969,800

3-PRESUPUESTO TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA

MO DIRECTA

PROC 1 PROC 2 PROC 3 TOTALES

JULIO 87,000 112,200 189,000 388,200
AGOSTO 117,000 154,000 234,000 505,000
SEPT 144,000 184,800 270,000 598,800

4TO TRIMESTRE 354,000 448,800 675,000 1,477,800

702,000 899,800 1,368,000 2,969,800

MO INDIRECTA
PROC 1 PROC 2 PROC 3 TOTALES
JULIO 35,000 20,000 15,000 70,000
AGOSTO 37,000 21,000 16,000 74,000
SEPT 38,000 24,000 18,000 80,000

4TO TRIMESTRE 98,000 62,000 48,000 208,000

208,000 127,000 97,000 432,000

MO TOTAL
PROC 1 PROC 2 PROC 3 TOTALES
JULIO 122,000 132,200 204,000 458,200
AGOSTO 154,000 175,000 250,000 579,000
SEPT 182,000 208,800 288,000 678,800

4TO TRIMESTRE 452,000 510,800 723,000 1,685,800

910,000 1,026,800 1,465,000 3,401,800
 HACER:
1-HORAS PLANIFICADAS DE MO DIRECTA
2-COSTO PLANIFICADO DE MO DIRECTA
3-PRESUPUESTO TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA

HORAS MO DIRECTA SUELDOS PROMEDIO

PROC 1 PROC 2 PROC 3 PROC 1 2
X 1.5 0 0 PROC 2 2.2
Y 1.5 3 0 PROC 3 1.8
Z 1.5 2 5

TOTAL DE HORAS

7,500.00
10,500.00
15,000.00
37,500.00

TOTAL DE HORAS

13,500
27,000
36,000
81,000

TOTAL DE HORAS
178,500
221,000
255,000
637,500
TA E INDIRECTA
2,492,800.00
2,969,800
(477,000.00)