Pronóstico y Presupuesto de Ventas

Wilmer Yesid Rojas Patiño

ID 909239

UNIMINUTO, Presupuesto

NRC 40 – 361

Actividad #3

Febrero 24 de 2023
 Pronóstico y Presupuesto de Ventas

La empresa ABC comercializa prendas femeninas. En la siguiente tabla, se presentan las ventas en unidades
que ha realizado la empresa desde el año 4 hasta el año 8

1. Realice el análisis de la tendencia, el pronóstico de ventas y las cédulas presupuestales en unidades y en pesos para el año p

Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8

46,000 68,000 60,879 63,000 64,200

N Y X X2 YX Y´´
4 46,000 -2 4 - 92,000 54,136
5 68,000 -1 1 - 68,000 57,276
6 60,879 0 - - 60,416
7 63,000 1 1 63,000 63,556
8 64,200 2 4 128,400 66,696
TOTAL 302,079 0 10 31,400 302,079

Y= a+bx
a=∑y/N 60,415.80
b= ∑ xy / ∑x2 3,140

Y= 54,136
Y= 57,276
Y= 60,416 de suavizamiento exponencial lineal de Holt
Y= 63,556
Y= 66,696
Y= 60,416

PRONOSTICO

Y= 69,836

Ajuste al pronóstico por el 6% de disminución

4,190 111

Pronóstico definitivo

69,836 4,190 65,646

Cédula presupuestal No. 1. Ventas en unidades por trimestres

Producto 1 2 3 4 Total
Prendas 14,442 8,534 22,976 19,694 65,646
22% 13% 35% 30% 100%

Cédula presupuestal No. 2. Ventas en unidades por zonas

Producto Zona 1 Zona 2 Zona 3 Total

Prendas 27,571 18,381 19,694 65,646
42% 28% 30% 100%

Cédula presupuestal No. 3. Ventas en unidades por zonas y por trimestres

Trimestre Zona 1 Zona 2 Zona 3 Total

1 6,066 4,044 4,333 14,442
2 3,584 2,390 2,560 8,534
3 9,650 6,433 6,893 22,976
4 8,271 5,514 5,908 19,694
27,571 18,381 19,694 65,646

§  Costos variables:450,000,000.00
§  Costos fijos: 125,000,000.00
§  Margen de utilidad: 35%

PV 776,250,000 11,825

Cédula presupuestal No. 4. Ventas en pesos por trimestres

Producto 1 2 3 4 Total
Prendas 170,775,000 100,912,500 271,687,500 232,875,000 776,250,000
22% 13% 35% 30% 100%

Cédula presupuestal No. 5. Ventas en pesos por zonas

Producto Zona 1 Zona 2 Zona 3 Total

Prendas 326,025,000 217,350,000 232,875,000 776,250,000
42% 28% 30% 100%

Cédula presupuestal No. 6. Ventas en pesos por zonas y por trimestres

Trimestre Zona 1 Zona 2 Zona 3 Total

1 71,725,500 47,817,000 51,232,500 170,775,000
2 42,383,250 28,255,500 30,273,750 100,912,500
3 114,108,750 76,072,500 81,506,250 271,687,500
4 97,807,500 65,205,000 69,862,500 232,875,000
326,025,000 217,350,000 232,875,000 776,250,000
s ventas en unidades

nidades y en pesos para el año presupuestado.

Y´´-Y TENDENCIA
- 8,136 80,000
10,724
70,000
463
- 556 60,000
- 2,496 50,000
- 0
40,000

30,000

20,000

10,000

0
Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8
Año 8
 Pronóstico y Presupuesto de Ventas

1. Realice el análisis de la tendencia, el pronóstico de ventas y las cédulas presupuestales en unidades y en pesos para el año p

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

117,000 118,000 123,000 132,000 135,000

N Y X X2 YX Y´´
1 117,000 -2 4 - 234,000 115,000
2 118,000 -1 1 - 118,000 120,000
3 123,000 0 - - 125,000
4 132,000 1 1 132,000 130,000
5 135,000 2 4 270,000 135,000
TOTAL 625,000 0 10 50,000 625,000

Y= a+bx
a=∑y/N 125,000.00
b= ∑ xy / ∑x2 5,000

Y= 115,000
Y= 120,000
Y= 125,000
Y= 130,000
Y= 135,000
Y= 125,000

PRONOSTICO

Y= 140,000

Ajuste al pronóstico por el 7% de disminución

9,800

Pronóstico definitivo

140,000 9,800 130,200

Cédula presupuestal No. 1. Ventas en unidades por trimestres

Producto 1 2 3 4 Total
und 48,174 19,530 28,644 33,852 130,200
37% 15% 22% 26% 100%

Cédula presupuestal No. 2. Ventas en unidades por zonas

Producto Zona Norte Zona Sur Total

und 58,590 71,610 130,200
45% 55% 100%

Cédula presupuestal No. 3. Ventas en unidades por zonas y por trimestres

Trimestre Zona Norte Zona Sur Total

1 21,678 26,496 48,174
2 8,789 10,742 19,530
3 12,890 15,754 28,644
4 15,233 18,619 33,852
58,590 71,610 130,200

Costos 1,997,000
variables:
Costos fijos: 1,812,000
Margen de 25%
utilidad:

PV 4,761,250 37

Cédula presupuestal No. 4. Ventas en pesos por trimestres

Producto 1 2 3 4 Total
Prendas 1,761,663 714,188 1,047,475 1,237,925 4,761,250
37% 15% 22% 26% 100%

Cédula presupuestal No. 5. Ventas en usd por zonas

Producto Zona Norte Zona Sur Total

Prendas 2,142,563 2,618,688 4,761,250
45% 55% 100%

Cédula presupuestal No. 6. Ventas en usd por zonas y por trimestres

Trimestre Zona 1 Zona 2 Total

1 792,748 968,914 1,761,663
2 321,384 392,803 714,188
3 471,364 576,111 1,047,475
4 557,066 680,859 1,237,925
2,142,563 2,618,688 4,761,250
dades y en pesos para el año presupuestado.

Y´´-Y TENDENCIA
2,000
140,000
- 2,000
- 2,000 135,000
2,000
130,000
-
- 125,000

120,000

115,000

110,000

105,000
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
 Pronóstico y Presupuesto de Ventas

1. Realice el análisis de la tendencia, el pronóstico de ventas y las cédulas presupuestales en unidades y en pesos para el año p

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

7,800 6,800 6,700 7,500 9,000

N Y X X2 YX Y´´ Y´´-Y
1 7,800 -2 4 - 15,600 6,940 860
2 6,800 -1 1 - 6,800 7,250 - 450
3 6,700 0 - - 7,560 - 860
4 7,500 1 1 7,500 7,870 - 370
5 9,000 2 4 18,000 8,180 820
TOTAL 37,800 0 10 3,100 37,800 -

Y= a+bx
a=∑y/N 7,560.00
b= ∑ xy / ∑x2 310

Y= 6,940
Y= 7,250
Y= 7,560
Y= 7,870
Y= 8,180
Y= 7,560

PRONOSTICO

Y= 8,490

Ajuste al pronóstico por el 0 de disminución

Pronóstico definitivo

8,490 - 8,490

Cédula presupuestal Ventas en unidades por bimestres

Producto 1 2 3 4 5 6
und 849 849 2,123 1,274 425 2,972
10% 10% 25% 15% 5% 35%

Costos 1,300 unidades

variables:
Costos fijos: 8,500
10,800
Costos 200
indirectos
Margen de 28%
utilidad:

PV 12,800 1

Cédula presupuestal Ventas en usd por bimestres

Producto 1 2 3 4 5 6
Prendas 1,280 1,280 3,200 1,920 640 4,480
10% 10% 25% 15% 5% 35%

Cédula presupuestal Ventas en unidades por bimestres

Producto 1 2 3 4 5 6
und 1,080 1,080 2,700 1,620 540 3,780
10% 10% 25% 15% 5% 35%
y en pesos para el año presupuestado.

TENDENCIA
10,000
9,000
8,000
7,000
6,000
5,000
4,000
3,000
2,000
1,000
0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Total
8,490
100%

Total
12,800
100%

Total
10,800
100%
 Pronóstico y Presupuesto de Ventas

1. Realice el análisis de la tendencia, el pronóstico de ventas y las cédulas presupuestales en unidades y en pesos para el año p

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

12,500 14,800 6,000 15,200 5,800

N Y X X2 YX Y´´ Y´´-Y
1 12,500 -2 4 - 25,000 13,460 - 960
2 14,800 -1 1 - 14,800 12,160 2,640
3 6,000 0 - - 10,860 - 4,860
4 15,200 1 1 15,200 9,560 5,640
5 5,800 2 4 11,600 8,260 - 2,460
TOTAL 54,300 0 10 - 13,000 54,300 -

Y= a+bx
a=∑y/N 10,860.00
b= ∑ xy / ∑x2 - 1,300

Y= 13,460
Y= 12,160
Y= 10,860
Y= 9,560
Y= 8,260
Y= 10,860

PRONOSTICO

Y= 6,960

Ajuste al pronóstico por el 10% de disminución

696

Pronóstico definitivo

6,960 696 6,264

Cédula presupuestal Ventas en unidades por zonas

Producto Norteamérica CentroaméricaSuramérica Caribe Total

und 1,879 1,754 1,566 1,065 6,264
30% 28% 25% 17% 100%

Costos 751,590
variables:
658,000
Costos fijos:
Margen de 25%
utilidad:

PV 1,761,988 281

Cédula presupuestal Ventas en usd por zonas

Producto Norteamérica CentroaméricaSuramérica Caribe Total

Prendas 528,596 493,357 440,497 299,538 1,761,988
30% 28% 25% 17% 100%
y en pesos para el año presupuestado.

TENDENCIA
16,000

14,000

12,000

10,000

8,000

6,000

4,000

2,000

0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5