Kg.

costo aceite
MES (X-X-)(Y-Y-) (X-X-)^2
Producidos (X) PESOS (Y)

ENERO 1000 1,200,000.00 27,539,312,500.00 27,562,500.00

FEBRERO 2000 3,000,000.00 14,643,729,166.67 18,062,500.00
MARZO 3000 3,800,000.00 8,598,145,833.33 10,562,500.00
ABRIL 4000 4,200,000.00 5,052,562,500.00 5,062,500.00
MAYO 5000 5,000,000.00 1,806,979,166.67 1,562,500.00
JUNIO 6000 6,000,000.00 111,395,833.33 62,500.00
JULIO 7000 7,000,000.00 415,812,500.00 562,500.00
AGOSTO 7500 7,800,000.00 1,693,020,833.33 1,562,500.00
SEPTIEMBRE 8500 8,400,000.00 4,397,437,500.00 5,062,500.00
OCTUBRE 9500 9,500,000.00 9,926,854,166.67 10,562,500.00
NOVIEMBRE 10500 10,295,000.00 16,360,020,833.33 18,062,500.00
DICIEMBRE 11000 11,152,000.00 22,355,479,166.67 22,562,500.00
TOTAL 75,000.00 77,347,000.00 112,900,750,000.00 121,250,000.00

X- 6,250.00
Y- 6,445,583.33

B= 112,900,750,000.00
121,250,000.00
5,819,626.29
B= 931.14 625,957.04

A= 625,957.04
52,163

Y= 72,021,527,484.88

ENERGIA FABRICA 2021

costo fijos $ 9,000
costo variable $ 850 por unidad fabricada

MES PCC CARGO FIJO CARGO VARIABLE COSTO TOTAL

enero $ 1,050 $ 9,000 $ 850 $ 901,500
febrero $ 2,100 $ 9,000 $ 850 $ 1,794,000
marzo $ 3,150 $ 9,000 $ 850 $ 2,686,500
abril $ 4,200 $ 9,000 $ 850 $ 3,579,000
mayo $ 5,250 $ 9,000 $ 850 $ 4,471,500
junio $ 6,300 $ 9,000 $ 850 $ 5,364,000
julio $ 7,350 $ 9,000 $ 850 $ 6,256,500
agosto $ 7,875 $ 9,000 $ 850 $ 6,702,750
septiembre $ 8,925 $ 9,000 $ 850 $ 7,595,250
octubre $ 9,975 $ 9,000 $ 850 $ 8,487,750
noviembre $ 11,025 $ 9,000 $ 850 $ 9,380,250
diciembre $ 11,550 $ 9,000 $ 850 $ 9,826,500
$ 67,045,500
TOTAL $ 5,587,125
 Kg. DTO 2 Cantidades producidas 2020
Y 2020 Y 2021
Producidos (X)
5.00% MES
1,557,097.25 1,050.00 1,029,860.30 51,493.02 enero
2,488,237.46 2,100.00 2,007,557.52 100,377.88 febrero
3,419,377.66 3,150.00 2,985,254.74 149,262.74 marzo
4,350,517.87 4,200.00 3,962,951.95 198,147.60 abril
5,281,658.08 5,250.00 4,940,649.17 247,032.46 mayo
6,212,798.28 6,300.00 5,918,346.39 295,917.32 junio
7,143,938.49 7,350.00 6,896,043.60 344,802.18 julio
7,609,508.59 7,875.00 7,384,892.21 369,244.61 agosto
8,540,648.80 8,925.00 8,362,589.43 418,129.47 septiembre
9,471,789.00 9,975.00 9,340,286.64 467,014.33 octubre
10,402,929.21 11,025.00 10,317,983.86 515,899.19 noviembre
10,868,499.31 11,550.00 10,806,832.47 540,341.62 diciembre
77,347,000.00 78,750.00 73,953,248.28 3,697,662.41

PRODUCCION 100%
$ 901,500
$ 1,794,000
$ 2,686,500
$ 3,579,000
$ 4,471,500
$ 5,364,000
$ 6,256,500
$ 6,702,750
$ 7,595,250
$ 8,487,750
$ 9,380,250
$ 9,826,500
67045500
$ 5,587,125
Cantidades producidas 2020

PCC PCC 2021

1000 1050
2000 2100
3000 3150
4000 4200
5000 5250
6000 6300
7000 7350
7500 7875
8500 8925
9500 9975
10500 11025
11000 11550
 DOTACION 2021
$100.000 de dotación, se entrega en una periodicidad cuatrimestral para cada empleado, independientemente del área al que

DOTACIÓN EMPLEADOS 2020

AREA COSTO 3 Nro.
cuatrimestres Trabajadores AUMENTO
DOTACION $3,000,000 10 $3,150,000
Mano de obra indirecta $900,000 3 $900,000
$300,000 300,000.00

DEDICACION
CARGO DTO 2
CIF JEFE PRODUCCION 100%
CIF JEFE CALIDAD 100%

CIF PRESUPUESTADOS D TOTAL ANUAL

CIF JEFE PRODUCCION 300,000.00
ALMACENISTA 300,000.00
CIF JEFE CALIDAD 300,000.00
TOTAL CIF 900,000.00
TOTAL MENSUAL 75,000.00
ependientemente del área al que pertenezca y el sueldo.
 Sueldo
TRABAJADORES $ 9,085,260

Sueldo
JEFE PRODUCCION $ 2,500,000
CONTROL DE CALIDAD $ 3,000,000
ALMACENISTA DE FABRICA $ 1,800,000
 Total devengado DESCUENTO EPS (4%)

Total devengado DESCUENTO EPS (4%)

Aux. Tpte
$ 1,064,540 30 $ 10,149,800 $ 363,410
$ 10,149,800 $ 363,410
Aux. Tpte
$ - 30 $ 2,500,000 $ 100,000
$ - 30 $ 3,000,000 $ 120,000
$ 106,454 30 $ 1,906,454 $ 72,000
$ 7,406,454 $ 292,000
 DESCUENTO TOTAL FONDOS DE
NETO PAGADO Apropiaciones PENSION (12%)
FONDO P (4%) DEDUCCIONES
DESCUENTO TOTAL Apropiaciones FONDOS DE
NETO PAGADO
FONDO P (4%) DEDUCCIONES CCF (4%) ARL (0,522%) PENSION (12%)
$ 363,410 $ 726,821 $ 9,422,979 $ 363,410 $ 47,425 $ 1,090,231
$ 363,410 $ 726,821 $ 9,422,979 $ 363,410 $ 47,425 $ 1,090,231
CCF (4%) ARL (0,522%)
$ 100,000 $ 200,000 $ 2,300,000 $ 100,000 $ 13,050 $ 300,000
$ 120,000 $ 240,000 $ 2,760,000 $ 120,000 $ 15,660 $ 360,000
$ 72,000 $ 144,000 $ 1,762,454 $ 72,000 $ 9,396 $ 216,000
$ 292,000 $ 584,000 $ 6,822,454 $ 292,000 $ 38,106 $ 876,000
 PROVISIONES COSTO TOTAL
PROVISIONES
COSTO TOTAL
CESANTIAS (8,33% INT. CES. (1%) PRIMA SS (8,33%)
VACACIONES (4,17%)
$ 101,498 $ 378,553 $ 12,130,917
$ - $ 101,498 $ - $ 378,553 $ 12,130,917
CESANTIAS (8,33% INT. CES. (1%) PRIMA SS (8,33%)
VACACIONES (4,17%)
$ 208,333 $ 25,000 $ 208,333 $ 104,167 $ 3,458,883
$ 250,000 $ 30,000 $ 250,000 $ 125,000 $ 4,150,660
$ 158,871 $ 19,065 $ 158,871 $ 75,000 $ 2,615,657 $ 5,159,314
$ 617,205 $ 74,065 $ 617,205 $ 304,167 $ 10,225,200 $ 5,159,314
 CANON ARRENDAMIENTO AÑO

INCREMENTO DEL
1,61%
MES CONSUMO EN PRODUCCION
PESOS 100%
Enero $7,000,000 $7,112,700 7,112,700
Febrero $7,000,000 $7,112,700 7,112,700
Marzo $7,000,000 $7,112,700 7,112,700
Abril $7,000,000 $7,112,700 7,112,700
Mayo $7,000,000 $7,112,700 7,112,700
Junio $7,000,000 $7,112,700 7,112,700
Julio $7,000,000 $7,112,700 7,112,700
Agosto $7,000,000 $7,112,700 7,112,700
Septiembre $7,000,000 $7,112,700 7,112,700
Octubre $7,000,000 $7,112,700 7,112,700
Noviembre $7,000,000 $7,112,700 7,112,700
Diciembre $7,000,000 $7,112,700 7,112,700
TOTAL 85,352,400

SEGURO FABRICA

MES SEGURO
MENSUAL
Enero $250,000
Febrero $250,000
Marzo $250,000
Abril $250,000
Mayo $250,000
Junio $250,000
Julio $250,000
Agosto $250,000
Septiembre $250,000
Octubre $250,000
Noviembre $250,000
Diciembre $250,000
$3,000,000

PRESUPUESTO PEGANTE

MES PCC CANTIDAD

enero $1,000 $1,050 $52,500
febrero $2,000 $2,100 $105,000
marzo $3,000 $3,150 $157,500
abril $4,000 $4,200 $210,000
mayo $5,000 $5,250 $262,500
junio $6,000 $6,300 $315,000
julio $7,000 $7,350 $367,500
agosto $7,500 $7,875 $393,750
septiembre $8,500 $8,925 $446,250
octubre $9,500 $9,975 $498,750
noviembre $10,500 $11,025 $551,250
diciembre $11,000 $11,550 $577,500
TOTAL $3,937,500

COSTOS
MES ARRENDAMIENTO SEGURO DEPRECIACION
Enero $7,112,700 $250,000 $730,556
Febrero $7,112,700 $250,000 $730,556
Marzo $7,112,700 $250,000 $730,556
Abril $7,112,700 $250,000 $730,556
Mayo $7,112,700 $250,000 $730,556
Junio $7,112,700 $250,000 $730,556
Julio $7,112,700 $250,000 $730,556
Agosto $7,112,700 $250,000 $730,556
Septiembre $7,112,700 $250,000 $730,556
Octubre $7,112,700 $250,000 $730,556
Noviembre $7,112,700 $250,000 $730,556
Diciembre $7,112,700 $250,000 $730,556
$85,352,400 $3,000,000 $8,766,672

Y= $ 221,449,793 +
DOTACION REMUNERACION PEGANTE ENERGIA ACEITE
75,000.00 $ 10,225,200 $52,500 901500 1,029,860.30
75,000.00 $ 10,225,200 $105,000 1794000 2,007,557.52
75,000.00 $ 10,225,200 $157,500 2686500 2,985,254.74
75,000.00 $ 10,225,200 $210,000 3579000 3,962,951.95
75,000.00 $ 10,225,200 $262,500 4471500 4,940,649.17
75,000.00 $ 10,225,200 $315,000 5364000 5,918,346.39
75,000.00 $ 10,225,200 $367,500 6256500 6,896,043.60
75,000.00 $ 10,225,200 $393,750 6702750 7,384,892.21
75,000.00 $ 10,225,200 $446,250 7595250 8,362,589.43
75,000.00 $ 10,225,200 $498,750 8487750 9,340,286.64
75,000.00 $ 10,225,200 $551,250 9380250 10,317,983.86
75,000.00 $ 10,225,200 $577,500 9826500 10,806,832.47
$900,000 $122,702,402 $3,937,500 $67,045,500 $73,953,248

$ 1,831 78750 $ 365,641,043

NOMBRE COSTO DE ADQUISICI FECHA DE ADQUISICION VIDA UTIL SALVAMENTO
Maquina 1 $ 50,000,000 31 diciembre de 2017 15 $ 4,000,000
Maquina 2 $ 70,000,000 31 diciembre de 2019 20 $ 5,000,000
Maquina 3 $ 10,000,000 31 diciembre de 2019 10 $ -
Maquina 4 $ 15,000,000 31 diciembre de 2020 10 $ 500,000

DEPRECIACION
mes maquina 1 maquina 2
depreciacion 2021 acumulada total acumuladadepreciacion 20 acumulada
enero $ 255,556 $ 766,667 $ 1,022,222 $ 270,833 $ 270,833
febrero $ 255,556 $ 766,667 $ 1,022,222 $ 270,833 $ 270,833
marzo $ 255,556 $ 766,667 $ 1,022,222 $ 270,833 $ 270,833
abril $ 255,556 $ 766,667 $ 1,022,222 $ 270,833 $ 270,833
mayo $ 255,556 $ 766,667 $ 1,022,222 $ 270,833 $ 270,833
junio $ 255,556 $ 766,667 $ 1,022,222 $ 270,833 $ 270,833
julio $ 255,556 $ 766,667 $ 1,022,222 $ 270,833 $ 270,833
agosto $ 255,556 $ 766,667 $ 1,022,222 $ 270,833 $ 270,833
septiembre $ 255,556 $ 766,667 $ 1,022,222 $ 270,833 $ 270,833
octubre $ 255,556 $ 766,667 $ 1,022,222 $ 270,833 $ 270,833
noviembre $ 255,556 $ 766,667 $ 1,022,222 $ 270,833 $ 270,833
diciembre $ 255,556 $ 766,667 $ 1,022,222 $ 270,833 $ 270,833
TOTAL $ 3,066,667 $ 9,200,000 $ 12,266,667 $ 3,250,000 $ 3,250,000
 DEPRECIACION
quina 2 maquina 3 maquina 4
total acumuladadepreciacion 2 acumulada total acumuladadepreciacion 2acumulada total acumulada
$ 541,667 $ 83,333 $ 83,333 $ 166,667 $ 120,833 $ - $ 120,833
$ 541,667 $ 83,333 $ 83,333 $ 166,667 $ 120,833 $ - $ 120,833
$ 541,667 $ 83,333 $ 83,333 $ 166,667 $ 120,833 $ - $ 120,833
$ 541,667 $ 83,333 $ 83,333 $ 166,667 $ 120,833 $ - $ 120,833
$ 541,667 $ 83,333 $ 83,333 $ 166,667 $ 120,833 $ - $ 120,833
$ 541,667 $ 83,333 $ 83,333 $ 166,667 $ 120,833 $ - $ 120,833
$ 541,667 $ 83,333 $ 83,333 $ 166,667 $ 120,833 $ - $ 120,833
$ 541,667 $ 83,333 $ 83,333 $ 166,667 $ 120,833 $ - $ 120,833
$ 541,667 $ 83,333 $ 83,333 $ 166,667 $ 120,833 $ - $ 120,833
$ 541,667 $ 83,333 $ 83,333 $ 166,667 $ 120,833 $ - $ 120,833
$ 541,667 $ 83,333 $ 83,333 $ 166,667 $ 120,833 $ - $ 120,833
$ 541,667 $ 83,333 $ 83,333 $ 166,667 $ 120,833 $ - $ 120,833
$ 6,500,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 2,000,000 $ 1,450,000 $ - $ 1,450,000
 TOTAL TOTAL
DEPRECIACION
DEPRECIACION
PROYECTADA CIF ACUMULADA CIF
2021
$ 730,556 $ 1,851,389
$ 730,556 $ 1,851,389
$ 730,556 $ 1,851,389
$ 730,556 $ 1,851,389
$ 730,556 $ 1,851,389
$ 730,556 $ 1,851,389
$ 730,556 $ 1,851,389
$ 730,556 $ 1,851,389
$ 730,556 $ 1,851,389
$ 730,556 $ 1,851,389
$ 730,556 $ 1,851,389
$ 730,556 $ 1,851,389
$ 8,766,667 $ 22,216,667