Proyecto Prueba Sistematización Procesos Contables y Financieros

CENTRO DE SERVICIOS
FINANCIEROS
Proyecto Prueba
Sistematización de procesos Contables y
Financieros
BOOTCAMP
SENA - CSF
Bootcamp-2024
Contenido
Introducción ...............................................................................................................................................................4
Descripción del Proyecto y Tareas por Realizar .................................................................................................4
Instrucciones a los competidores ...............................................................................................................................4

Recomendaciones Técnicas: .....................................................................................................................................5
Objetivo:........................................................................................................................................................................5
Duración: ......................................................................................................................................................................5
Contenido de la Prueba y resultados esperados: ....................................................................................................5
Glosario: .......................................................................................................................................................................6
Planteamiento del Proyecto Prueba: .....................................................................................................................7
1. RUT DISTRIBUCIONES COLOMBIA SAS ..................................................................................................8

2. SALDOS CON CORTE AL 31 DE ENERO DE 2024 ..................................................................................9
3. INFORMACIÓN DE CONTRATOS LABORALES .....................................................................................10
- Portada de contrato – Carolina Contreras Rengifo ............................................................................................................. 10
- Portada de contrato – Valeria Duque García ....................................................................................................................... 10
- Portada de contrato – José Daniel López Useche.............................................................................................................. 11
- Información de terceros para novedades de nómina ......................................................................................................... 11
4. HECHOS ECONÓMICOS – FEBRERO 2024 ...........................................................................................12
- Factura por canon de Arrendamiento para el mes de febrero de 2024 .......................................................................... 12
- Soporte pago del Canon de Arrendamiento ......................................................................................................................... 12
- Factura primera compra de inventario - Febrero 2024 ...................................................................................................... 13
- Factura primera venta - Febrero 2024................................................................................................................................... 14
- Factura segunda compra - Febrero 2024 ............................................................................................................................. 15
- Soporte pago del saldo al 31 enero de 2024 - Empresa Almacenes Éxito SA ............................................................. 15
- Factura de Telefonía e Internet – Febrero 2024.................................................................................................................. 16
- Factura de Energía – Febrero 2024....................................................................................................................................... 16
- Factura de Acueducto – Febrero 2024.................................................................................................................................. 17
- Soporte pago segunda compra – Febrero 2024.................................................................................................................. 17
- Soporte pago cuota crédito bancario - Febrero 2024......................................................................................................... 17
- Factura segunda venta – Febrero 2024 ................................................................................................................................ 18
- Soporte pago primera venta – Febrero 2024 ....................................................................................................................... 18
5. NOVEDADES NÓMINA - FEBRERO 2024 ................................................................................................19
- Comisiones por Ventas............................................................................................................................................................. 19
- Trabajo suplementario – Horas Extras y Recargos ............................................................................................................ 19
- Bonificaciones Ocasionales ..................................................................................................................................................... 19
- Valores de Retención en la Fuente ........................................................................................................................................ 19
- Novedades de Embargos......................................................................................................................................................... 19
- Novedades de sindicatos y fondos de empleados.............................................................................................................. 20
- Descuentos por Libranzas ....................................................................................................................................................... 20
6. ASIENTOS DE AJUSTES – FEBRERO 2024 ...........................................................................................21
- Depreciación de los Activos Fijos. Cuenta 5160XX – Gastos por Depreciación .......................................................... 21
- Costeo Mensual – Febrero 2024 ............................................................................................................................................ 21
7. HECHOS ECONÓMICOS – MARZO 2024 ................................................................................................21
- Soporte pago 60% segunda venta – Febrero 2024 ............................................................................................................ 21
- Soporte devolución segunda venta – Febrero 2024........................................................................................................... 22
- Soporte pago primera compra – Febrero 2024 ................................................................................................................... 22
- Soporte pago Telefonía e Internet – Febrero 2024, y por concepto de Energía Eléctrica. ........................................ 22
Date: 21.02.24 Version: 1.0

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Bootcamp-2024 Edward Fabian Escovar-Alvarez
- Soporte pago Energía Eléctrica – Febrero 2024 ................................................................................................................. 23
- Soporte pago Acueducto – Febrero 2024............................................................................................................................. 23
- Liquidación planilla de seguridad social y parafiscales – Febrero 2024 y pago correspondiente............................. 23
- Soporte pago terceros de nómina – Febrero 2024 ............................................................................................................. 23
- Factura primera venta – Marzo 2024..................................................................................................................................... 24
- Soporte pago cuota crédito bancario – Marzo 2024........................................................................................................... 24
- Factura Telefonía e Internet – Marzo 2024 .......................................................................................................................... 25
- Factura Energía – Marzo 2024 ............................................................................................................................................... 25
- Factura Acueducto – Marzo 2024 .......................................................................................................................................... 26
- Factura compra Muebles y Enseres. No se considera Activo Fijo Real Productivo – Marzo 2024 .......................... 26
- Soporte pago factura Muebles y Enseres – Marzo 2024................................................................................................... 27
8. NOVEDADES NÓMINA - MARZO 2024.....................................................................................................27
- Trabajo suplementario – Horas Extras y Recargos ............................................................................................................ 27
- Comisiones por Ventas............................................................................................................................................................. 27
- Novedades de Embargos......................................................................................................................................................... 27
- Valores de Retención en la Fuente ........................................................................................................................................ 27
- Novedades de sindicatos y fondos de empleados.............................................................................................................. 28
- Novedades de Incapacidades ................................................................................................................................................. 28
9. ASIENTOS DE AJUSTES – MARZO 2024 ................................................................................................28
- Depreciación de los Activos Fijos. Cuenta 5160XX – Gastos por Depreciación .......................................................... 28
- Deterioro inventarios – Cuenta 539035 – Gastos por Deterioro de Inventarios ........................................................... 29
- Costeo Mensual - Marzo 2024 ................................................................................................................................................ 29
10. CONSTRUCCIÓN DASHBOARD FINANCIERO ......................................................................................30
- Extracción de Información de SIIGO ..................................................................................................................................... 30
- Normalización de la base de datos ........................................................................................................................................ 30
- Importación de datos en Power BI ......................................................................................................................................... 30
- Construya el Modelo de Datos en Power BI ........................................................................................................................ 31
- Programación de Indicadores en Power BI .......................................................................................................................... 31
- Construcción de Dashboard en Power BI ............................................................................................................................. 33
- Publicación de Dashboard en Power BI Online ................................................................................................................... 35
- Compartir Dashboard con el Grupo ....................................................................................................................................... 35
Elaborado por:
Edward Fabian Escovar Alvarez
Experto Nacional – Habilidad 72 Procesos Contables
SENA – Centro Servicios Financieros
Revisado por:
José Daniel Huérfano Martínez
Coordinador Divulgación Académica
SIIGO
Oscar Javier Díaz Ortíz

Coordinador Contaduría Pública
Fundación Universitaria Compensar

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Introducción
La habilidad de procesos contables permite evidenciar las competencias adquiridas por el competidor,
en el desarrollo del proceso de formación, que le permita reconocer, medir, presentar y revelar hechos
económicos para obtener información financiera útil a los usuarios, en la toma de decisiones.
La Competencia evalúa la idoneidad de los competidores en la habilidad de procesos contables y

financieros, en el uso de las herramientas de hojas de cálculo y software contable, desde el reconocimiento,
medición, presentación y revelación de hechos económicos, con base en la ley 1314 de 2009, el DUR (Decreto
único reglamentario) 2420 de 2015, el decreto 2496 de 2015, normas comerciales, laborales y tributarias
vigentes, aplicados a casos prácticos simulados a los ambientes reales.
El egresado en los programas de formación asociados a la habilidad 72 – Procesos Contables tiene

las competencias para desempeñarse como auxiliares o asistentes de contabilidad, ofreciéndole a las
organizaciones sus conocimientos en materia contable, financiera, comercial, laboral y tributaria; prestando
un apoyo valioso para los contadores o la gerencia, que les permita tomar decisiones pertinentes y acertadas.
El proyecto prueba permite evaluar en el competidor su desempeño en materia contable, financiera,

tributaria, laboral y comercial, acorde a la normatividad vigente.
Descripción del Proyecto y Tareas por Realizar
Instrucciones a los competidores

Para el desarrollo del Proyecto Prueba se debe tener en cuenta lo siguiente:
• No se permitirá el uso de celulares, tabletas o algún dispositivo de almacenamiento en el momento de la

presentación de la prueba.
• Lea cuidadosamente la descripción del Proyecto Prueba y las tareas por realizar.
• Se le proporcionarán 15 minutos para que lea detalladamente el módulo antes de iniciar el cronometro
del tiempo para su solución. Tendrá un aviso de tiempo cuando falten 10 minutos para completar el tiempo
de ejecución del proyecto. Los competidores podrán ver el tiempo trascurrido y el restante de la prueba
en un reloj digital visible.
• Se debe completar el proyecto prueba en el tiempo estipulado, esto incluye el cargue de las evidencias
en el espacio indicado en el proyecto prueba. Si finalizado el tiempo de la prueba no ha subido o enviado
las evidencias solicitadas, no se tendrán en cuenta para su posterior revisión.
• El competidor deberá permanecer en su puesto de prueba hasta cumplir el tiempo estipulado de la misma,
o hasta que le autoricen retirarse. Si se autoriza un espacio de hidratación, no podrá retirarse del espacio
de la prueba, a menos que sea autorizado y acompañado por el jefe de taller.
• Al finalizar el proyecto prueba debe descargar las siguientes evidencias y comprimirlas en un .ZIP o .RAR,
el cual debe estar nombrado con su nombre completo y documento de identidad separado por un guion.
Ejemplo: JuanManuelPerezLopez-1010234567

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Evidencias por presentar:
- Comprobantes generados para cada punto del proyecto
- Libro Diario en Excel
- Estados Financieros generados en SIIGO
- Dashboard de análisis financiero en Power BI
• Cuando cree el documento .ZIP o .RAR deberá cargarlo en el formulario que se dispondrá al inicio del
proyecto prueba. Enlace: https://forms.gle/z9DeYQ3EArUVkDvA6
Recomendaciones Técnicas:
• Los competidores contarán un equipo de cómputo con las siguientes especificaciones: Acceso al software
contable SIIGO nube, Microsoft office, Power BI, anexo de impuestos y la correspondiente prueba.
• Aplicativo para generar la carpeta .ZIP o .RAR al finalizar las evidencias del proyecto prueba.
Objetivo:
1. Clasificar y procesar los hechos económicos de una de una empresa, para un periodo contable
determinado por los soportes, utilizando software contable y normativa, generando comprobantes e
informes financieros requeridos.
2. Clasificar y procesar novedades de nómina de una de una empresa, para un periodo contable
determinado por los soportes, utilizando software contable y normativa, generando comprobantes e
informes financieros requeridos.
Duración:
El proyecto prueba de sistematización de procesos contables y financieros tendrá una duración máxima de
4.5 horas.
Contenido de la Prueba y resultados esperados:

El proyecto prueba de sistematización de procesos contables y financieros plantea los siguientes
contenidos:
1. Procesamiento de la Información Contable

2. Sistemas y Valoración de Inventarios
3. Procesamiento de novedades de nómina
4. Estados financieros básicos
5. Análisis Financiero
Adicionalmente, se esperan los siguientes resultados por parte del competidor:
1. Parametrización de cuentas contables, impuestos, soportes y activos

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2. Reporte de parametrización de empleados
3. Registro de Información contable de ingresos y gastos, depreciación, deterioros, compra y venta de
inventarios, devoluciones y descuentos.
4. Generación de Comprobantes contables para cada transacción
5. Generación de libro diario a nivel de auxiliar
6. Generación de Estados Financieros
7. Análisis Financiero en Power BI
Glosario:
• Costo de inventario: El costo asociado a la adquisición o producción de los artículos en el inventario,
que puede incluir costos de compra, transporte, almacenamiento, etc.
• Depreciación: La asignación gradual del costo de un activo a lo largo de su vida útil, reflejando la
disminución del valor de ese activo con el tiempo.
• Kardex: Registro detallado que muestra todas las transacciones relacionadas con un artículo en
inventario, incluyendo entradas, salidas y saldos.
• Registro contable: Anotación de transacciones financieras en libros contables para su seguimiento y
posterior análisis.
• Sistema Permanente: Sistema de control de inventarios que actualiza constantemente la información
sobre las existencias a medida que se realizan transacciones.
• Cálculo de la nómina: Proceso de determinar los devengados, deducciones y apropiaciones de los
empleados.
• Horas extras: Horas de trabajo adicionales a las regulares, generalmente remuneradas a una tasa
superior.
• Período de pago: Frecuencia con la que se realiza el pago de salarios, como semanal, quincenal o
mensual.
• Provisión para prestaciones sociales: Reserva contable para cubrir futuros pagos de prestaciones
sociales, como cesantías, intereses de cesantías o prima de servicios.
• Seguridad Social: Sistema de prestaciones que incluye seguro de salud, pensión, fondo de solidaridad
pensional y ARL.
• Estado de Resultados: También llamado "cuenta de pérdidas y ganancias", este informe muestra los
ingresos, gastos y utilidades de una empresa durante un período determinado.
• Ratios Financieros: Son relaciones numéricas que se calculan a partir de los estados financieros para
evaluar el desempeño y la salud financiera de una empresa.
• Ebitda: Siglas en inglés de "Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation, and Amortization" (Ganancias
antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización). Se utiliza para evaluar la rentabilidad
operativa de una empresa.
• Margen de Utilidad: Muestra el porcentaje de beneficio neto en relación con los ingresos totales.
• Activo Corriente: Son los activos que se espera que se conviertan en efectivo en el corto plazo,
generalmente en un año.

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Planteamiento del Proyecto Prueba:
La Sociedad DISTRIBUCIONES COLOMBIA S.A.S con NIT 870.007.700-6 es una sociedad por
acciones simplificada con actividad económica principal comercial, de carácter privado y con autonomía
administrativa, financiera y patrimonio propio. Se encuentra representada legalmente por la señora
Esperanza Contreras, identificada con C.C. 12.012.223. La sociedad se creó mediante documentos privado
en la Cámara de Comercio de la ciudad de Bogotá DC. Se encuentra ubicada en la Cra.5 No. 3-30 en
Bogotá DC. Los inventarios son gestionados según las disposiciones dadas en la Sección 13 NIIF para
Pymes, se valúan inicialmente al costo y se utiliza el sistema permanente y método Promedio Ponderado.
Los Activos Fijos serán reconocidos y medidos según las disposiciones de la Sección 16 y 17 de las
NIIF para Pymes, para el caso de los activos identificados como Propiedad, Planta y Equipo se reconocen
inicialmente al costo y el reconocimiento posterior se realizará al Costo, utilizando un método de
depreciación en línea recta, teniendo en cuenta las limitaciones a la deducción por depreciación contenidas
en el artículo 137 del Estatuto Tributario.
La sociedad tiene como objeto social la compra y ventas de llantas, aditivos, lubricantes y productos
afines. La Actividad Económica principal es la 4530. Se cuenta con una referencia 185/60R14 para el
producto Llanta. La compañía se encuentra clasificada dentro del grupo 2 y aplica las disposiciones de las
NIIF para Pymes. Debe revisar el RUT de la sociedad DISTRIBUCIONES COLOMBIA S.A.S, para validar
responsabilidades fiscales a nivel nacional.
Para efectos municipales la empresa DISTRIBUCIONES COLOMBIA S.A.S. es Régimen Común,

agente retenedor de ICA, la tarifa aplicable para su actividad económica es del 11,04/1000. No se debe
aplicar Sobretasa Bomberil. Es agente Autorretenedor especial de Renta según el Decreto 261 de 2023 a la
tarifa del 0.55%. Deberá revisar los anexos del proyecto prueba para validar las retenciones que aplican
entre regímenes, así mismo, validar tarifas de retención de IVA y retención de Renta.
Para efectos de la liquidación y contabilización de la nómina, la empresa está sujeta a las

disposiciones del código sustantivo de trabajo, normativa colombiana en materia laboral y tributaria, así
como de las disposiciones contenidas en la sección 28 de las NIIF para Pymes – Beneficios a Empleados.
La empresa tiene una planta de personal de dos (2) trabajadores en el área administrativa con contrato de
trabajo a término indefinido y un (1) trabajador en el área de ventas con contrato de trabajo a término fijo.
Se entregan saldos acumulados por cuenta a 31 de enero de 2023, y los movimientos de los meses
de febrero y marzo de 2024 para su registro. Se deben elaborar los estados financieros de corte a primer
trimestre del año 2024 y realizar el análisis financiero respectivo.
A continuación, se presentan los soportes que se deben tener en cuenta para el desarrollo del
proyecto prueba:

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1. RUT DISTRIBUCIONES COLOMBIA SAS

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2. SALDOS CON CORTE AL 31 DE ENERO DE 2024
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
11100501 Bancos $ 42.221.587 $ -
13050501 Cuentas Comerciales por Cobrar * $ 45.495.898 $ -
13550501 Activos Impuestos Cte - Renta $ 30.721.610 $ -
14350101 Inventarios ** $ 267.000.000 $ -
15280501 PPE - Equipo de computo $ 57.928.157 $ -
15400501 PPE - Vehículos $ 54.523.881 $ -
21051001 Obligaciones Financieras *** $ - $ 30.431.052
22050501 Cuentas por Pagar a Proveedores **** $ - $ 75.789.473
24040501 Pasivo de Renta y Complementario Cte $ - $ 23.100.345
24080599 Pasivo Impuestos Cte - IVA $ - $ 68.570.263
31050501 Capital Suscrito y Pagado $ - $ 280.000.000
41350101 Comercio al por mayor y al detal $ 97.456.300
41750501 Devolución en Ventas $ 6.478.940
51201001 Arrendamientos - Construc. Y Edificaciones $ 2.000.000
61350501 Comercio al por mayor y al por menor $ 68.977.360
SUMAS IGUALES $ 575.347.433 $ 575.347.433
* Registrar la cuenta 13050501 con el tercero Almacenes Éxito SA (NIT: 890.900.608-9, Dirección:
CARRERA 48 32B SUR 139, Teléfono: 6049696, Responsabilidades: Gran Contribuyente, Autorretenedor,
Agente Retenedor IVA). Fecha de vencimiento: 22-03-2024 – FVE758
** Registrar la cuenta 14350101 con 890 unidades en existencia a un costo promedio unitario de $300.000
para la línea de llantas automóviles con referencia 185/60R14. (A nombre de la empresa)
*** Registrar la cuenta 21051001 con el tercero Bancolombia (NIT: 890.903.938-8, Dirección: Carrera 48
#26-85, Teléfono: 3345670, Responsabilidades: Gran Contribuyente, Autorretenedor, Agente Retenedor
IVA). El crédito tiene un vencimiento proyectado a 8 meses.
**** Registrar la cuenta 22050501 con el tercero SODIMAC SA Homecenter (NIT: 800.242.106-2, Dirección:
Ak 68 D #80-70, Teléfono: 3904100, Responsabilidades: Gran Contribuyente, Autorretenedor, Agente
Retenedor IVA). Fecha de Vencimiento: 15-04-2024
La amortización del saldo del crédito bancario reconocido en la cuenta 21051001 se presenta a
continuación:
Monto $ 30.431.052
Plazo 8
Interés 1,4%
Seguro $ 38.039
Cuota $ 4.085.451
Per. Valor Actual Cuota Interés Seguro Abono K Valor Final

1 $ 30.431.052 $ 4.085.451 $ 426.035 $ 38.039 $ 3.621.378 $ 26.809.674
2 $ 26.809.674 $ 4.085.451 $ 375.335 $ 38.039 $ 3.672.077 $ 23.137.598
3 $ 23.137.598 $ 4.085.451 $ 323.926 $ 38.039 $ 3.723.486 $ 19.414.112
4 $ 19.414.112 $ 4.085.451 $ 271.798 $ 38.039 $ 3.775.615 $ 15.638.497
5 $ 15.638.497 $ 4.085.451 $ 218.939 $ 38.039 $ 3.828.473 $ 11.810.024
6 $ 11.810.024 $ 4.085.451 $ 165.340 $ 38.039 $ 3.882.072 $ 7.927.952
7 $ 7.927.952 $ 4.085.451 $ 110.991 $ 38.039 $ 3.936.421 $ 3.991.531
8 $ 3.991.531 $ 4.085.451 $ 55.881 $ 38.039 $ 3.991.531 $ -

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3. INFORMACIÓN DE CONTRATOS LABORALES
- Portada de contrato – Carolina Contreras Rengifo
Empleador: DISTRIBUCIONES COLOMBIA S.A.S
NIT o identificación: 870.007.700-6
Dirección y ciudad: Carrera 5 No. 3-30 Bogotá D.C.
Teléfono de contacto: 3002785543
Trabajadora: Carolina Contreras Rengifo
Tipo y número de identificación: CC. 36.157.413
Dirección y ciudad: Cl 66 # 2 B – 38 Bogotá D.C.
Correo Electrónico: ccrengifo@gmail.com
Lugar y fecha de nacimiento: 14/05/1983 Bogotá D.C.
Cargo u oficio: Gerente General Cadena de Almacenes
Grupo de Nómina: Administración
Salario: $16.900.000
Tipo de salario: Integral
Tipo de Contrato Indefinido
Número de Contrato CL01
Tipo de Riesgo: Riesgo I ARL
Período o forma de pago: Mensual
Fecha de iniciación de labores 01/02/2024
(dd/mm/aaaa):
Fecha de finalización (dd/mm/aaaa): N/A
Ciudad donde ha sido contratado: Bogotá D.C.
Banco y Cuenta Bancaria Trabajador: Bancolombia – Ahorros No. 10872667225
- Portada de contrato – Valeria Duque García

Dirección y ciudad: Cra.5 No. 3-30 Bogotá D.C
Trabajadora: Valeria Duque García
Tipo y número de identificación: CC. 1.004.132.408
Dirección y ciudad: Cl. 53 # 84 – 56 Bogotá D.C
Correo electrónico: vdgarcia@gmail.com
Lugar y fecha de nacimiento: 14/06/1994 Bogotá D.C
Cargo u oficio: Asistente Contable y Administrativo
Grupo de Nómina: Administración
Salario: $2.700.000
Tipo de salario: Básico
Tipo de Contrato Indefinido
Número de Contrato: CL02

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(dd/mm/aaaa):
Fecha de finalización (dd/mm/aaaa): N/A
Ciudad donde ha sido contratado: Bogotá D.C
Banco y Cuenta Bancaria Trabajador: Bancolombia – Ahorros No. 11542137225
- Portada de contrato – José Daniel López Useche

Dirección y ciudad: Cra.5 No. 3-30 Bogotá D.C
Trabajador: José Daniel López Useche
Tipo y número de identificación: CC. 15.517.781
Dirección y ciudad: Cr. 8 # 65 – 79 Bogotá D.C
Correo Electrónico: jdlopez@gmail.com
Lugar y fecha de nacimiento: 15/03/1998 Bogotá D.C
Cargo u oficio: Vendedor
Grupo de Nómina: Ventas
Salario: $1.300.000
Tipo de salario: Básico
Tipo de Contrato: Fijo menor a un año – 6 Meses
Número de Contrato: CL04
Duración del contrato: 1 año
(dd/mm/aaaa):
Fecha de finalización (dd/mm/aaaa): 31/03/2024
Ciudad donde ha sido contratado: Bogotá D.C.
Banco y cuenta bancaria Trabajador: Bancolombia – Ahorros No. 11142637221
- Información de terceros para novedades de nómina

TELÉFON CORREO
NOMBRE NIT DIRECCIÓN
O ELECTRÓNICO
800.251.440-
EPS – SANITAS S.A 6 Av Caracas · 42-66 7428383 sanitaseps@gmail.com
Fondo de pensiones y cesantías 800.144.331-
Porvenir 3 Calle 13 · 46-15 7447678 porvenir@gmail.com
860.011.153- Autopista Norte · 94-
Positiva Compañía de Seguros 6 72 6502200 positiva@gmail.com
860.066.942-
Caja de Compensación – Compensar 7 Avenida 68 # 49A-47 3077001 compensar@gmail.com

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4. HECHOS ECONÓMICOS – FEBRERO 2024
- Factura por canon de Arrendamiento para el mes de febrero de 2024
2024–02–02 2024–02–17
Contado vence el 2024 – 02 – 17 por

$2.380.000
- Soporte pago del Canon de Arrendamiento

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- Factura primera compra de inventario - Febrero 2024
Generación: 2024-02-05, 12:09

Expedición: 2024-02-05, 12:09
2024-03-05

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- Factura primera venta - Febrero 2024
Generación: 2024-02-09, 14:09

Expedición: 2024-02-09, 14:09
2024-03-24
Nota: Se presenta el histórico del cliente para validar la intención de tomar el descuento.

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- Factura segunda compra - Febrero 2024
Generación: 2024-02-19, 16:09

Expedición: 2024-02-19, 16:09
2024-03-19
2024-03-04
Nota: Por política de la compañía NO se toman los descuentos cuando se solicita crédito a un proveedor.
- Soporte pago del saldo al 31 enero de 2024 - Empresa Almacenes Éxito SA

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- Factura de Telefonía e Internet – Febrero 2024
Generación: 2024-02-20, 16:09

Expedición: 2024-02-20, 16:09
2024-03-05
- Factura de Energía – Febrero 2024
Generación: 2024-02-20, 16:30

Expedición: 2024-02-20, 16:30
2024-03-05

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- Factura de Acueducto – Febrero 2024
Generación: 2024-02-21, 08:30

Expedición: 2024-02-21, 08:30
2024-03-06
- Soporte pago segunda compra – Febrero 2024
- Soporte pago cuota crédito bancario - Febrero 2024

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- Factura segunda venta – Febrero 2024
Generación: 2024-02-27, 09:09

Expedición: 2024-02-27, 09:09
2024-03-27
- Soporte pago primera venta – Febrero 2024

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5. NOVEDADES NÓMINA - FEBRERO 2024
Para el procesamiento de la nómina se debe tener en cuenta:

- Causación de la nómina el último día del mes
- Pago de la nómina el último día del mes
- Terceros se pagan el día 10 del siguiente mes
- Comisiones por Ventas

Resumen por empleado de comisiones recibidas en el mes
Cédula 15.517.781
Nombre del empleado JOSÉ DANIEL LÓPEZ USECHE
Resumen Empleado
VENTAS OBJETO DE COMISIÓN %COMISIÓN VALOR TOTAL COMISIÓN
Ventas Netas - Mes Enero 0,5%
- Trabajo suplementario – Horas Extras y Recargos

Resumen por empleado de horas extra y recargos mensuales o quincenales
Cédula 15.517.781
Valor del salario $ 1.300.000
Resumen empleado
Tipo de hora Factor Cantidad Valor unitario Total
Recargo nocturno 35% 0,35 16
Horas extras diurnas 125% 1,25 2
Horas extras nocturnas 175% 1,75 4
- Bonificaciones Ocasionales
Resumen por empleado de bonificaciones ocasionales
Cédula 1.004.132.408
Nombre del empleado VALERIA DUQUE GARCÍA
Resumen Empleado
VALOR TOTAL
BASE DE BONIFICACIÓN %BONIFICACIÓN
BONIFICACIÓN
100.000.000 0,5%
- Valores de Retención en la Fuente

Retención en la fuente
NOMBRE EMPLEADO DOCUMENTO VALOR
CAROLINA CONTRERAS RENGIFO 36.157.413 $2.500.000
* Nota: El empleado relacionado solicita a la empresa realizar una retención mensual de los valores indicados en la tabla, amparados
por el parágrafo 3 del artículo 383 del Estatuto Tributario. Se deberá realizar el ajuste en el sistema a esos valores.
- Novedades de Embargos
Embargo por Alimentos
Cédula 15.517.781
Valor para descontar por embargo $650.000

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- Novedades de sindicatos y fondos de empleados
AFILIACIÓN
AFILIACIÓN A
IDENTIFICACIÓN NOMBRES Y APELLIDOS CARGO FONDO DE
SINDICATO
EMPLEADOS
% APORTE SINDICATO: 2% % DE APORTE FONDO: 1%
BASE DEL APORTE: SUELDO BÁSICO MENSUAL

36.157.413 CAROLINA CONTRERAS Gerente NO SÍ
1.004.132.408 VALERIA DUQUE Asist. Contable y Administrativa NO NO
15.517.781 JOSÉ LÓPEZ Vendedor NO SÍ
- Descuentos por Libranzas
TENGA EN CUENTA:
Para la liquidación y contabilización de nómina se debe parametrizar los conceptos de Fondo de

Empleados y Libranzas, asignando a su vez las cuentas contables correspondientes. No olvide
parametrizar la jornada y la exoneración de parafiscales y seguridad social.

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6. ASIENTOS DE AJUSTES – FEBRERO 2024
- Depreciación de los Activos Fijos. Cuenta 5160XX – Gastos por Depreciación
- Costeo Mensual – Febrero 2024
Se debe realizar el costeo para el mes de febrero y su posterior contabilización en el sistema

contable.
7. HECHOS ECONÓMICOS – MARZO 2024
- Soporte pago 60% segunda venta – Febrero 2024

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- Soporte devolución segunda venta – Febrero 2024
- Soporte pago primera compra – Febrero 2024
- Soporte pago Telefonía e Internet – Febrero 2024, y por concepto de Energía

Eléctrica.

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- Soporte pago Energía Eléctrica – Febrero 2024
- Soporte pago Acueducto – Febrero 2024
- Liquidación planilla de seguridad social y parafiscales – Febrero 2024 y pago

correspondiente
- Soporte pago terceros de nómina – Febrero 2024

Concepto de Empleados Relacionados Tercero para pago
Nómina
Libranza Valeria Duque García Bancolombia SA
NIT: 890.903.938-8, Dirección: Carrera 48 #26-
85, Teléfono: 3345670
Embargo José Daniel López Useche Maria Paz Castro Soto
Judicial CC: 49.678.900, Dirección: Calle 34 #11-10,
Teléfono: 2456789
Fondo Carolina Contreras Rengifo Fondo de Empleados Distribuidores
Empleados NIT: 880.070.090-2, Dirección: Calle 134 #7-56,
José Daniel López Useche Teléfono: 3398989

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- Factura primera venta – Marzo 2024
Generación: 2024-03-10, 09:09

Expedición: 2024-03-10, 09:09
2024-03-25
100 541.200 54.120.000 54.120.000
54.120.000
10.282.800
64.402.800
Sesenta y cuatro millones cuatrocientos dos mil ochocientos pesos Mda/Cte.
15 64.402.800
- Soporte pago cuota crédito bancario – Marzo 2024

Per. Valor Actual Cuota Interés Seguro Abono K Abono Extra Valor Final
Febrero $ 30.431.052 $ 4.085.451 $ 426.035 $ 38.039 $ 3.621.378 $ 10.914.549 $ 15.895.126
Marzo $ 15.895.126 $ 4.085.451 $ 222.532 $ 38.039 $ 3.824.881 $ 12.070.245

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- Factura Telefonía e Internet – Marzo 2024
72893
Generación: 2024-03-20, 16:09

Expedición: 2024-03-20, 16:09
2024-04-05
- Factura Energía – Marzo 2024
7289003
Generación: 2024-03-20, 16:30

Expedición: 2024-03-20, 16:30
2024-04-05

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- Factura Acueducto – Marzo 2024
5289310
Generación: 2024-03-21, 08:30

Expedición: 2024-03-21, 08:30
2024-04-06
- Factura compra Muebles y Enseres. No se considera Activo Fijo Real Productivo

– Marzo 2024
Generación: 2024-03-30, 11:09

Expedición: 2024-03-30, 11:09
2024-04-30

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- Soporte pago factura Muebles y Enseres – Marzo 2024
8. NOVEDADES NÓMINA - MARZO 2024

- Trabajo suplementario – Horas Extras y Recargos
Resumen por empleado de horas extra y recargos mensuales o quincenales
Cédula 15.517.781
Valor del salario $ 1.300.000
Resumen empleado
Tipo de hora Factor Cantidad Valor unitario Total
Recargo nocturno 35% 0,35 8
Horas extras diurnas 125% 1,25 6
Horas extras nocturnas 175% 1,75 2
- Comisiones por Ventas

Resumen por empleado de comisiones recibidas en el mes
Cédula 15.517.781
Resumen Empleado
VENTAS OBJETO DE COMISIÓN %COMISIÓN VALOR TOTAL COMISIÓN
Ventas Netas - Mes Febrero 0,5%
- Novedades de Embargos
Embargo por Alimentos
Cédula 15.517.781
Valor para descontar por embargo $650.000
- Valores de Retención en la Fuente

Retención en la fuente
NOMBRE EMPLEADO DOCUMENTO VALOR
CAROLINA CONTRERAS RENGIFO 36.157.413 $2.500.000
* Nota: El empleado relacionado solicita a la empresa realizar una retención mensual de los valores indicados en la tabla, amparados
por el parágrafo 3 del artículo 383 del Estatuto Tributario. Se deberá realizar el ajuste en el sistema a esos valores.

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- Novedades de sindicatos y fondos de empleados
AFILIACIÓN
AFILIACIÓN A
IDENTIFICACIÓN NOMBRES Y APELLIDOS CARGO FONDO DE
SINDICATO
EMPLEADOS
% APORTE SINDICATO: 2% % DE APORTE FONDO: 1%
BASE DEL APORTE: SUELDO BÁSICO MENSUAL

36.157.413 CAROLINA CONTRERAS Gerente NO SÍ
15.517.781 JOSÉ LÓPEZ Vendedor NO SÍ
- Novedades de Incapacidades
Incapacidades
Cédula 1.004.132.408
Nombre del empleado VALERIA DUQUE GARCÍA
Incapacidad enfermedad general 5 días del 18/03/2024 al 22/03/2024
* Primeros dos días al 100% y siguientes tres días al 66,67%
9. ASIENTOS DE AJUSTES – MARZO 2024

- Depreciación de los Activos Fijos. Cuenta 5160XX – Gastos por Depreciación

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- Deterioro inventarios – Cuenta 539035 – Gastos por Deterioro de Inventarios
- Costeo Mensual - Marzo 2024
Se debe realizar el costeo para el mes de marzo y su posterior contabilización en el sistema

contable.

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10. CONSTRUCCIÓN DASHBOARD FINANCIERO
- Extracción de Información de SIIGO
• Descargue el Plan de Cuentas que se le suministró en el espacio de materiales.

• Descargue el movimiento auxiliar por cuenta contable de SIIGO para cada mes de
operación de forma separada, incluyendo la opción de Cierre.
- Normalización de la base de datos

• Unifique los reportes de movimiento auxiliar por cuenta contable de cada mes en una sola
hoja de Excel.
• Limpie las filas vacías en la base, dejando únicamente las filas que tienen información de
reconocimiento de los hechos económicos.
• Aplique el formato de Tabla a la base de datos construida.
• Agregue una columna B denominada “Clase”, en ella indique para cada movimiento si
corresponde a:
o Cierre
o Movimientos
o Saldos Iniciales
• Guarde el documento en la misma carpeta del plan de cuentas suministrado.
- Importación de datos en Power BI

• Cargue las dos bases de datos (Plan de Cuentas y libro de movimientos por cuenta) en
Power BI – Utilice la opción Transformar Datos.
• A través del editor de Power Query realice la normalización y parametrización de las bases,
realice los siguientes ajustes en las bases de datos:
o En la Tabla_PUC:
▪ Agregue una columna denominada “grupo” con la siguiente formula:
Grupo = LEFT(Tabla_PUC[Grupo2],1)
o En la Tabla_Registros:
▪ Agregue una columna denominada “Naturaleza” con la siguiente formula:
Naturaleza =
LOOKUPVALUE(Tabla_PUC[Naturaleza],Tabla_PUC[Código],Tabla_Registros[Código
cuenta contable])
▪ Agregue una columna denominada “Saldo” con la siguiente formula:

Saldo = IF(or(VALUE(LEFT(Tabla_Registros[Código cuenta
contable],1))=1,VALUE(LEFT(Tabla_Registros[Código cuenta
contable],1))=5),Tabla_Registros[Débito]-

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Tabla_Registros[Crédito],IF(VALUE(LEFT(Tabla_Registros[Código cuenta
contable],1))=6,Tabla_Registros[Débito]-
Tabla_Registros[Crédito],Tabla_Registros[Crédito]-Tabla_Registros[Débito]))
- Construya el Modelo de Datos en Power BI

• Diríjase a la “Vista de Modelo” y cree las siguientes relaciones entre las tablas cargadas:
- Programación de Indicadores en Power BI

• Agregue una nueva tabla donde almacenará las métricas que se van a crear a partir de la
información contable y financiera.
• Programe los siguientes indicadores a través de las fórmulas DAX en Power BI:
o Apalancamiento:
Apalancamiento =
Var PSCP=
CALCULATE(sum(Tabla_Registros[Saldo]),Tabla_Grupo[Clasificación]="Pasivos
corrientes")
Var PSLP=
CALCULATE(sum(Tabla_Registros[Saldo]),Tabla_Grupo[Clasificación]="Pasivos
no corrientes")
Var
PTT=CALCULATE(SUM(Tabla_Registros[Saldo]),Tabla_Grupo[Clasificación]="Patri
monio")
Var PST=PSCP+PSLP
Var result=DIVIDE(PST,PTT,0)
RETURN
FORMAT(result,"0.00x")
o Margen Bruto:
Margen Bruto =
Var CTO=
CALCULATE(sum(Tabla_Registros[Saldo]),Tabla_Registros[Clase]="MOVIMIENTOS",
VALUE(LEFT(Tabla_PUC[Código],2))=61)

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Var ING=
CALCULATE(sum(Tabla_Registros[Saldo]),Tabla_Registros[Clase]="MOVIMIENTOS",
VALUE(LEFT(Tabla_PUC[Código],2))=41)
Var result=DIVIDE(ING-CTO,ING,0)
RETURN
FORMAT(result,"0.0%")
o Margen Neto:
Margen Neto =
Var UN=
CALCULATE(sum(Tabla_Registros[Saldo]),Tabla_Registros[Clase]="CIERRE",VALUE
(LEFT(Tabla_PUC[Código],2))=36)
Var VT=
CALCULATE(sum(Tabla_Registros[Saldo]),Tabla_PUC[Grupo]="F",or(Tabla_Registr
os[Clase]="MOVIMIENTOS",Tabla_Registros[Clase]="SALDOS INICIALES"))
Var result=DIVIDE(UN*0.65,VT,0)
RETURN
FORMAT(result,"0.0%")
o RAN:
RAN =
Var UN=
CALCULATE(sum(Tabla_Registros[Saldo]),Tabla_Registros[Clase]="CIERRE",VALUE
(LEFT(Tabla_PUC[Código],2))=36)
Var
ACC=calculate(SUM(Tabla_Registros[Saldo]),Tabla_Grupo[Clasificación]="Activ
os corrientes")
Var
ACNC=CALCULATE(SUM(Tabla_Registros[Saldo]),Tabla_Grupo[Clasificación]="Acti
vos no corrientes")
Var ACT=ACC+ACNC
Var result=DIVIDE(UN*0.65,ACT,0)
RETURN
o Razón Corriente:
Razón Corriente =
Var AC=
CALCULATE(SUM('Tabla_Registros'[Saldo]),'Tabla_Clasificación'[Clasificación
]="Activos Corrientes")
Var PS=
CALCULATE(SUM('Tabla_Registros'[Saldo]),'Tabla_Clasificación'[Clasificación
]="Pasivos Corrientes")
Var Resultado = DIVIDE(AC,PS,0)
RETURN
FORMAT(Resultado,"0.00x")

32 of 36
o Rotación Activos:
Rotación Activos =
Var VT=
CALCULATE(sum(Tabla_Registros[Saldo]),Tabla_PUC[Grupo]="F",or(Tabla_Registr
os[Clase]="MOVIMIENTOS",Tabla_Registros[Clase]="SALDOS INICIALES"))
Var
ACC=calculate(SUM(Tabla_Registros[Saldo]),Tabla_Grupo[Clasificación]="Activ
os corrientes")
Var
ACNC=CALCULATE(SUM(Tabla_Registros[Saldo]),Tabla_Grupo[Clasificación]="Acti
vos no corrientes")
Var ACT=ACC+ACNC
Var result=DIVIDE(VT,ACT,0)
RETURN
- Construcción de Dashboard en Power BI

• Cargue el lienzo de fondo que se compartió en el material de apoyo – Configure su
transparencia y ajuste de tamaño.
• Agregue una visualización de tarjeta para cada uno de los seis indicadores programados –
Ajuste su formato, tamaño y ubicación.
• Agregue una visualización de “TreeMap” con la siguiente configuración:

▪ Categoría: Nombre (Tabla_Clase)
▪ Detalles: Clasificación (Tabla_Clasificación)
▪ Valores: Suma de Saldo (Taba_Registros)

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• Agregue una visualización de “Gráfico de Barras Agrupadas” con la siguiente
configuración:
▪ Eje Y: Nombre (Tabla_Clase)
▪ Eje X: Suma de Saldo (Tabla_Registros)
▪ Filtro de Objeto Visual: Clase (Tabla_Registros) → Movimientos
• Agregue una visualización de “Segmentación de Datos” con la siguiente configuración:

▪ Campo: Fecha Elaboración (Tabla_Registros) → Año / Mes
▪ Filtro de Objeto Visual: Fecha Elaboración (Tabla_Registros) → Trimestre (Trim. I)
• Agregue una visualización de “Financial Reporting Matrix by ProfitBase” para el Estado

de Situación Financiera con la siguiente configuración:
▪ Rows: Clasificación (Tabla_Clasificación), Nombre Grupo (Tabla_Grupo)
▪ Values: Suma de Saldo (Tabla_Registros)
▪ Filtro de Objeto Visual: Clasificación (Tabla_Clasificación) → Activo, Pasivo,
Patrimonio
▪ Configure subtotales según requerimientos de NIC 1.

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• Agregue una visualización de “Financial Reporting Matrix by ProfitBase” para el Estado
de Resultados Integral con la siguiente configuración:
▪ Rows: Clasificación (Tabla_Clasificación), Nombre Grupo (Tabla_Grupo)
▪ Values: Suma de Saldo (Tabla_Registros)
▪ Filtro de Objeto Visual:
Clasificación (Tabla_Clasificación) → Ingresos, Gastos, Costos
Clase (Tabla_Registros) → Movimientos
▪ Configure subtotales según requerimientos de NIC 1.
- Publicación de Dashboard en Power BI Online

• Dar clic en la opción “Publicar” del Menú “Inicio”
• Seleccionar el área de trabajo para guardar el Dashboard
• Abrir el Dashboard en Power BI Online
• Seleccionar la ruta: Archivo – Insertar Informe – Publicar en la Web (Público)
• Copiar el enlace de la opción “Enlace que puedes enviar por correo electrónico”
- Compartir Dashboard con el Grupo

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• Ingrese al Padlet del Bootcamp a través del siguiente enlace:
https://padlet.com/nafdiancsf/bootcamp-sistematizaci-n-procesos-contables-y-financieros-
604f30cpy84yin22
• Tome un Screenshot de su Dashboard Financiero
• Pegue el Screenshot junto con el enlace de su Dashboard en una publicación en el Padlet

compartido.
• Comente al menos dos publicaciones de sus compañeros.

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Proyecto Prueba Sistematización Procesos Contables y Financieros

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CENTRO DE SERVICIOS

Instrucciones a los competidores ...............................................................................................................................4

1. RUT DISTRIBUCIONES COLOMBIA SAS ..................................................................................................8

Date: 21.02.24 Version: 1.0

Oscar Javier Díaz Ortíz

Date: 21.02.24 Version: 1.0

La Competencia evalúa la idoneidad de los competidores en la habilidad de procesos contables y

El egresado en los programas de formación asociados a la habilidad 72 – Procesos Contables tiene

El proyecto prueba permite evaluar en el competidor su desempeño en materia contable, financiera,

Descripción del Proyecto y Tareas por Realizar

Instrucciones a los competidores

• No se permitirá el uso de celulares, tabletas o algún dispositivo de almacenamiento en el momento de la

Date: 21.02.24 Version: 1.0

Contenido de la Prueba y resultados esperados:

1. Procesamiento de la Información Contable

Adicionalmente, se esperan los siguientes resultados por parte del competidor:

1. Parametrización de cuentas contables, impuestos, soportes y activos

Date: 21.02.24 Version: 1.0

Date: 21.02.24 Version: 1.0

Para efectos municipales la empresa DISTRIBUCIONES COLOMBIA S.A.S. es Régimen Común,

Para efectos de la liquidación y contabilización de la nómina, la empresa está sujeta a las

Date: 21.02.24 Version: 1.0

Date: 21.02.24 Version: 1.0

Per. Valor Actual Cuota Interés Seguro Abono K Valor Final

Date: 21.02.24 Version: 1.0

- Portada de contrato – Valeria Duque García

Date: 21.02.24 Version: 1.0

- Portada de contrato – José Daniel López Useche

- Información de terceros para novedades de nómina

Date: 21.02.24 Version: 1.0

- Factura por canon de Arrendamiento para el mes de febrero de 2024

Contado vence el 2024 – 02 – 17 por

- Soporte pago del Canon de Arrendamiento

Date: 21.02.24 Version: 1.0

Generación: 2024-02-05, 12:09

Date: 21.02.24 Version: 1.0

Generación: 2024-02-09, 14:09

Date: 21.02.24 Version: 1.0

Generación: 2024-02-19, 16:09

- Soporte pago del saldo al 31 enero de 2024 - Empresa Almacenes Éxito SA

Date: 21.02.24 Version: 1.0

Generación: 2024-02-20, 16:09

- Factura de Energía – Febrero 2024

Generación: 2024-02-20, 16:30

Date: 21.02.24 Version: 1.0

Generación: 2024-02-21, 08:30

- Soporte pago segunda compra – Febrero 2024

- Soporte pago cuota crédito bancario - Febrero 2024

Date: 21.02.24 Version: 1.0

Generación: 2024-02-27, 09:09

- Soporte pago primera venta – Febrero 2024

Date: 21.02.24 Version: 1.0

Para el procesamiento de la nómina se debe tener en cuenta:

- Comisiones por Ventas

- Trabajo suplementario – Horas Extras y Recargos

- Valores de Retención en la Fuente

Date: 21.02.24 Version: 1.0

% APORTE SINDICATO: 2% % DE APORTE FONDO: 1%

BASE DEL APORTE: SUELDO BÁSICO MENSUAL

- Descuentos por Libranzas

Para la liquidación y contabilización de nómina se debe parametrizar los conceptos de Fondo de

Date: 21.02.24 Version: 1.0

- Costeo Mensual – Febrero 2024

Se debe realizar el costeo para el mes de febrero y su posterior contabilización en el sistema