CODIGO CUENTA

1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL
11050501 APORTE SOCIO 1
11050502 APORTE SOCIO 2
1435 MCIA NO FABRI. X LA EMPRESA
143505 PRODUCTOS TEXTILES
14350501 JEANS DAMA
1504 TERRENOS
150405 URBANOS
150405 LOTE N 1-BODEGA
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
151680 BODEGAS
15168001 BODEGA P-DIRECCION
1524 EQUIPOS DE OFICINA
152405 MUEBLES Y ENSERES
15240501 VITRINAS
152410 EQUIPOS DE OFICINA
15241001 FOTOCOPIADORA
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154030 MOTOCICLETAS
15403001 N2 - PLACA
3115 APORTES SOCIALES
311505 CUOTAS O PARTES DE
31150501 SOCIO 1
31150502 SOCIO 2
SUMAS IGUALES

2. Se realiza apertura de cuenta corriente por 97% del efectivo existente en caja, en el banco A

CODIGO CUENTA
1110 BANCO
111005 MONEDA NACIONAL
11100501 BANCO AHORRAVAL CAJICA
1105 CAJA
 110505 CAJA GENERAL
SUMAS IGUALES

3. Se registra compra de mercancia a Roperozi perteneciente al regimen responsable de IVA,

IVA, se paga el 50% de contado, la operacion mercantil se des

CODIGO CUENTA
1435 MCIA NO FABRI. X LA EMPRESA
143505 JEANS DAMA
2408 IVA
240810 IVA DESCONTABLE
2365 RETE FUENTE
236540 COMPRAS
1110 BANCO
111005 MONEDA NACIONAL

4. Se registra venta de mercancia factura 001 a cambiachia G.C, pago que realizan de conta
realia a una empresa de c

CODIGO CUENTA
4135 COMERCIO AL POR >Y<
413524 MERCANCIA
2408 IVA
240810 IVA GENERADO
1355 ANTICIPO
135515 RETE FUENTE
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL
SUMAS IGUALES

5. La empresa cambiachia G.C, realiza la devolucion del 50% de la mercancia comprada el dia
002 no realiza

CODIGO CUENTA
4175 DEVOLUCION VENTA
417524 MERCANCIA
2408 IVA
 240810 IVA GENERADO
1355 ANTICIPO
135515 RETE FUENTE
1105 CAJA
110505 GAJA GENERAL
SUMAS IGUALES

6. Llega recibo de luz con corte al 31 de diciembre de 2023, se registra pago de servic

CODIGO CUENTA
1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL

SUMAS IGUALES

7. Se registra pago de honorarios Andrea Tono Perez no responsable por valor de 2.000.00
equivale al 80% de sus ingresos) El trabajo realizado es de fine

CODIGO CUENTA
4175 DEVOLUCION VENTA
 417524 MERCANCIA
2408 IVA
240810 IVA GENERADO
1355 ANTICIPO
135515 RETE FUENTE
1105 CAJA
110505 GAJA GENERAL
SUMAS IGUALES

Se registra pago por adecuacion de instanteria en el departamento de ventas a REPARACI

1.600.000 al contado

CODIGO CUENTA
5250 ADECUACIONES E INSTALACIONES
525015 REPARACIONES LOCATIVAS
5115 IMPUESTOS
511570 IVA DESCONTABLE
2365 RETE FUENTE
236525 SERVICIOS
2367 RETE IVA
236725 SERVICIOS
2368 RETE ICA
236825 SERVICIOS
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233535 SERVICIOS DE MANTENIMIENTO
SUMAS IGUALES
 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
BANCOS NACIONALES

Se registra venta de vehiculo tipo moto por valor de $ 1.800.000, al señor Andres Pon

CODIGO CUENTA
5160 GASTO POR DEPRECIACION
516035 MOTO
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
159235 MOTO

CODIGO CUENTA
1310 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
131020 PARTICULA
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
159235 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
5310 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES
531015 VENTA P. PLANTA
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
154030 MOTOCICLETAS
1592 DEPRECIACION ACUMULADA

SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
1310 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
131001 CUENTA POR COBRAR A ANDRES PONTE
1110 BANCOS
11100 MONEDA NACIONAL

Se registra compra de mercancia a los JEANSDEDAMA G.C sistema a credito - contad

20 Jeans Dama JD-001, valor unitario de: 25.000 500.000

50 Jeans Caballero JC-002, valor unitario de: 29.000 1.450.000

CODIGO CUENTA
 1435 MCIA NO FABRI. X LA EMPRESA
143505 PRODUCTOS TEXTILES
2408 IVA
240805 IVA DESCONTABLE
2365 RETE FUENTE
236540 COMPRAS
2205 PROVEEDORES
220505 NACIONALES
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA

Se registra

CODIGO CUENTA
5395 GASTO DIVERSO
539595 OTROS
5115 IMPUESTOS ASUMIDOS
511595 OTROS- IMPUESTO AL CONSUMO
2365 RETE FUENTE
236525 SERVICIOS
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233595 OTROS
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233595 OTROS
1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL

Se registra venta de mercancia a la Señora Adriana Gomez p.n, paga de contado. Discrimina
de venta de 45.000 unidad mas IVA

10 Unidades Jeans Dama, precio de venta 45.000 unidad: 450.000

 CODIGO CUENTA
4135 COMERCIO AL >Y<
413524 MERCANCIA
2408 IVA
240810 IVA GENERADO
1110 BANCOS
111005 NACIONALES
1305 CLIENTES
130505 NACIONALES
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
6135 COMERCIO AL >Y<
613524 PRODUCTOS TEXTILES
1435 MCIAS O FABRICADAS POR LA EMPRESA
143505 PRODUCTOS TEXTILES
SUMAS IGUALES

Se registra pago de honorarios a firma de Abogados Defendamos Y Asociados G.C, por va

productos defectuosos vendidos a un cliente

CODIGO CUENTA
5110 HONORARIOS
511095 OTROS
5115 IMPUESTOS ASUMIDOS
511570 IVA DESCONTABLE
2365 RETE FUENTE 11%
236515 HONORARIOS
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233525 HONORARIOS
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233525 HONORARIOS
SUMAS IGUALES
 Se registra venta de mercancia a la empresa DON PEPE G.C. (Toda la mercancia existente)
incluido y jeans caballero JC-002 precio de venta 70.000 iva incluido; se confiere un d

Jeans Dama 90, por valor de 70.000 unidad = 6.300.000

Jeans Caballero 150, por valor de 70.000 unidad = 10.500.000

CODIGO CUENTA
4135 COMERCIO AL >Y<
413524 PRODUCTOS TEXTILES
2408 IVA
240810 IVA GENERADO
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS
135515 ANTICIPO DE RETENCION EN LA FUENTE
5305 FINANCIEROS
530535 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS
1305 CLIENTES
130505 NACIONALES
1110 BANCOS
111005 NACIONALES
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233525 HONORARIOS
SUMAS IGUALES

Se registra pago de los clientes correspondientes a

CODIGO CUENTA
4135 COMERCIO AL >Y<
413524 PRODUCTOS TEXTILES
2408 IVA
240810 IVA GENERADO
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS
135515 ANTICIPO DE RETENCION EN LA FUENTE
5305 FINANCIEROS
 530535 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS
1305 CLIENTES
130505 NACIONALES
1110 BANCOS
111005 NACIONALES
SUMAS IGUALES

Se registra pago de comision por ventas a la señora Carmen Triana por $ 1.594.000, ven

CODIGO CUENTA
5395 DIVERSO
539595 OTROS
2365 RETE FUENTE 10%
236525 SRVICIOS
2368 RETE ICA 9,66
236825 SERVICIOS
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233520 COMISIONES VENDEDOR CARMEN
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
1110 BANCOS
111005 MONEDA NACIONAL
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233525 HONORARIOS
SUMAS IGUALES

Se registra pago a proveedores correspondientes a

CODIGO CUENTA
2205 NACIONALES
220505 PROVEEDORES NACIONALES PRODUCTOS TEXTILES
1110 BANCOS
111005 NACIONALES
SUMAS IGUALES
 Se registra venta de vitrinas por motivo de renovacion, valor de venta de 30.000.0

CODIGO CUENTA
5160 DEPRECIACION
516015 EQUIPO DE OFICINA
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
159215 EQUIPO DE OFICINA

1310 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES

131095 OTROS
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
159215 EQUIPO DE OFICINA
1355 ANTICIPO
135515 RETENCION EN LA FUENTE 1%
135518 RETENCION ICA 11,04%
4245 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
424524 EQUIPOS DE OFICINA
1524 EQUIPOS DE OFICINA
152405 MUEBLES Y ENSERES
SUMAS IGUALES

CODIGO CUENTA
1110 MONEDA NACIONAL
111005 BANCO AHORRAVAL CAJICA
1310 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
131095 OTROS
SUMAS IGUALES

Se compra pecera de 10 lineas 1mt x 2mt por valor de 3.000.000, se compra peces ornamen
G.C. Se paga de contado
$ 2,521,008 $ 4,705,882

CODIGO CUENTA
1895 DIVERSO
189595 OTROS
PECES ORNAMENTALES
PECES PAYASOS
5115 IMPUESTOS
511570 IVA DESCONTABLE
 2365 RETENCION EN LA FUENTE
236540 COMPRAS
2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
230505 MARTINPESCADOR
SUMAS IGUALES
 PARCIAL DEBITO CREDITO
$ 300,000,000
300000000
$ 150,000,000
$ 150,000,000
$ 600,000
600000
$ 600,000
$ 70,000,000
70000000
$ 70,000,000
$ 280,000,000

$ 280,000,000
$ 40,000,000

$ 25,000,000

$ 15,000,000
$ 12,000,000

$ 12,000,000

$ 512,600,000
$ 190,000,000
ALES $ 702,600,000 $ 702,600,000

existente en caja, en el banco AHORRAVAL cajica

PARCIAL DEBITO CREDITO

$ 291,000,000

$ 291,000,000
$ 291,000,000
 $ 291,000,000
ALES $ 291,000,000 $ 291,000,000

al regimen responsable de IVA, los articulos referenciados son mas impuesto de

o, la operacion mercantil se desarrolla en bogota

PARCIAL DEBITO CREDITO

291,000,000
$ 291,000,000
55,290,000
$ 55,290,000
$ 8,293,500
$ 8,293,500
$ 337,996,500
$ 337,996,500
346,290,000 $ 346,290,000

G.C, pago que realizan de contado, la venta se discrimina de la siguiente forma, mas IVA, la venta se
realia a una empresa de chia

PARCIAL DEBITO CREDITO

$ 4,680,000
$ 4,680,000 $ 4,680,000
$ 889,200
$ 889,200 $ 2,280,000
$ 133,380 $ 2,400,000
$ 133,380
$ 5,435,820 5569200
$ 5,435,820
ALES $ 5,569,200 $ 5,569,200

de la mercancia comprada el dia 03 de enero, según factura 001 correspondiente a Jenas Dama JD-001 (De la refer
002 no realiza devolucion,)

PARCIAL DEBITO CREDITO

$ 2,340,000
$ 2,340,000
$ 444,600
 $ 444,600
$ 66,690
$ 66,690
$ 2,717,910
$ 2,717,910
ALES $ 2,784,600 $ 2,784,600

2023, se registra pago de servicio de luz por valor de 300.000 al contado

PARCIAL DEBITO CREDITO

ALES

sponsable por valor de 2.000.000 pago realizado al contado (Este contrato no

s) El trabajo realizado es de fines administrativos.

PARCIAL DEBITO CREDITO

$ 2,340,000
 $ 2,340,000
$ 444,600
$ 444,600
$ 66,690
$ 66,690
$ 2,717,910
$ 2,717,910
ALES $ 2,784,600 $ 2,784,600

DIA: 17 MES: 01 AÑO: 2024

amento de ventas a REPARACIONES XYZ Responsable de iva por valor de $
.600.000 al contado

PARCIAL DEBITO CREDITO

$ 1,344,538
$ 1,344,538
$ 255,462
$ 255,462
$ 53,782
$ 53,782
$ 38,319
$ 38,319
$ 12,988
$ 12,988
$ 1,494,911
$ 1,494,911
ALES $ 1,600,000 $ 1,600,000
 DIA: 18 MES: 01 AÑO: 2024
1.800.000, al señor Andres Ponte No responsable, se paga de contado

PARCIAL DEBITO CREDITO

$ 60,000
$ 60,000
$ 60,000
$ 60,000

PARCIAL DEBITO CREDITO

$ 1,800,000
$ 1,800,000
$ 60,000
$ 60,000
$ 10,140,000
$ 10,140,000
$ 12,000,000
$ 12,000,000

ALES $ 12,000,000 $ 12,000,000

PARCIAL DEBITO CREDITO

$ 1,800,000
$ 1,800,000
$ 1,800,000
$ 1,800,000

DIA: 19 MES: 01 AÑO: 2024

A G.C sistema a credito - contado, 30% contado, los articulos son mas iva

0
50.000 1950000

PARCIAL DEBITO CREDITO

 1,950,000
$ 1,950,000
370,500
$ 370,500
$ 48,750
$ 48,750
$ 2,271,750
$ 2,271,750
ALES 2,320,500 $ 2,320,500

PARCIAL DEBITO CREDITO

Se registra

PARCIAL DEBITO CREDITO

1,851,851
$ 1,851,851
148,148
$ 148,148
$ 64,814
$ 64,814
$ 1,935,185
$ 1,935,185
ALES 1,999,999 $ 1,999,999

PARCIAL DEBITO CREDITO

DIA: 23 MES: 01 AÑO: 2024

.n, paga de contado. Discriminada asi: 10 unidades jeans dama JD-001 a precio
de 45.000 unidad mas IVA

450000
 PARCIAL DEBITO CREDITO
$ 450,000
450,000
$ 85,500
$ 85,500
535,500
$ 535,500

$ 535,500
ALES 985,500 $ 535,500

PARCIAL DEBITO CREDITO

$ 250,000
$ 250,000
$ 250,000
$ 250,000
ALES $ 250,000 $ 250,000

DIA: 24 MES: 01 AÑO: 2024

damos Y Asociados G.C, por valor de $ 2.780.000, para revisar demanda por
fectuosos vendidos a un cliente

PARCIAL DEBITO CREDITO

2,336,134
$ 2,336,134
443,866
$ 443,866
$ 256,975
$ 256,975
$ 2,523,025
$ 2,523,025
ALES 2,780,000 $ 2,780,000

PARCIAL DEBITO CREDITO

$ 2,523,025
$ 2,523,025
$ 2,523,025
$ 2,523,025
ALES $ 2,523,025 $ 2,523,025

DIA: 26 MES: 01 AÑO: 2024

C. (Toda la mercancia existente) jeans dama JD-001 precio de venta 70.000 iva
00 iva incluido; se confiere un descuento del 0.5% por pago de contado.

d = 6.300.000
ad = 10.500.000 16800000

PARCIAL DEBITO CREDITO

$ 14,117,647
$ 14,117,647
$ 2,682,353
$ 2,682,353
352,941
$ 352,941
705,882
$ 705,882
$ 15,741,176
$ 15,741,176

ALES 16,800,000 $ 16,800,000

PARCIAL DEBITO CREDITO

$0
$0
$0
$0
ALES $0 $0

DIA: 27 MES: 01 AÑO: 2024

e los clientes correspondientes al 50%

PARCIAL DEBITO CREDITO

#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
 #VALUE!
#VALUE!
#VALUE!

ALES #VALUE! #VALUE!

DIA. 28 MES: 01 AÑO: 2024

men Triana por $ 1.594.000, vendedora informal no vinculada laboralmente

PARCIAL DEBITO CREDITO

1,594,000
$ 1,594,000 ICA 9,66
$ 159,400
$ 159,400
$ 15,398
$ 15,398
$ 1,419,202
$ 1,419,202
ALES 1,594,000 $ 1,594,000

PARCIAL DEBITO CREDITO

$ 1,419,202
$ 1,419,202
$ 1,419,202
$ 1,419,202
ALES $ 1,419,202 $ 1,419,202

DIA: 29 MES: 01 AÑO: 2024

proveedores correspondientes al 50%

PARCIAL DEBITO CREDITO

11,424,685
$ 11,424,685
$ 11,424,685
$ 11,424,685
ALES 11,424,685 $ 11,424,685
 DIA: 30 MES: 01 AÑO:2024
cion, valor de venta de 30.000.000, a la empresa el buen gusto G.C

PARCIAL DEBITO CREDITO

208,333
$ 208,333
$ 208,333
$ 208,333 2500000

$ 29,368,800
$ 29,368,800
$ 208,333
$ 208,333
$ 631,200
$ 300,000
331200
$ 5,208,333
$ 5,208,333
$ 25,000,000
$ 25,000,000
ALES 30,208,333 $ 30,208,333

PARCIAL DEBITO CREDITO

29,368,800
$ 29,368,800
$ 29,368,800
$ 29,368,800
ALES 29,368,800 $ 29,368,800

DIA: 30 MES: 01 AÑO: 2023

.000, se compra peces ornamentales por valor de 5.600.000. A Martinpescador
. Se paga de contado
$ 7,226,890

PARCIAL DEBITO CREDITO

2,521,008
$ 2,521,008
4,705,882
$ 4,705,882
1,373,109
$ 1,373,109
 $ 180,672
$ 180,672
$ 8,419,327
$ 8,419,327
ALES 8,599,999 $ 8,599,999
ma JD-001 (De la referencia JC-
 REFERENCIA JD 001
ARTICULO JEANS DAMA ENTRADA
FECHA DESCRIPCION COSTO UNITARIO UNIDAD VALOR
Minimo 1 maximo 10000
Localizacion Bodega
SALIDA SALDO
UNIDAD VALOR UNIDAD VALOR