CEDULA DE ACTIV

Oso Enamorado S. A
Fecha de
Bien MOI % Depreciacion
adquisicion
Computadora LENOVO 01-Enero-2021 $ 25,000.00 30%
Archivero 15-Enero-2021 $ 3,820.00 10%
Computadora de escritorio
03-Octubre-2021 $ 8,990.00 30%
Caja blanca
Camioneta NISSAN 01-Julio-2021 $ 150,000.00 25%
Herramienta (Dados y troqueles) 01-Enero-2022 $ 17,100.00 35%
Escritorio ejecutivo 15-Febrero-2020 $ 11,300.00 10%
Sillon ejecutivo 15-Febrero-2020 $ 6,870.00 10%
Impresora Canon 01-Enero-2021 $ 4,100.00 30%
Edificios 01-Febrero-2019 $ 455,000.00 5%
Terrenos 01-Enero-2018 $ 725,000.00
CEDULA DE ACTIVOS FIJOS
Oso Enamorado S. A. de C. V.
Depreciacion Depreciacion Saldo por Factor de Depreciacion Saldo por redimir
anual acumulada redimir actualizacion actualizada actualizado
$ 7,500.00 $ 13,125.00 $ 11,875.00 1.1330 $ 14,870.50 $ 13,454.26
$ 382.00 $ 636.67 $ 3,183.33 1.1330 $ 721.34 $ 3,606.69
$ 2,697.00 $ 2,472.25 $ 6,517.75 1.0803 $ 2,670.76 $ 7,041.10

$ 37,500.00 $ 43,750.00 $ 106,250.00 1.0954 $ 47,924.94 $ 116,389.15

$ 5,985.00 $ 4,488.75 $ 12,611.25 1.0554 $ 4,737.28 $ 13,309.50
$ 1,130.00 $ 3,013.33 $ 8,286.67 1.1630 $ 3,504.65 $ 9,637.79
$ 687.00 $ 1,832.00 $ 5,038.00 1.1630 $ 2,130.70 $ 5,859.44
$ 1,230.00 $ 2,152.50 $ 1,947.50 1.1330 $ 2,438.76 $ 2,206.50
$ 22,750.00 $ 60,666.67 $ 394,333.33 1.2007 $ 72,843.19 $ 473,480.72
 Depreciacion
2022
$ 5,625.00
$ 286.50
$ 2,022.75

$ 28,125.00
$ 4,488.75
$ 847.50
$ 515.25
$ 922.50
$ 17,062.50
 Póliza de Diario
Compañía El Oso Enamorado S.A. de C.V.

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1 6000-000 Gastos generales
2 6000-004 Gastos por deprreciacion $ 5,625.00
3 1420-000 Equipo de computo
4 1420-002 Depreciacion acumulada $ 5,625.00
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Por la depreciacion acumulada de Equipo de computo correspondiente a los 9 meses transcu

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares:

Adrian Hdz. Navarro Armando JuarArmando Juar
 Póliza de Diario

Fecha: 04 de octubre de 2022

Parcial Debe Haber

$ 5,625.00
5,625.00
$ 5,625.00
5,625.00

SUMA $ 5,625.00 $ 5,625.00

iente a los 9 meses transcurridos en el ejercicio 2022.

Auxiliares: Póliza no.

4
 Póliza de Diario
Compañía El Oso Enamorado S.A. de C.V.

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1 6000-000 Gastos generales
2 6000-004 Gastos por deprreciacion $ 286.50
3 1415-000 Mobiliario y equipo de oficina
4 1415-002 Depreciacion acumulada $ 286.50
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Por la depreciacion acumulada del archivero correspondiente a los 9 meses transcurrido

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares:

Adrian Hdz. Navarro Armando JuarArmando Juar
 Póliza de Diario

Fecha: 04 de octubre de 2022

Parcial Debe Haber

$ 286.50
286.50
$ 286.50
286.50

SUMA $ 286.50 $ 286.50

te a los 9 meses transcurridos en el ejercicio 2022.

Auxiliares: Póliza no.

5
 Póliza de Diario
Compañía El Oso Enamorado S.A. de C.V.

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1 6000-000 Gastos generales
2 6000-004 Gastos por deprreciacion $ 2,022.75
3 1420-000 Equipo de computo
4 1420-002 Depreciacion acumulada $ 2,022.75
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Por la depreciacion acumulada de la computadora de escritorio correspondiente a los 9 meses tran

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares:

Adrian Hdz. Navarro Armando JuarArmando Juar
 Póliza de Diario

Fecha: 04 de octubre de 2022

Parcial Debe Haber

$ 2,022.75
2,022.75
$ 2,022.75
2,022.75

SUMA $ 2,022.75 $ 2,022.75

spondiente a los 9 meses transcurridos en el ejercicio 2022.

Auxiliares: Póliza no.

6
 Póliza de Diario
Compañía El Oso Enamorado S.A. de C.V.

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1 6000-000 Gastos generales
2 6000-004 Gastos por deprreciacion $ 28,125.00
3 1410-000 Equipo de transporte
4 1410-002 Depreciacion acumulada $ 28,125.00
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Por la depreciacion acumulada del equipo de transporte correspondiente a los 9 meses transcurrid

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares:

Adrian Hdz. Navarro Armando JuarArmando Juar
 Póliza de Diario

Fecha: 04 de octubre de 2022

Parcial Debe Haber

$ 28,125.00
28,125.00
$28,125.00
28,125.00

SUMA $ 28,125.00 $28,125.00

ente a los 9 meses transcurridos en el ejercicio 2022.

Auxiliares: Póliza no.

7
 Póliza de Diario
Compañía El Oso Enamorado S.A. de C.V.

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1 6000-000 Gastos generales
2 6000-004 Gastos por deprreciacion $ 4,488.75
3 1416-000 Herramientas
4 1416-002 Depreciacion acumulada $ 4,488.75
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Por la depreciacion acumulada de la herramienta correspondiente a los 9 meses transcurridos

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares:

Adrian Hdz. Navarro Armando JuarArmando Juar
 Póliza de Diario

Fecha: 04 de octubre de 2022

Parcial Debe Haber

$ 4,488.75
4,488.75
$ 4,488.75
4,488.75

SUMA $ 4,488.75 $ 4,488.75

e a los 9 meses transcurridos en el ejercicio 2022.

Auxiliares: Póliza no.

8
 Póliza de Diario
Compañía El Oso Enamorado S.A. de C.V.

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1 6000-000 Gastos generales
2 6000-004 Gastos por deprreciacion $ 847.50
3 1415-000 Mobiliario y equipo de oficina
4 1415-002 Depreciacion acumulada $ 847.50
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Por la depreciacion acumulada del escritorio ejecutivo correspondiente a los 9 meses transcurrid

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares:

Adrian Hdz. Navarro Armando JuarArmando Juar
 Póliza de Diario

Fecha: 04 de octubre de 2022

Parcial Debe Haber

$ 847.50
847.50
$ 847.50
847.50

SUMA $ 847.50 $ 847.50

nte a los 9 meses transcurridos en el ejercicio 2022.

Auxiliares: Póliza no.

9
 Póliza de Diario
Compañía El Oso Enamorado S.A. de C.V.

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1 6000-000 Gastos generales
2 6000-004 Gastos por deprreciacion $ 515.25
3 1415-000 Mobiliario y equipo de oficina
4 1415-002 Depreciacion acumulada $ 515.25
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Por la depreciacion acumulada del sillon ejecutivo correspondiente a los 9 meses transcurridos

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares:

Adrian Hdz. Navarro Armando JuarArmando Juar
 Póliza de Diario

Fecha: 04 de octubre de 2022

Parcial Debe Haber

$ 515.25
515.25
$ 515.25
515.25

SUMA $ 515.25 $ 515.25

e a los 9 meses transcurridos en el ejercicio 2022.

Auxiliares: Póliza no.

10
 Póliza de Diario
Compañía El Oso Enamorado S.A. de C.V.

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1 6000-000 Gastos generales
2 6000-004 Gastos por deprreciacion $ 922.50
3 1420-000 Equipo de computo
4 1420-002 Depreciacion acumulada $ 922.50
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Por la depreciacion acumulada de impresora Canon correspondiente a los 9 meses transcurrido

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares:

Adrian Hdz. Navarro Armando JuarArmando Juar
 Póliza de Diario

Fecha: 04 de octubre de 2022

Parcial Debe Haber

$ 922.50
922.50
$ 922.50
922.50

SUMA $ 922.50 $ 922.50

te a los 9 meses transcurridos en el ejercicio 2022.

Auxiliares: Póliza no.

11
 Póliza de Diario
Compañía El Oso Enamorado S.A. de C.V.

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1 6000-000 Gastos generales
2 6000-004 Gastos por deprreciacion $ 17,062.50
3 1430-000 Edificios
4 1430-002 Depreciacion acumulada $ 17,062.50
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Por la depreciacion acumulada de edificios correspondiente a los 9 meses transcurridos en

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares:

Adrian Hdz. Navarro Armando JuarArmando Juar
 Póliza de Diario

Fecha: 04 de octubre de 2022

Parcial Debe Haber

$ 17,062.50
17,062.50
$17,062.50
17,062.50

SUMA $ 17,062.50 $17,062.50

os 9 meses transcurridos en el ejercicio 2022.

Auxiliares: Póliza no.

12
1. Se vende el equipo de computo LENOVO en $ 11,990.00 mas IVA, determine la utilidad o perdida contable y re
poliza. (Se vendio el 01 de octubre 2022)

Valor en libros $ 25,000.00

Depreciacion acumulada $ 13,125.00
$ 11,875.00
Valor de la enajenacion $ 11,990.00
Utilidad por venta de activo $ (115.00)

Compañía El Oso Enamorado S.A. de C.V.

Cuenta Subcuenta Nombre

1 1100-000 Bancos
2 1100-001 Bandimex
3 1420-000 Equipo de computo
4 1420-002 Depreciacion acumulada
5 1420-000 Equipo de computo
6 1420-001 Valor original
7 6001-000 Otros productos
8 6001-001 Utilidad por venta de activos
9 2140-000 IVA trasladado
10 2140-001 IVA trasladado

Concepto

Por la venta de la computadora considerando su valor original hasta la fecha

Hecho por: Revisado por:

CONTROL: Adrian Hernandez Navarro Armando Juarez Santiago
a utilidad o perdida contable y realice la respectiva

Póliza de ingresos

Parcial Debe Haber

$ 13,908.40
$ 13,908.40
$ 13,125.00
$ 13,125.00
$ 25,000.00
$ 25,000.00
$ 115.00
$ 115.00
$ 1,918.40
$ 1,918.40
SUMA $ 27,033.40 $ 27,033.40

o su valor original hasta la fecha en la que se realizo la enajenacion.

Autorizado: Auxiliares: Diario:

Armando Juarez Santiago
Fecha: Póliza no.
04 de octubre de 2022 2
2. Se vende el equipo de transporte por $ 77,820.00 IVA Incluido determinar la utilidad o perdida contable.
(Fecha de enajenacion 01 de octubre de 2022)

Valor en libros $ 150,000.00

Depreciacion acumulada $ 43,750.00
Saldo por redimir $ 106,250.00
Valor de la enajenacion $ 67,086.21
Perdida por venta de activos $ 39,163.79

Póliza de ingresos
Compañía El Oso Enamorado S.A. de C.V.

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1 1100-000 Bancos
2 1100-001 Bandimex
3 1410-000 Equipo de transporte
4 1410-002 Depreciacion acumulada $ 43,750.00
5 6002-000 Otros gastos
6 6002-001 Perdida en ventas de activos $ 39,163.79
7 1410-000 Equipo de transporte
8 1410-001 Valor original $ 150,000.00
9 2140-000 IVA trasladado
10 2140-001 IVA trasladado $ 10,733.79
SUM
Concepto

Por la venta del equipo de transporte considerando su valor original hasta la fecha en la

Hecho por: Revisado por: Autorizado:

CONTROL: Adrian HernaArmando JuarezArmando Juarez Santiago
 la utilidad o perdida contable.

$10,733.79 $77,820.00

Póliza de ingresos

Parcial Debe Haber

$ 77,820.00

$ 43,750.00
$ 43,750.00
$ 39,163.79
$ 39,163.79
$ 150,000.00
$ 150,000.00
$ 10,733.79
$ 10,733.79
SUMA $ 160,733.79 $ 160,733.79

su valor original hasta la fecha en la que se realizo la enajenacion.

Auxiliares: Diario:

Fecha: Póliza no.

04 de octubre de 2022 3