4 Unidad Fund - Fin - Pop

SISTEMAS
ECONÓMICOS
Unidad 4: Fundamentos de las finanzas
populares y solidarias
Área de
C onoc imiento | ECON OMÍA
SISTEMAS ECONÓMICOS
TABLA DE CONTENIDOS
Contenido
Contenido .............................................................................................................. 2
Esquema ................................................................................................................ 3
Fundamentos de las finanzas populares y solidarias ............................................ 4
Objetivos ............................................................................................................... 4
4.1 Dinero, crédito y finanzas solidarias. ............................................................. 5
4.2 El actor financiero en los sistemas económicos alternativos. ....................... 12
4.3 Consumidores solidarios. .............................................................................. 16
4.4 Experiencias y desafíos................................................................................. 19
Bibliografía ......................................................................................................... 24
Universidad Politécnica Salesiana

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No.
Esquema
Dinero, crédito y finanzas solidarias
El actor financiero en los sistemas económicos

alternativos
Fundamentos de las finanzas populares y

solidarias
Consumidores solidarios
Experiencias y desafíos

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Fundamentos de las finanzas populares y solidarias
La economía, al igual que las finanzas, constituye el eje vertebral del sistema
capitalista imperante. Por ello, su tratamiento crítico es primordial para explicar su
esencia y replantear alternativas a partir de nuevas concepciones, objetivos y estrategias,
que instauren interrelaciones sociales y ecológicas sustentables.
El sector financiero popular y solidario está integrado por las cooperativas de

ahorro y crédito, entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales, y cajas de
ahorro. El sistema financiero convencional no ha sido adecuado para la promoción del
desarrollo local ni ha respaldado experiencias alternativas de organización económica.
El actor financiero en los sistemas económicos alternativos es importante porque

puede ayudar a proporcionar capital y apoyo a las empresas y organizaciones que operan
en estos sistemas. Los actores financieros pueden ayudar a estas empresas y
organizaciones a crecer y desarrollarse, y pueden ayudar a promover los objetivos de los
sistemas económicos alternativos, como la equidad, la sostenibilidad y la justicia social.
Objetivos
Analiza las dinámicas en distintos sectores de economía solidaria, a nivel de

crédito y finanzas solidarias, consumidores y desarrolla propuestas de
fortalecimiento.

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4.1 Dinero, crédito y finanzas solidarias .
En esta unidad se presentan las finanzas solidarias dentro de la cual tenemos el

dinero que es un medio de intercambio que se utiliza para comprar bienes y servicios. El
crédito es la capacidad de obtener bienes o servicios ahora y pagarlos más tarde. Las
finanzas solidarias son un tipo de sistema financiero que se basa en principios de
cooperación, equidad y sostenibilidad.
Las finanzas solidarias pueden proporcionar una serie de beneficios, incluyendo:
➢ Acceso al crédito para las personas que no lo tienen a través de los sistemas
financieros tradicionales.
➢ Apoyo a las empresas y proyectos sociales.
➢ Fomento de la inclusión financiera.
➢ Protección del medio ambiente.
Las finanzas solidarias pueden adoptar una variedad de formas, incluyendo:
➢ Cooperativas de crédito
➢ Microfinanzas
➢ Inversión social
➢ Comercio justo
Las finanzas solidarias son una importante herramienta para la lucha contra la
pobreza y la desigualdad. Pueden ayudar a las personas a mejorar su situación económica,
crear oportunidades de empleo y promover un desarrollo sostenible.
Aquí hay algunos ejemplos de cómo las finanzas solidarias se están utilizando
para hacer una diferencia en el mundo:
➢ En Bangladesh, las microfinanzas han ayudado a millones de mujeres a salir

de la pobreza.
➢ En América Latina, las cooperativas de crédito están proporcionando a los

agricultores acceso al crédito y los mercados.

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➢ En África, las finanzas solidarias están ayudando a las comunidades a

gestionar los recursos naturales y mitigar el cambio climático.
Las finanzas solidarias son una fuerza poderosa para el bien en el mundo. Pueden
ayudar a crear un futuro más justo, equitativo y sostenible para todos.
En Ecuador la Economía Popular y Solidaria (EPS) y las Finanzas Populares

Solidarias (FPS), rigen bajo el sustentado de la Ley Orgánica de la Economía Popular y
Solidaria y del Sector Financiero Popular y Solidario (LOEPS), la cual entró en vigor en
el año 2011. A fin de proporcionar sostenibilidad a la EPS y a las FPS, se han creado
agentes institucionales como la Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias
(CONAFIPS) en 2011, la Superintendencia de la Economía Popular y Solidaria (SEPS)
en 2012.
La Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias (CONAFIPS) entre

sus competencias busca superar el concepto tradicional de inclusión financiera, que fuera
entendido como el acceso de la población excluida a los productos y servicios financieros,
desde la oferta del Sistema Financiero Convencional, sin tomar en consideración las
diferencias existentes entre las Organizaciones Financieras Públicas, Privadas y aquellas
que anteriormente fueron denominadas como informales o no reguladas, que hoy son
reconocidas como Organizaciones del Sector Financiero Popular y Solidario. La inclusión
financiera simplemente significaba buscar que aquella población que no accedía a
servicios financieros sea sujeto de atención del sistema, dominado principalmente por la
Banca Privada, asumiendo en consecuencia, que la inclusión financiera era un sinónimo
de bancarización. El propósito giraba en torno a generar condiciones para que la banca
formal descienda de sus esferas de la gran economía, a dar crédito y servicios financieros
a la población de menores ingresos, dando aparentemente sustento a los planteamientos
de microcrédito y microfinanzas.
La concepción señalada, del tamaño de la empresa y del volumen de los servicios

financieros ofertados desde el sistema financiero, giran únicamente en función a volumen
de capital y activos que manejan los emprendimientos, sean estos de personas naturales
o de empresas jurídicamente constituidas.
Los postulados del Sistema Económico Social y Solidario llevan a la necesidad de

comprender que, éste Sector Económico, no se organiza principalmente en torno al

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capital, sino en función al trabajo, siendo en su origen popular, la organización social,

que, en perspectivas de superar la exclusión, administra diferentes recursos, entre los
cuales también ésta el capital.
Esta concepción lleva al desarrollo de política pública y herramientas de

integración de las formas populares de ahorro, crédito y servicios financieros en el
Sistema Financiero Nacional, con el propósito que, estas organizaciones generen sus
propios productos y servicios financieros, planteamientos que nos llevan a definir una
nueva categoría de inclusión financiera, a la cual se denomina: Finanzas Populares y
Solidarias.
“El conjunto de ideas, esfuerzos, capacidades, apoyos, normas, programas,

instrumentos, recursos y estructuras, que actúan en cada situación geográfica definida y
limitada (recinto, parroquia, barrio, urbano, suburbano y rural), para que la población
organice el mercado financiero del ahorro, del crédito y de los servicios financieros, en
su propio beneficio y en pos del desarrollo de toda la comunidad, abiertos al intercambio
de productos y servicios financieros con otras localidades, en perspectiva de construir un
nuevo sistema de flujos financieros, que tengan al ser humano como centro del desarrollo
económico y social” (CONAFIPS, 2013).
Figura 1
Estructura de las Finanzas Populares y Solidarias
Coop. Ahorro y Crédito

Populares
Finanzas
Cajas centrales
Entidades asociativas,
bancos comunales y
cajas de ahorro

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Nota: la figura muestra la estructura de las Finanzas Populares y Solidarias.
Del Microcrédito y Microfinanzas a Finanzas Populares y Solidarias
El microcrédito es un préstamo pequeño, de bajo monto, que se otorga a personas

de bajos ingresos que no pueden acceder a los servicios tradicionales de crédito. Los
microcréditos se utilizan para financiar actividades económicas, como la compra de
insumos, la ampliación de un negocio o la puesta en marcha de una nueva empresa.
Las microfinanzas son un conjunto de servicios financieros que incluyen

microcréditos, ahorros, seguros y otros productos financieros diseñados para satisfacer
las necesidades de las personas de bajos ingresos. Las microfinanzas pueden ayudar a las
personas a salir de la pobreza, mejorar sus condiciones de vida y alcanzar sus metas
financieras.
Las microfinanzas son una herramienta importante para el desarrollo económico

y social. Pueden ayudar a las personas a crear negocios, generar ingresos, ahorrar dinero
y acceder a servicios financieros que de otra manera no estarían disponibles para ellas.
Las microfinanzas también pueden ayudar a reducir la pobreza, mejorar la educación y la
salud, y promover la igualdad de género.
Algunos de los beneficios de las microfinanzas incluyen:
➢ Ayudan a las personas a salir de la pobreza.

➢ Mejoran las condiciones de vida de las personas.
➢ Ayudan a las personas a alcanzar sus metas financieras.
➢ Promueven el desarrollo económico y social.
➢ Reducen la pobreza.
➢ Mejoran la educación y la salud.
➢ Promueven la igualdad de género.
Las microfinanzas son una herramienta importante para el desarrollo económico

y social. Pueden ayudar a las personas a mejorar sus vidas y alcanzar sus metas.
Como se ha señalado, el microcrédito y su industria, así como microfinanzas,

surgen como iniciativa para ampliar la cobertura de mercado por parte de las instituciones

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del Sistema Financiero Tradicional. Se desarrollan en consecuencia los postulados de la

profundización financiera, bancarización y los planteamientos de downscaling.
En Ecuador existen múltiples iniciativas de organización popular, para desarrollar

sus propios mecanismos de ahorro, crédito y servicios financieros; estas son
organizaciones populares como: Bancos Comunales, Cajas Solidarias, Rondas de Crédito,
Ruedas de Crédito, Sociedades Populares de Inversión, Fondos Mortuorios, Cooperativas
de Ahorro y Crédito, entre otras organizaciones que al surgir en la propia localidad no
necesitan disminuir la escala, no requieren profundizar los servicios financieros, por
cuanto operan en las propias localidades, bajo formas de organización social que emplean
los servicios financieros como una herramienta para su propio desarrollo.
El sistema financiero convencional no ha sido adecuado para la promoción del

desarrollo local ni ha respaldado experiencias alternativas de organización económica.
Uno de los principales problemas con relación al financiamiento local es el de la

hipertrofia y centralización del Estado. Esto, a fin de permitir que tanto los recursos
públicos como los privados estén más directamente vinculados a las necesidades locales
y a los grupos más desprotegidos de la población. La discusión en torno a la disyuntiva
entre descentralización y centralización se sitúa así en el centro de la problemática del
desarrollo a escala humana.
Con ello, se replantea el papel del Estado como el ente que asigna recursos para
favorecer el desarrollo orientado al fortalecimiento de los espacios locales.
Las organizaciones financieras que se dediquen al financiamiento local en función

de un desarrollo a escala humana deben plantearse fines y formas de operar que desborden
el marco convencional del financiamiento. En primer lugar, deben promover la
creatividad local y apoyar iniciativas comunitarias que se organicen a través de relaciones
solidarias, horizontales y equitativas.
En segundo lugar, deben maximizar, en el nivel local, la velocidad de circulación

del dinero; es decir captar el excedente generado localmente y hacerlo circular la mayor
cantidad de veces posible al interior de la localidad, ampliando así la capacidad
multiplicadora del financiamiento a partir de un nivel determinado de ahorro.

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En tercer lugar, estas organizaciones han de adecuarse para que los propios
ahorrantes o generadores de excedentes puedan decidir sobre el destino de sus recursos,
esto permitiría mayor transparencia en la relación ahorrante-inversor, promoviendo más
participación en las actividades consagradas a viabilizar alternativas de desarrollo local.
En cuarto lugar, las organizaciones financieras deben administrarse en forma

participativa, cooperativa, por personas de la propia comunidad, para lo cual la
administración, su gestión, también debe ser de origen local.
Por último, estas organizaciones deben consolidar una imagen de credibilidad y

contar con protección contra eventuales crisis de liquidez. Esta protección, si bien podría
asumirla el Banco Central o cualquier otro banco oficial, debería considerar mecanismos
de liquidez concurrente de las propias Organizaciones del Sector Financiero Popular y
Solidario (OSFPS), si estas organizaciones depositan sus recursos líquidos que, en
términos agregados, son significativos en el sistema financiero nacional privado, lo
correcto es impulsar mecanismos de liquidez concurrente. Se trataría, entonces, de
articular sus propios flujos financieros en cajas centrales u otros mecanismos, a los cuales
una banca pública puede complementar.
Otra forma de financiamiento local es la llamada banca descalza (bare foot

banking) o mecanismo que se vincula con alguna institución financiera oficial. Su
objetivo es el de asignar recursos a actividades que pueden desarrollar grupos locales que,
de no mediar esta gestión, no tendrían acceso a financiamiento de ninguna otra institución
bancaria pública o privada. El sistema tiene múltiples variantes, pero en general funciona
a través de la identificación de oportunidades de inversión realizada por personas
entrenadas que conviven con la comunidad.
Tales agentes seleccionan actividades en función de las condiciones locales y en

la medida en que contengan potencialidades de desarrollo. En estos casos el apoyo se
adapta a las posibilidades reales del proyecto local, en lugar de que el proyecto se adapte
a las exigencias del mercado financiero.
El financiamiento local exige también que la propia institución financiadora (o

cualquier otra agencia pública o privada) suministre, de ser necesario, apoyo técnico para
la formación y ejecución de proyectos que aprovechen las oportunidades económicas

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No.
existentes en la localidad. Tal exigencia no debe entenderse como formal, sino como
instrumento que permita evaluar la viabilidad del esfuerzo y mejorar el apoyo externo.
Las OSFPS son sistemas eficientes de financiamiento que logran no solo

diversificar y ampliar los servicios financieros a la pequeña producción, sino
experimentar un sistemático crecimiento en sus indicadores financieros, mostrándose
como referentes válidos para el desarrollo local. Para mayor coherencia con el desarrollo
local, estas organizaciones apuntan además a:
➢ Poseer una estructura descentralizada.

➢ Ligar muy estrechamente el ahorro local a las necesidades de crédito local.
➢ Superar o encontrar formas alternativas a las exigencias habituales de
garantías.

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No.
4.2 El actor financiero en los sistemas económicos

alternativos.
El actor financiero en los sistemas económicos alternativos es importante porque

puede ayudar a proporcionar capital y apoyo a las empresas y organizaciones que operan
en estos sistemas. Los actores financieros pueden ayudar a estas empresas y
organizaciones a crecer y desarrollarse, y pueden ayudar a promover los objetivos de los
sistemas económicos alternativos, como la equidad, la sostenibilidad y la justicia social.
Hay muchos tipos diferentes de actores financieros de la economía popular y

solidaria que pueden participar en los sistemas económicos alternativos, que incluye:
➢ Cooperativas de ahorro y crédito,

➢ Entidades asociativas o solidarias,
➢ Cajas y bancos comunales, y
➢ Cajas de ahorro.
Figura 2
Actores financieros de las finanzas populares
Entidades
Cajas de
asociativas o
ahorro
solidarias
Cooperativas Cajas y
de ahorro y bancos
crédito comunales
Nota: La figura muestra los actores financieros de las finanzas populares.

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Estos actores financieros pueden proporcionar capital a las empresas y

organizaciones de los sistemas económicos alternativos de varias maneras, incluyendo:
➢ Préstamos
➢ Inversiones
➢ Microcréditos
➢ Ahorros
➢ Seguros
Los actores financieros también pueden proporcionar apoyo a las empresas y

organizaciones de los sistemas económicos alternativos de varias maneras, incluyendo:
➢ Asesoramiento
➢ Capacitación
➢ Información
➢ Redes
El apoyo de los actores financieros puede ayudar a las empresas y organizaciones

de los sistemas económicos alternativos a superar los desafíos que enfrentan, como la
falta de capital, la falta de acceso a los mercados, la falta de competencia y la falta de
apoyo gubernamental.
El apoyo de los actores financieros puede ayudar a las empresas y organizaciones

de los sistemas económicos alternativos a crecer y desarrollarse, y puede ayudar a
promover los objetivos de estos sistemas, como la equidad, la sostenibilidad y la justicia
social.
Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias (CONAFIPS)
La CONAFIPS, es una entidad pública que tiene como objetivo promover el

desarrollo del sector financiero popular y solidario en Ecuador. CONAFIPS ofrece una
serie de servicios a las organizaciones del sector financiero popular y solidario,
incluyendo:
➢ Crédito
➢ Garantía
➢ Fortalecimiento
➢ Transferencia tecnológica

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CONAFIPS también trabaja para promover la inclusión financiera en Ecuador, y

para apoyar el desarrollo de las microfinanzas y las cooperativas de ahorro y crédito. Es
una institución pública que opera como banca de segundo piso, es decir, una entidad
financiera al servicio de los actores de la economía popular y solidaria.
Las Organizaciones del Sector Financiero Popular y Solidario (OSFPS)
El diseño de mecanismos adecuados de evaluación para la identificación de

Organizaciones del Sector Financiero Popular y Solidario (OSFPS) deriva de la misión
de la Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias (CONAFIPS) de
promover esquemas de financiamiento a nivel de segundo piso, que apuntalen a dichas
organizaciones en el desarrollo de mecanismos de crédito apropiados a las necesidades
de la población que no tiene acceso a servicios financieros.
Los esquemas que se activan conciben al crédito como medio para dinamizar las
iniciativas productivas de dicha población.
Los objetivos específicos determinados en las políticas de financiamiento para las

OSFPS son:
• Establecer las medidas para la generación y administración de operaciones de

financiamiento de segundo piso entre la CONAFIPS y las organizaciones del sector
financiero popular y solidario.
• Definir los elementos técnicos fundamentales del ciclo crediticio que deben ser
observados por servidores de la CONAFIPS.
• Promover la administración óptima de la cartera de financiamiento reflejada en

una mínima tasa de morosidad y la generación de adecuadas provisiones para la cartera
en riesgo, conforme lo que determinen las instancias de rectoría, regulación y control de
la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria.
• Controlar el riesgo de crédito, estableciendo mecanismos y herramientas para la

adecuada gestión de la cartera de financiamiento, sobre la base del análisis social y
financiero de las OSFPS.

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No.
Para optar por operaciones de financiamiento en la CONAFIPS, las OSFPS,

previo a la solicitud de recursos, deben haber pasado por el proceso de evaluación,
diagnóstico y monitoreo establecido en la Unidad de Análisis de OSFPS, y haber
cumplido con los requisitos para ser beneficiarias de los productos y servicios financieros.
Los recursos que la CONAFIPS entrega a las OSFPS son destinados al

financiamiento de las siguientes necesidades de sus socios o clientes:
➢ Capital de trabajo.
➢ Inversión en activos fijos.
➢ Los que correspondan a las líneas de crédito aprobadas por el Directorio de
la CONAFIPS.
La CONAFIPS realiza evaluaciones periódicas a la gestión de las OSFPS que se

encuentre trabajando, en las que aplica sus herramientas de evaluación cuantitativa y
cualitativa. En lo referente a lo cuantitativo se actualizan de manera trimestral los
indicadores del umbral inclusivo de gestión, y la evaluación cualitativa (desempeño social
y gestión administrativa y gobierno cooperativo) se actualiza anualmente.

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No.
4.3 Consumidores solidarios.
Un consumidor solidario es aquel que toma decisiones de compra teniendo en

cuenta el impacto social, ambiental y económico de sus elecciones. Los consumidores
solidarios buscan comprar productos y servicios que hayan sido producidos de manera
ética y sostenible, y que beneficien a las comunidades locales.
Figura 3
Consumidor solidario
Impacto decisión Buscan

de compra producción
Social Ética
Ambintal Sostenible
Económica Beneficio
Nota: Características de un consumidor solidario.
Hay muchas maneras de ser un consumidor solidario. Algunas de las cosas que
pueden hacer los consumidores solidarios incluyen:
➢ Comprar productos y servicios de empresas que tengan un historial de

prácticas comerciales éticas.
➢ Apoyar a las empresas locales y a los agricultores.
➢ Reciclar y compostar.
➢ Reducir su consumo de energía y agua.
➢ Donar a organizaciones benéficas que apoyan causas sociales y
ambientales.

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Los consumidores solidarios pueden tener un impacto positivo en el mundo. Al

tomar decisiones de compra responsables, pueden ayudar a promover prácticas
comerciales éticas, proteger el medio ambiente y apoyar a las comunidades locales.
Aquí hay algunos ejemplos de cómo los consumidores solidarios pueden hacer
una diferencia:
Comprando productos de comercio justo, los consumidores pueden ayudar a

garantizar que los agricultores y trabajadores reciban un salario justo por sus productos.
Comprando productos de empresas que utilizan energía renovable, los

consumidores pueden ayudar a reducir su impacto ambiental.
Comprando productos de empresas que tienen un fuerte compromiso con la

responsabilidad social, los consumidores pueden ayudar a apoyar a las comunidades
locales y a promover prácticas comerciales éticas.
Los consumidores solidarios pueden marcar la diferencia. Al tomar decisiones de

compra responsables, pueden ayudar a construir un mundo más justo, sostenible y
equitativo.
En el marco de sus objetivos y estrategia de intervención, la CONAFIPS

desarrolla líneas de crédito que atiendan las necesidades específicas de la población, con
atención particular a aquellas que permitan activar oportunidades de generación de
emprendimientos, auto empleo o mejoramiento de micro y pequeñas unidades
económicas populares, y que se ajusten a las condiciones de operación de las OSFPS, de
donde obtiene los insumos necesarios para definir las condiciones de financiamiento a
nivel de segundo piso.
Líneas de crédito
a. Crédito para la economía social y solidaria: Esta línea de crédito fue

desarrollada como un mecanismo para facilitar y promover, de manera amplia, la creación
de productos financieros para cubrir la demanda de crédito que genera este sector, y la
expansión de dichos productos hacia sectores y localidades geográficas desatendidas o
marginalmente atendidas, en condiciones que permitan un rápido acceso, un costo
moderado y un plazo adecuado, de forma que aseguren su recuperación.

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No.
b. Fortalecimiento de las capacidades de colocación de las OSFPS: En vista de

que las líneas de fondeo que ofrece la Corporación tienen como objeto permitir a la
OSFPS una mayor colocación en sujetos de crédito que desarrollen actividades
productivas a nivel micro y, por tanto, ampliar la cobertura de dichas instituciones, el
análisis de las condiciones de financiamiento deriva de un análisis de las condiciones
propias de la cartera colocada, lo cual mitiga el riesgo de que exista un descalce entre el
activo-cartera de crédito y el pasivo obligaciones con la CONAFIPS.
c. Incentivo a instituciones del sector para financiar a beneficiarios de

programas sociales inclusivos: El Gobierno Nacional desarrolla algunos programas que
buscan fomentar iniciativas productivas o potenciar la capacidad de producción de
estructuras existentes, lo que se busca por medio de la articulación de las operadoras
calificadas, es promover el acceso al crédito de dichos emprendedores, facilitando así el
fondeo a las OSFPS que financien a los beneficiarios calificados y registrados en dichas
organizaciones.
d. Financiamiento a jóvenes emprendedores
e. Línea de crédito vivienda popular

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4.4 Experiencias y desafíos.
El desarrollo de la economía popular y solidaria aporta al cambio de estructuras

económicas y a la redistribución directa de la riqueza nacional. En este sentido, es asunto
de primer orden la democratización del crédito, con énfasis en los sectores históricamente
excluidos, así como un adecuado fondeo y fortalecimiento operativo de las
organizaciones del sector financiero popular y solidario.
La CONAFIPS es una banca pública de segundo piso que otorga líneas de

financiamiento a cooperativas de ahorro y crédito, y mutualistas, con el objetivo de
contribuir al desarrollo económico y social de los socios y clientes de estas organizaciones
financieras.
Las líneas de crédito de la CONAFIPS para las organizaciones del sector

financiero popular y solidario son:
Tabla 1
Línea de crédito para la EPS y para vivienda popular.
Línea de Crédito Producto

Economía Popular y Crédito para la Economía Popular y Solidaria
Solidaria Microcrédito Reactivación CAF
Crédito verde
Fortalecimiento OSFPS Fusión - Absorción
Vivienda Mi casa
Mi casa de Desarrollo AFD
Mi casa VIS
Mi casa VIP
Nota: Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias.
Estos préstamos, en su gran mayoría, están dirigidos a personas de escasos

recursos económicos. La inclusión de las mujeres emprendedoras es un elemento
constituyente de la política institucional. Quien percibe estos créditos incrementa sus
ingresos. Si el préstamo se destina a algún emprendimiento, crece el empleo. Cuando

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No.
alguien está empleado, mejora su consumo básico y su bienestar. Inclusive el Estado se

beneficia, pues crece la capacidad contributiva de la población.
Evolución de las cooperativas financieras del Ecuador
En los siguientes cuadros estadísticos, se pueden examinar los saldos de activo,

pasivo, patrimonio, ingresos, gastos y cartera bruta de las cooperativas de ahorro y crédito
del Ecuador.
Figura 4
Principales cuentas del Balance (Millones de dólares)
BALANCE A MAYO 2023 (millones $)
Patrimonio;
2.648
Pasivo; Activo;
19.008 21.769
Nota: Fuente Asobanca, mayo 2023

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Figura 5
Principales cuentas del Estado de Resultados (Millones de dólares)
RESULTADOS A MAYO 2023 (millones $)

Utilidad;
113
Gastos; Ingresos;
2.318 2.430
Tabla 2
Destino de la cartera bruta de las cooperativas (Millones de dólares)
TIPO DE CRÉDITOS SALDO %

MAY-23
PRODUCTIVO 292 2%
VIVIENDA 1.377 8%
MICROCDREDITO 6.656 39%
TOTAL CRÉDITO PRODUCCIÓN 8.259 49%
CONSUMO 8.698 51%
TOTAL CARTERA BRUTA 16.957 100%

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Tabla 3
Índices financieros de las cooperativas
Cooperativas abr-22 dic-22 mar-23 abr-23
ROE 5,44 3,5 4,67 5,56
ROA 0,69 0,43 0,58 0,69
Apalancamiento 6,93 6,95 6,93 6,91
Liquidez 26,85 24,53 24,87 24,61
Morosidad 4,36 3,93 5,98 6,2
Retos de las Finanzas Populares
Las finanzas populares enfrentan algunos retos, como mejorar el acceso al crédito
y servicios financieros para los actores y sujetos sociales de la Economía Popular y
Solidaria:
➢ Adecuación de montos, plazos y pagos a los flujos de monetarios de la EPS.

➢ Flexibilidad en renegociación de deudas.
Fortalecer el Sector Financiero Popular y Solidario en sus capacidades de financiamiento

y servicios financieros:
➢ Mayores recursos financieros para colocar.

➢ Nuevos servicios (seguros, garantías, fideicomisos).
Consolidar la alianza estratégica entre Finanzas Populares y Gobierno Nacional:
➢ Mantener el proceso de construcción social

➢ Mecanismos de garantías para emprendimientos.
➢ Apoyo y seguimiento a emprendimientos.

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No.
A pesar de estos retos, las finanzas populares son una herramienta importante para
promover la inclusión financiera y el desarrollo económico. Con el apoyo de los
gobiernos, las empresas y las organizaciones de la sociedad civil, las finanzas populares
pueden ayudar a reducir la pobreza, promover la igualdad y crear oportunidades para
todas las personas.

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No.
Bibliografía
More, Elías (2014). Sistemas económicos y modelos de economía moderna.

1ra.Ed. Universidad Autónoma de Colombia.
Puig, Carlos (2017). Economía Social y Solidaria: conceptos, prácticas y políticas

públicas. 1ra.Ed. Universidad del País Vasco.
Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias (2015). Economía y

finanzas populares y solidarias para el buen vivir. 2da Ed.
Méndez, J. (2005). Fundamentos de Economía. 4ta Ed. McGraw Hill.
González, M. – Pérez, A. (2009). Introducción a la Economía. 2da. Ed. Pearson.
Revista Economía (2020). Circuitos económicos solidarios y otras formas de

integración alternativas. Vol. 72. No. 116. Universidad Central del Ecuador. Quito.

Página 24
No.

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Fundamentos de las finanzas populares y solidarias ............................................ 4

4.1 Dinero, crédito y finanzas solidarias. ............................................................. 5

4.2 El actor financiero en los sistemas económicos alternativos. ....................... 12

4.3 Consumidores solidarios. .............................................................................. 16

4.4 Experiencias y desafíos................................................................................. 19

Universidad Politécnica Salesiana

Dinero, crédito y finanzas solidarias

El actor financiero en los sistemas económicos

Fundamentos de las finanzas populares y

Universidad Politécnica Salesiana

Fundamentos de las finanzas populares y solidarias

El sector financiero popular y solidario está integrado por las cooperativas de

El actor financiero en los sistemas económicos alternativos es importante porque

Analiza las dinámicas en distintos sectores de economía solidaria, a nivel de

Universidad Politécnica Salesiana

4.1 Dinero, crédito y finanzas solidarias .

En esta unidad se presentan las finanzas solidarias dentro de la cual tenemos el

Las finanzas solidarias pueden proporcionar una serie de beneficios, incluyendo:

➢ Apoyo a las empresas y proyectos sociales.

➢ Fomento de la inclusión financiera.

➢ Protección del medio ambiente.

Las finanzas solidarias pueden adoptar una variedad de formas, incluyendo:

➢ En Bangladesh, las microfinanzas han ayudado a millones de mujeres a salir

➢ En América Latina, las cooperativas de crédito están proporcionando a los

Universidad Politécnica Salesiana

➢ En África, las finanzas solidarias están ayudando a las comunidades a

En Ecuador la Economía Popular y Solidaria (EPS) y las Finanzas Populares

La Corporación Nacional de Finanzas Populares y Solidarias (CONAFIPS) entre

La concepción señalada, del tamaño de la empresa y del volumen de los servicios

Los postulados del Sistema Económico Social y Solidario llevan a la necesidad de

Universidad Politécnica Salesiana

capital, sino en función al trabajo, siendo en su origen popular, la organización social,

Esta concepción lleva al desarrollo de política pública y herramientas de

“El conjunto de ideas, esfuerzos, capacidades, apoyos, normas, programas,

Estructura de las Finanzas Populares y Solidarias

Coop. Ahorro y Crédito

Universidad Politécnica Salesiana

Nota: la figura muestra la estructura de las Finanzas Populares y Solidarias.

Del Microcrédito y Microfinanzas a Finanzas Populares y Solidarias

El microcrédito es un préstamo pequeño, de bajo monto, que se otorga a personas

Las microfinanzas son un conjunto de servicios financieros que incluyen

Las microfinanzas son una herramienta importante para el desarrollo económico

Algunos de los beneficios de las microfinanzas incluyen:

➢ Ayudan a las personas a salir de la pobreza.

Las microfinanzas son una herramienta importante para el desarrollo económico

Como se ha señalado, el microcrédito y su industria, así como microfinanzas,

Universidad Politécnica Salesiana

del Sistema Financiero Tradicional. Se desarrollan en consecuencia los postulados de la

En Ecuador existen múltiples iniciativas de organización popular, para desarrollar

El sistema financiero convencional no ha sido adecuado para la promoción del

Uno de los principales problemas con relación al financiamiento local es el de la

Las organizaciones financieras que se dediquen al financiamiento local en función

En segundo lugar, deben maximizar, en el nivel local, la velocidad de circulación

Universidad Politécnica Salesiana

En cuarto lugar, las organizaciones financieras deben administrarse en forma

Por último, estas organizaciones deben consolidar una imagen de credibilidad y

Otra forma de financiamiento local es la llamada banca descalza (bare foot

Tales agentes seleccionan actividades en función de las condiciones locales y en

El financiamiento local exige también que la propia institución financiadora (o

Universidad Politécnica Salesiana

Las OSFPS son sistemas eficientes de financiamiento que logran no solo

➢ Poseer una estructura descentralizada.