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Reportes de información exógena tributaria

Grupo: 0

Nombre??
Código: ??

Presentado a:

Nombre del tutor??

Universidad Nacional Abierta y a Distancia -UNAD-

Escuela de Ciencias Administrativas, Contables, Económicas y de Negocios
Contaduría Pública
Impuestos Nacionales y Planeación Fiscal
Fecha:
IMPORTANTE: Solo registrar información en celdas color verde.

INTRODUCCIÓN

(De autoría de los estudiantes) (NO es un Resumen). Da una idea somera,

pero exacta de los diversos aspectos que componen
el trabajo. Se trata, en última instancia, de hacer un planteamiento claro y
ordenado del tema, de su importancia de sus implicaciones, así como de la
manera en que se ha creído conveniente abordar el estudio de sus
diferentes elementos.

Una introducción obedece a la formulación de las siguientes preguntas:

 ¿Cuál es el tema del trabajo? ¿Por qué se hace el trabajo?
 ¿Cómo está pensado el trabajo?
 ¿Cuál es el método empleado en el trabajo?
 ¿Cuáles son las limitaciones del trabajo?
 Taller de renta personas jurídicas
La sociedad Unadistas S.A.S, identificada con Nit: 900.999.555-4, realiza operaciones
el año gravable 2021, y tiene las siguientes responsabilidades fiscales:

Código de Responsabilidad
responsabilidad
5 Impuesto de renta y complementario
régimen ordinario.
7 Retención en la fuente a título de renta.
9 Retención en la fuente en el impuesto
sobre las ventas.
14 Informante de exógena.
42 Obligado a Llevar Contabilidad.
48 Impuesto sobre las ventas

Código CIIU de la empresa: 4690

Actividades realizadas durante el año gravable 2021:

1. Se compran mercancías generales a la empresa “Distribuciones Unadistas S.

identificada con Nit: 901.666.333-7, con dirección de Bogotá, D.C. (Declarante),
valor de $125.500.000, IVA 19%. El pago se realiza con cheque.

2. Se cancelan honorarios al contador público de la compañía José de la Espri

identificado con documento No. 1.111.222.444, con dirección de Bogotá,
(Declarante), por valor de $1.500.000. El pago se realiza con cheque.

3. Se cancelan servicios generales por valor de $743.000 a la señora Norma Parede

cual no es declarante, identificado con documento No. 64.101.202, con dirección
Bogotá, D.C. (No declarante). El pago se realiza con cheque.

4. Se cancelan servicios públicos de la siguiente manera: Acueducto y alcantari

$467.000; Energía eléctrica $840.000; Telefonía fija e internet $721.600; Tele
celular $610.000. El pago se realiza con cheque.

Información de empresas de servicios públicos

RAZÓN NIT DIRECCIÓN SERVICIO AUTOR

SOCIAL QUE PRESTA RETENEDOR
ACUEDUCT 801.002.333- Bogotá, D.C. Acueducto y SI
O DE 4 alcantarillado
BOGOTA
S.A. E.S.P
EMPRESA 801.002.444- Bogotá, D.C. Energía SI
 Información de empresas de servicios públicos

RAZÓN NIT DIRECCIÓN SERVICIO AUTOR

SOCIAL QUE PRESTA RETENEDOR
ACUEDUCT 801.002.333- Bogotá, D.C. Acueducto y SI
O DE 4 alcantarillado
BOGOTA
S.A. E.S.P
EMPRESA 801.002.444- Bogotá, D.C. Energía SI
DE 4 eléctrica
ENERGIA
DE
BOGOTA
S.A. E.S.P
TELEFONIC 801.002.555- Bogotá, D.C. Telefonía fija e SI
A DE 4 internet
BOGOTA
S.A. E.S.P
MOVIL DE 801.002.666- Telefonía SI
BOGOTA 4 celular
S.A.

5. Se cancelan servicios generales por valor de $845.000 al señor Juan Perna, identifi
con documento No. 92.555.444, con dirección de Bogotá, D.C. (No declarante). El
se realiza con cheque.

6. Se compran mercancías generales a la empresa “Distribuciones la perla”, IVA 1

identificada con Nit: 902.222.111-7, con dirección de Bogotá, D.C. (Declarante), por
de $89.300.000, IVA 19%. El pago se realiza con cheque.

7. Se pagan comisiones en venta al señor Jesús Macea por valor de $4.400

identificado con documento No. 92.111.555, con dirección de Bogotá, D.C.
declarante). El pago se realiza con cheque.

8. Se paga arrendamiento de bienes inmuebles a la empresa “Inversiones Sucre Lt

identificada con Nit: 802.871.111-7, con dirección de Bogotá, D.C. (Declarante), por
de $5.200.000, IVA 19%. El pago se realiza con cheque.

9. Se cancela servicio de vigilancia y aseo a la empresa “Servicios Unadistas S.A

identificada con Nit: 801.225.982-7, con dirección de Bogotá, D.C. por valor
$6.380.000, AUI 10%, IVA 19% sobre el valor del AUI. El pago se realiza con chequ

10. Se paga arrendamiento de maquinaria por valor de $4.240.000 al señor Bonifa

González, identificado con documento No. 92.005.182, con dirección de Bogotá, D
(Declarante). El pago se realiza con cheque.

11. Se compran mercancías generales a la empresa “Distribuciones Unadistas S.A

identificada con Nit: 801.432.11144-7, con dirección de Bogotá, D.C. (Declarante),
valor de $183.200.000, IVA 19%. El pago se realiza con cheque.
10. Se paga arrendamiento de maquinaria por valor de $4.240.000 al señor Bonifa
González, identificado con documento No. 92.005.182, con dirección de Bogotá, D
(Declarante). El pago se realiza con cheque.

11. Se compran mercancías generales a la empresa “Distribuciones Unadistas S.A

identificada con Nit: 801.432.11144-7, con dirección de Bogotá, D.C. (Declarante),
valor de $183.200.000, IVA 19%. El pago se realiza con cheque.

12. Se cancela servicio de transporte de carga a la empresa “Velotaxi S.A.S” identific

con Nit: 901.942.111-7, con dirección de Bogotá, D.C. (Declarante), por valor
$3.200.000, IVA 19%. El pago se realiza con cheque.

13. Se cancelan honorarios por servicios legales a la compañía “KPG S.A.S”, identifica
con Nit: 805.337.454-7, con dirección de Bogotá, D.C. (Declarante), por valor
$4.700.000. El pago se realiza con cheque.

14. Se venden mercancías generales a la empresa “Distribuciones Unadistas S.A

identificada con Nit: 901.447.333-7, con dirección de Bogotá, D.C. (Declarante),
valor de $855.150.000, IVA 19%. El pago se recibe por transferencia bancaria.

15. Se paga nómina de empleados correspondiente al mes de noviembre de 2021. El p

se realiza con cheque.

NOMBRE Y No. DIRECCION VALOR

APELLIDO DOCUMENTO DEVENGADO
Irma Salinas 64.444.101 Bogotá, D.C. $6.500.000.
Jorge Leal 92.533.666 Bogotá, D.C. $5.600.000.
Luigi González 92.128.444 Bogotá, D.C. $5.900.000.
Constanza 64.237.686 Bogotá, D.C. $4.800.000.
Sánchez

16. El banco el porvenir S.A identifico con Nit: 902.999.333-7 con dirección de Bogotá, D
(Declarante), emite nota debito por valor de $4.753.600, por concepto del impuesto
gravamen movimiento financiero (4x1000).

17. El banco el porvenir S.A identifico con Nit: 902.999.333-7 con dirección de Bogotá
(Declarante), emite nota debito por valor de $350.000, por concepto de cobro de chequ

18. Se hace registro contable del costo de venta por valor del 60% del valor de las ve
realizadas.
19. La empresa paga sanción por extemporaneidad en la presentación del impuesto s
las ventas (IVA), por valor de $356.000, además del valor de intereses de mora por
de $86.000. El pago se realiza con cheque.
20. La empresa causa el impuesto predial por valor $6.450.000.
21. La empresa causa el impuesto de industria y comercio por valor de $12.635.000.
realizadas.
19. La empresa paga sanción por extemporaneidad en la presentación del impuesto s
las ventas (IVA), por valor de $356.000, además del valor de intereses de mora por
de $86.000. El pago se realiza con cheque.
20. La empresa causa el impuesto predial por valor $6.450.000.
21. La empresa causa el impuesto de industria y comercio por valor de $12.635.000.

Información adicional para la conciliación entre la utilidad contable y la renta fi

y que no se registra en SIIGO:
Activos corrientes
Descripción Valor Provisión
Efectivo y equivalentes $63.000.000. No aplica.
al efectivo.
Inventario. $189.000.000. No aplica.
Cuentas por cobrar. $35.600.000. 15% de su valor.
Totales $287.600.000.

Activos no corrientes
Descripción Valor Deterioro contable
Bienes inmuebles. $645.000.000. 10% de su valor.
Maquinaria y equipo. $68.437.000. 10% de su valor.
Equipos de cómputo y $12.700.000. 10% de su valor.
comunicación.
Equipos de oficina. $38.400.000. 10% de su valor.
Totales $764.537.000.

Pasivos
Descripción Valor
Cuentas por pagar a $12.000.000.
empleados.
Impuestos por pagar. $6.290.000.
Obligaciones $122.700.000.
financieras.
Proveedores. $42.630.000.
Totales $183.620.000.
dicas
.555-4, realiza operaciones para
des fiscales:

ad

omplementario

ulo de renta.
n el impuesto

dad.

Distribuciones Unadistas S.A.S”

Bogotá, D.C. (Declarante), por
n cheque.

ompañía José de la Espriella,

n dirección de Bogotá, D.C.
a con cheque.

0 a la señora Norma Paredes la

o. 64.101.202, con dirección de
heque.

nera: Acueducto y alcantarillado

a e internet $721.600; Telefonía

cios públicos

VICIO AUTOR
PRESTA RETENEDOR
ducto y SI
arillado

ergía SI
cios públicos

VICIO AUTOR
PRESTA RETENEDOR
ducto y SI
arillado

ergía SI
ctrica

nía fija e SI
ernet

efonía SI
lular

al señor Juan Perna, identificado

tá, D.C. (No declarante). El pago

stribuciones la perla”, IVA 19%,

gotá, D.C. (Declarante), por valor
ue.

acea por valor de $4.400.000,

irección de Bogotá, D.C. (No

presa “Inversiones Sucre Ltda.”,

gotá, D.C. (Declarante), por valor
e.

sa “Servicios Unadistas S.A.S”

e Bogotá, D.C. por valor de
El pago se realiza con cheque.

$4.240.000 al señor Bonifacio

con dirección de Bogotá, D.C.

stribuciones Unadistas S.A.S”,

Bogotá, D.C. (Declarante), por
n cheque.
$4.240.000 al señor Bonifacio
con dirección de Bogotá, D.C.

stribuciones Unadistas S.A.S”,

Bogotá, D.C. (Declarante), por
n cheque.

sa “Velotaxi S.A.S” identificada

.C. (Declarante), por valor de

pañía “KPG S.A.S”, identificada

.C. (Declarante), por valor de

stribuciones Unadistas S.A.S”,

Bogotá, D.C. (Declarante), por
transferencia bancaria.

de noviembre de 2021. El pago

VALOR
DEVENGADO
$6.500.000.
$5.600.000.
$5.900.000.
$4.800.000.

-7 con dirección de Bogotá, D.C

por concepto del impuesto al

3-7 con dirección de Bogotá, D.C

concepto de cobro de chequera.

del 60% del valor de las ventas

presentación del impuesto sobre

or de intereses de mora por valor

.000.
por valor de $12.635.000.
presentación del impuesto sobre
or de intereses de mora por valor

.000.
por valor de $12.635.000.

idad contable y la renta fiscal,

Provisión
No aplica.

No aplica.
15% de su valor.

eterioro contable
10% de su valor.
10% de su valor.
10% de su valor.

10% de su valor.
 Actividades realizadas durante el año gravable 2021:

1. Se compran mercancías generales a la empresa “Distribuciones Unadistas S.A.S” identificada con Nit: 901.666.3
dirección de Bogotá, D.C. (Declarante), por valor de $125.500.000, IVA 19%. El pago se realiza con cheque

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
143505 mercancia no fabricada por la empres 125,500,000
240802 impuesto sobre las ventas 23,845,000
236540 ret. X compras
236805 Reteica
11100505 moneda nacional
sumas iguales 149,345,000

200510 proveedores nacionales 144,821,980

111005 bancos
sumas iguales 144,821,980

2. Se cancelan honorarios al contador público de la compañía José de la Espriella, identificado con documento No. 1
con dirección de Bogotá, D.C. (Declarante), por valor de $1.500.000. El pago se realiza con cheque.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
511035350 honorarios 1,500,000
23851501 retencio xhonorarios10%
23680502 reteica 6,9
111005 bancos
sumas iguales 1,500,000
 3. Se cancelan servicios generales por valor de $743.000 a la señora Norma Paredes la cual no es declarante, identi
documento No. 64.101.202, con dirección de Bogotá, D.C. (No declarante). El pago se realiza con cheque
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
513505 servicios 743,000
23652501 ret. X SERVICIOS x 6%
236805 Rete ICA 9,66
111005 bancos
sumas iguales 743,000

4. Se cancelan servicios públicos de la siguiente manera: Acueducto y alcantarillado $467.000; Energía eléctrica $
Telefonía fija e internet $721.600; Telefonía celular $610.000. El pago se realiza con cheque.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
513525 Acueducto y alcantarillado 467,000
51353001 servicios publicos 840,000
51353501 servicio publico- telefono 721,600
51353502 sericio publico - celular 610,000
24081501 iva descontable por celular19% 115900
11100505 moneda nacional
sumas iguales 2,754,500

5. Se cancelan servicios generales por valor de $845.000 al señor Juan Perna, identificado con documento No. 92.55
dirección de Bogotá, D.C. (No declarante). El pago se realiza con cheque.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
51350501 servicios 845,000
23652501 ret. X SERVICIOS 6%
236805 reteica 9,66
111005 bancos
sumas iguales 845,000

6. Se compran mercancías generales a la empresa “Distribuciones la perla”, IVA 19%, identificada con Nit: 902.222.
dirección de Bogotá, D.C. (Declarante), por valor de $89.300.000, IVA 19%. El pago se realiza con cheque
 6. Se compran mercancías generales a la empresa “Distribuciones la perla”, IVA 19%, identificada con Nit: 902.222.
dirección de Bogotá, D.C. (Declarante), por valor de $89.300.000, IVA 19%. El pago se realiza con cheque
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
14351001 mercancia no fabricada por la empres 89,300,000
24081001 impuesto sobre las ventas 19% 16,967,000
236540 ret. X compras 2,5%
236805 Reteica 11,04
11100505 moneda nacionales
sumas iguales 106,267,000

200510 proveedores nacionales 103,048,628

111005 bancos
sumas iguales 103,048,628

7. Se pagan comisiones en venta al señor Jesús Macea por valor de $4.400.000, identificado con documento No. 92.1
dirección de Bogotá, D.C. (No declarante). El pago se realiza con cheque.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
52051805 Gastos diversos 4,400,000
236520 ret. X comisiones X 10%
23680501 Reteica 9,66
111005 bancos

sumas iguales 4,400,000

8. Se paga arrendamiento de bienes inmuebles a la empresa “Inversiones Sucre Ltda.”, identificada con Nit: 802.871
dirección de Bogotá, D.C. (Declarante), por valor de $5.200.000, IVA 19%. El pago se realiza con cheque.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
51201001 arriendo 5,200,000
511557 impuesto sobre las ventas 19% 988,000
236530 ret. X arriendo 3,5%
236805 Reteica 9,66
111005 bancos
sumas iguales 6,188,000

9. Se cancela servicio de vigilancia y aseo a la empresa “Servicios Unadistas S.A.S” identificada con Nit: 801.225.9
dirección de Bogotá, D.C. por valor de $6.380.000, AUI 10%, IVA 19% sobre el valor del AUI. El pago se realiza con
 9. Se cancela servicio de vigilancia y aseo a la empresa “Servicios Unadistas S.A.S” identificada con Nit: 801.225.9
dirección de Bogotá, D.C. por valor de $6.380.000, AUI 10%, IVA 19% sobre el valor del AUI. El pago se realiza con
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
513505 servicios vigilancia 6,380,000
511570 Iva descontable por servicio 19% 121,200
23652507 Retencion por servicio 2%
236805 Reteica 13,8
111005 bancos

sumas iguales 6,501,200

10. Se paga arrendamiento de maquinaria por valor de $4.240.000 al señor Bonifacio González, identificado con doc
92.005.182, con dirección de Bogotá, D.C. (Declarante). El pago se realiza con cheque.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
512001 arriendo 4,240,000
23680501 Reteica 9,66
23653001 ret. X arriendo
111005 bancos
sumas iguales 4,240,000

11. Se compran mercancías generales a la empresa “Distribuciones Unadistas S.A.S”, identificada con Nit: 801.432.1
dirección de Bogotá, D.C. (Declarante), por valor de $183.200.000, IVA 19%. El pago se realiza con cheque

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
14350101 mercancia no fabricada por la empres 183,200,000
24081001 Iva descontable por compra 19% 34,808,000
236540 ret.fuente X compras 2,5%
236805 Reteica 11,04
111005 Moneda Nacional
sumas iguales 218,008,000

220510 proveedores nacionales 211,405,472

111005 bancos
 sumas iguales 211,405,472

12. Se cancela servicio de transporte de carga a la empresa “Velotaxi S.A.S” identificada con Nit: 901.942.111-7, con
Bogotá, D.C. (Declarante), por valor de $3.200.000, IVA 19%. El pago se realiza con cheque.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
513550 Transporte Flete y acarreo 3,200,000
51157001 Iva descontable por servicio 19% 608,000
236525 ret. X servicio 1%
236805 Reteica 4,14
111005 bancos
sumas iguales 3,808,000

13. Se cancelan honorarios por servicios legales a la compañía “KPG S.A.S”, identificada con Nit: 805.337.454-7, con
Bogotá, D.C. (Declarante), por valor de $4.700.000. El pago se realiza con cheque.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
5120 honorarios 4,700,000
240802 impuesto sobre las ventas 893,000
236805 Reteica 6,9
111005 bancos
sumas iguales 5,593,000

14. Se venden mercancías generales a la empresa “Distribuciones Unadistas S.A.S”, identificada con Nit: 901.447.3
dirección de Bogotá, D.C. (Declarante), por valor de $855.150.000, IVA 19%. El pago se recibe por transferencia b
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
4135 mercancia no fabricada por la empres
240802 impuesto sobre las ventas
135519 auto retencio sobre venta 3,420,600
236575 auto retencio sobre venta
135517 ret. X VENTAS 21,378,750
135518 reteica11,4% 9,440,856
130505 clientes nacionales 986,808,894
sumas iguales 1,021,049,100
 130505 clientes nacionales
111005 banco 986,808,894
sumas iguales 986,808,894

NOMBRE Y
No. DOCUMENTO DIRECCION
APELLIDO
Irma Salinas 64,444,101 Bogotá, D.C.
Jorge Leal 92,533,666 Bogotá, D.C.
Luigi González 92,128,444 Bogotá, D.C.
Constanza Sánchez 64,237,686 Bogotá, D.C.

15. Se paga nómina de empleados correspondiente al mes de noviembre de 2021. El pago se realiza con che
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
52050601 Sueldos 22,800,000
237005 Aportes EPS
237005 Aporte a fondo de pension
237045 Aporte de solidaridad
236505 Retefuente por salario
25055005 Salarios por pagar
26100505 Provisión de cesantias
26102005 Provisión de primas
26101505 provisión de vacaciones
26101005 Provisión intereses de cesantias
23701505 Aportes caja de compensación
23700705 Aporte a fonod de pensiones
23700605 Aportes a ARL
520505 Cesantias 1,899,240
52053605 Primas de Servicio 1,899,240
52053905 Vacaciones 950,760
52053305 Intereses de cesantias 228,000
52057205 Aporte a caja de compensación 912,000
52057005 Aporte a fonfo de pensión 2,736,000
52056805 Aportes a ARL 119,016

sumas iguales 31,544,256.00

250506 Salarios por pagar 20,380,000

111005 bancos
 sumas iguales 20,380,000

16. El banco el porvenir S.A identifico con Nit: 902.999.333-7 con dirección de Bogotá, D.C (Declarante), emite nota de
de $4.753.600, por concepto del impuesto al gravamen movimiento financiero (4x1000)..
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
511595 impuesto gravame moviento financiero 4,753,600
1110 banco
sumas iguales 4,753,600

17. El banco el porvenir S.A identifico con Nit: 902.999.333-7 con dirección de Bogotá, D.C (Declarante), emite nota de
de $350.000, por concepto de cobro de chequera.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
530505 gastos financieros 350,000
1110 banco
sumas iguales 350,000

Se hace registro contable del costo de venta por valor del 60% del valor de las ventas realizadas.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
143505 mercancia no fabricada por la empresa
613505 comercio al por mayor y al x menor 513,090,000

sumas iguales 513,090,000

19. La empresa paga sanción por extemporaneidad en la presentación del impuesto sobre las ventas (IVA), por valor
además del valor de intereses de mora por valor de $86.000. El pago se realiza con cheque.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
539520 sanciones 356000
530520 intereses por mora 86,000
111005 banco
 sumas iguales 442,000.00

20. La empresa causa el impuesto predial por valor $6.450.000.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
511515 impuesto a la propiedad raiz 6,450,000
241601 impuesto a la propiedad raiz

sumas iguales 6,450,000.00

21. La empresa causa el impuesto de industria y comercio por valor de $12.635.000.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE DEBITO
511505 impuesto de industria y comercio 12,635,000
241205 impuesto de industria y comercio

sumas iguales 12,635,000.00

ble 2021:

” identificada con Nit: 901.666.333-7, con

. El pago se realiza con cheque.

CREDITO

23,845,000
3,137,500
1,385,520 reteica 11,04corregido
144,821,980
149,345,000 144821980

144,821,980
144,821,980

ntificado con documento No. 1.111.222.444,

pago se realiza con cheque.

CREDITO

150,000 falta reteica corregido

10,350
1,339,650
1,500,000
 la cual no es declarante, identificado con
El pago se realiza con cheque.

CREDITO
falta reteica coregido
44,580
7,177
691,243
743,000

do $467.000; Energía eléctrica $840.000;

o se realiza con cheque.

CREDITO

2,754,500
2,754,500

ficado con documento No. 92.555.444, con

iza con cheque.

CREDITO

50,700 corregido
8,163
786,137
845,000

%, identificada con Nit: 902.222.111-7, con

El pago se realiza con cheque.
%, identificada con Nit: 902.222.111-7, con
El pago se realiza con cheque.

CREDITO

2,232,500 reteica corregido

985,872
103,048,628
106,267,000

103,048,628
103,048,628

ificado con documento No. 92.111.555, con

iza con cheque.

CREDITO

440,000 reteica corregido

42,504
3,917,496

4,400,000

a.”, identificada con Nit: 802.871.111-7, con

El pago se realiza con cheque.

CREDITO

182,000 reteica corregido

50,232
6,006,000
6,188,000

” identificada con Nit: 801.225.982-7, con

r del AUI. El pago se realiza con cheque.
 ” identificada con Nit: 801.225.982-7, con
r del AUI. El pago se realiza con cheque.

CREDITO

12,760 quedo mal aplicado el iva y falta reteicacorregido

8,804
6,479,636

6,501,200

González, identificado con documento No.

se realiza con cheque.

CREDITO

40,958 no va iva, falta reteica corregido

169,600
4,029,442
4,240,000

, identificada con Nit: 801.432.11144-7, con

. El pago se realiza con cheque.

CREDITO

4,580,000
2,022,528
211,405,472
218,008,000

211,405,472
 211,405,472

ada con Nit: 901.942.111-7, con dirección de

o se realiza con cheque.

CREDITO

32000
13,248 reteica
3,762,752
3,808,000

ada con Nit: 805.337.454-7, con dirección de

realiza con cheque.

CREDITO

32,430 falta iva, reteica corregido

5,560,570
5,593,000

”, identificada con Nit: 901.447.333-7, con

go se recibe por transferencia bancaria.

CREDITO
855,150,000
162,478,500

3,420,600

1,021,049,100
 986,808,894

986,808,894

VALOR DEVENGADO
$6.500.000.
$5.600.000.
$5.900.000.
$4.800.000.

021. El pago se realiza con cheque.

CREDITO

912,000
912,000
228,000
368,000
20,380,000
1,899,240
1,899,240
950,760
228,000
912,000 0.00
2,736,000
119,016

31,544,256.00

20,380,000
 20,380,000

D.C (Declarante), emite nota debito por valor

to financiero (4x1000)..

CREDITO

4,753,600
4,753,600

D.C (Declarante), emite nota debito por valor

era.

CREDITO

350,000
350,000

or de las ventas realizadas.

CREDITO 855150000 513090000

513,090,000

513,090,000

obre las ventas (IVA), por valor de $356.000,

o se realiza con cheque.

CREDITO

442,000
 442,000.00

$6.450.000.

CREDITO

6,450,000
6,450,000
6,450,000.00

valor de $12.635.000.

CREDITO

12,635,000

12,635,000.00
 Código
Transaccion Movimiento
Nivel cuenta Nombre cuenta contable Saldo inicial
al débito
contable
Grupo No 11 Efectivo y equivalentes de efectivo 63,000,000.00 986,808,894.00
Cuenta No 1110 Bancos 63,000,000.00 986,808,894.00
Subcuenta No 111005 Moneda nacional 63,000,000.00 986,808,894.00
Auxiliar Sí 11100501 Moneda nacional 63,000,000.00 986,808,894.00
Grupo No 13 Deudores comerciales y otras cuent 30,260,000.00 34,240,206.00
Cuenta No 1305 Clientes nacionales 35,600,000.00 0.00
Subcuenta No 130505 Clientes nacionales 35,600,000.00 0.00
Auxiliar Sí 13050501 Clientes nacionales 35,600,000.00 0.00
Cuenta No 1355 Anticipo de impuestos y contribucio 0.00 34,240,206.00
Subcuenta No 135510 Anticipo de impuestos de industria 0.00 9,440,856.00
Auxiliar Sí 13551001 Anticipo de impuestos de industria 0.00 9,440,856.00
Subcuenta No 135515 Anticipo Retención en la fuente 0.00 21,378,750.00
Auxiliar Sí 13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5 0.00 21,378,750.00
Subcuenta No 135518 Impuesto de industria y comercio r 0.00 3,420,600.00
Auxiliar Sí 13551816 Autorretencion impuesto de industr 0.00 3,420,600.00
Cuenta No 1399 Provisiones -5,340,000.00 0.00
Subcuenta No 139905 Clientes -5,340,000.00 0.00
Auxiliar Sí 13990597 D. fiscal clientes -5,340,000.00 0.00
Grupo No 14 Inventarios 189,000,000.00 398,000,000.00
Cuenta No 1435 Mercancías no fabricadas por la em 189,000,000.00 398,000,000.00
Subcuenta No 143501 Mercancías no fabricadas 189,000,000.00 398,000,000.00
Auxiliar Sí 14350101 Mercancías no fabricadas 189,000,000.00 398,000,000.00
Grupo No 15 Propiedad planta y equipo 688,083,300.00 0.00
Cuenta No 1504 Terrenos 645,000,000.00 0.00
Subcuenta No 150405 Urbanos 645,000,000.00 0.00
Auxiliar Sí 15040505 Urbanos 645,000,000.00 0.00
Cuenta No 1520 MAQUINA Y EQUIPO 68,437,000.00 0.00
Subcuenta Sí 152005 MAQUINARIA Y EQUIPO 68,437,000.00 0.00
Cuenta No 1524 Equipo de oficina 38,400,000.00 0.00
Subcuenta No 152410 Equipos 38,400,000.00 0.00
Auxiliar Sí 15241001 Equipos 38,400,000.00 0.00
Cuenta No 1528 Equipo de computación y comunica 12,700,000.00 0.00
Subcuenta No 152805 Equipos de procesamiento de datos 12,700,000.00 0.00
Auxiliar Sí 15280501 Equipos de procesamiento de datos 12,700,000.00 0.00
Cuenta No 1592 Depreciación acumulada -76,453,700.00 0.00
Subcuenta No 159205 Construcciones y edificaciones -64,500,000.00 0.00
Auxiliar Sí 15920501 Construcciones y edificaciones -64,500,000.00 0.00
Subcuenta No 159215 Equipo de oficina -3,840,000.00 0.00
Auxiliar Sí 15921501 Equipo de oficina -3,840,000.00 0.00
Subcuenta No 159220 Equipo de computación y comunica -8,113,700.00 0.00
Auxiliar Sí 15922001 Equipo de computación y comunica -8,113,700.00 0.00
Grupo No 21 Pasivos financieros -122,700,000.00 0.00
Cuenta No 2105 Bancos nacionales -122,700,000.00 0.00
Subcuenta No 210510 Pagares -122,700,000.00 0.00
Auxiliar Sí 21051002 BBVA diferencia certificado -122,700,000.00 0.00
Grupo No 22 Proveedores -42,630,000.00 0.00
Cuenta No 2205 Proveedores nacionales -42,630,000.00 0.00
Subcuenta No 220505 Proveedores nacionales -42,630,000.00 0.00
Auxiliar Sí 22050501 Proveedores nacionales -42,630,000.00 0.00
Grupo No 23 Acreedores comerciales y otras cue 0.00 0.00
Cuenta No 2365 Retenciones en la fuente 0.00 0.00
Subcuenta No 236505 Salarios y pagos laborales 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23650501 Salarios y pagos laborales 0.00 0.00
Subcuenta No 236515 Honorarios 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23651501 Honorarios 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23651505 Retención 3,5% 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23651507 Retención 2% 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23651509 Retención 1% 0.00 0.00
Subcuenta No 236520 Comisiones 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23652001 Comisiones 0.00 0.00
Subcuenta No 236525 Servicios 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23652501 Servicios 6% 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23652503 Servicios 4% 0.00 0.00
Subcuenta No 236540 Retención por compras 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23654001 Retención por compras 2,5% 0.00 0.00
Subcuenta No 236575 Autorretenciones 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23657501 Autorretenciones 0.00 0.00
Cuenta No 2368 Impuesto de industria y comercio r 0.00 0.00
Subcuenta No 236805 Retención industria y comercio Ica 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23680501 Reteica 11,04 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23680503 Reteica 13,8 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23680505 Reteica 9,66 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23680506 Devolución Reteica 9,66 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23680511 Reteica 6,9 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23680512 Devolución Reteica 6,9 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23680513 Reteica 4,14 0.00 0.00
Cuenta No 2370 Aportes a empresas promotoras de 0.00 0.00
Subcuenta No 237005 Aportes a entidades promotoras de 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23700501 Aportes a entidades promotoras de 0.00 0.00
Subcuenta No 237006 Aporte a administradoras de riesgos 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23700601 Aporte a administradoras de riesgos 0.00 0.00
Subcuenta Sí 237007 aportes fondo de pension 0.00 0.00
Subcuenta No 237010 Aportes al icbf Sena y cajas de com 0.00 0.00
Auxiliar Sí 23701001 Aportes al icbf Sena y cajas de com 0.00 0.00
Grupo No 24 Pasivos por impuestos -6,290,000.00 75,735,900.00
Cuenta No 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar -6,290,000.00 75,735,900.00
Subcuenta No 240805 Iva generado en ventas -6,290,000.00 23,845,000.00
Auxiliar Sí 24080501 Iva generado en ventas -6,290,000.00 23,845,000.00
Subcuenta No 240806 Iva generado 0.00 34,808,000.00
Auxiliar Sí 24080601 Iva generado 0.00 34,808,000.00
Subcuenta No 240810 Iva descontable por compras 0.00 16,967,000.00
Auxiliar Sí 24081001 Iva descontable por compras 19% 0.00 16,967,000.00
Subcuenta No 240815 Descontable por servicios 0.00 115,900.00
Auxiliar Sí 24081501 Descontable por servicios 0.00 115,900.00
Cuenta No 2412 impuesto de industria y comercio 0.00 0.00
Subcuenta Sí 241205 industria y comercio 0.00 0.00
Cuenta No 2416 impuesto propiedad raiz 0.00 0.00
Subcuenta Sí 241601 interees a la propiedad raiz 0.00 0.00
Grupo No 25 Beneficios a empleados -12,000,000.00 20,380,000.00
Cuenta No 2505 Salarios por pagar -12,000,000.00 20,380,000.00
Subcuenta No 250505 Salarios por pagar -12,000,000.00 20,380,000.00
Auxiliar Sí 25050501 Salarios por pagar -12,000,000.00 20,380,000.00
Cuenta No 2510 Pasivo estimado para obligaciones l 0.00 0.00
Subcuenta No 251010 Pasivo estimado para obligaciones l 0.00 0.00
Auxiliar Sí 25101001 Cesantías 0.00 0.00
Cuenta No 2515 Intereses sobre cesantías 0.00 0.00
Subcuenta No 251501 Intereses sobre cesantías 0.00 0.00
Auxiliar Sí 25150101 Intereses sobre cesantías 0.00 0.00
Cuenta No 2525 Vacaciones 0.00 0.00
Subcuenta No 252501 Vacaciones 0.00 0.00
Auxiliar Sí 25250101 Vacaciones 0.00 0.00
Cuenta No 2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES 0.00 0.00
Subcuenta Sí 253001 PRESTACIONES EXTRALEGALES 0.00 0.00
Grupo No 31 Capital social -868,517,000.00 0.00
Cuenta No 3105 Capital suscrito y pagado -868,517,000.00 0.00
Subcuenta No 310505 Capital suscrito y pagado -868,517,000.00 0.00
Auxiliar Sí 31050501 Capital autorizado -868,517,000.00 0.00
Grupo No 41 Ingresos de actividades ordinarias 0.00 0.00
Cuenta No 4135 Comercio al por mayor y al detal 0.00 0.00
Subcuenta No 413501 Comercio al por mayor y al detal 0.00 0.00
Auxiliar Sí 41350101 Comercio al por mayor y al detal 0.00 0.00
Grupo No 51 Administrativos 81,793,700.00 55,895,420.00
Cuenta No 5110 Honorarios 0.00 6,200,000.00
Subcuenta No 511025 Asesoría jurídica 0.00 6,200,000.00
Auxiliar Sí 51102501 Honorarios - Asesoría jurídica 0.00 6,200,000.00
Cuenta No 5115 Impuestos 0.00 26,448,820.00
Subcuenta No 511505 Industria y comercio 0.00 12,635,000.00
Auxiliar Sí 51150510 industria y comercio 0.00 12,635,000.00
Subcuenta Sí 511516 impuesto propiedad raiz 0.00 6,450,000.00
Subcuenta No 511570 Prorrateo de Iva 0.00 2,610,220.00
Auxiliar Sí 51157002 IVA DESCONTABLE POR SERVICIO 0.00 2,610,220.00
Subcuenta No 511595 Otros impuestos 0.00 4,753,600.00
Auxiliar Sí 51159505 GRAVAMEN A LOS MOMIENTOS FIN 0.00 4,753,600.00
Cuenta No 5120 Arrendamientos 0.00 9,440,000.00
Subcuenta No 512010 Construcciones y edificaciones 0.00 5,200,000.00
Auxiliar Sí 51201001 Arrendamientos - Construcciones y e 0.00 5,200,000.00
Subcuenta No 512020 Equipo de oficina 0.00 4,240,000.00
Auxiliar Sí 51202001 Arrendamientos - Equipo de oficina 0.00 4,240,000.00
Cuenta No 5135 Servicios 0.00 13,806,600.00
Subcuenta No 513505 Aseo y vigilancia 0.00 11,168,000.00
Auxiliar Sí 51350501 Servicios - Aseo y vigilancia 0.00 11,168,000.00
Subcuenta No 513525 Acueducto y alcantarillado 0.00 467,000.00
Auxiliar Sí 51352501 Servicios públicos - Acueducto y alca 0.00 467,000.00
Subcuenta No 513530 Energía eléctrica 0.00 840,000.00
Auxiliar Sí 51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica 0.00 840,000.00
Subcuenta No 513535 Teléfono 0.00 1,331,600.00
Auxiliar Sí 51353501 Servicios públicos - Teléfono 0.00 721,600.00
Auxiliar Sí 51353502 Servicios públicos - Celular 0.00 610,000.00
Cuenta No 5160 Depreciaciones 76,453,700.00 0.00
Subcuenta No 516005 Construcciones y edificaciones 64,500,000.00 0.00
Auxiliar Sí 51600501 Construcciones y edificaciones 64,500,000.00 0.00
Subcuenta No 516015 Equipo de oficina 3,840,000.00 0.00
Auxiliar Sí 51601501 Equipo de oficina 3,840,000.00 0.00
Subcuenta No 516020 Equipo de computación y comunica 8,113,700.00 0.00
Auxiliar Sí 51602001 Equipo de computación y comunica 8,113,700.00 0.00
Cuenta No 5199 Otros gastos 5,340,000.00 0.00
Subcuenta No 519910 deudores 5,340,000.00 0.00
Auxiliar Sí 51991001 cartera castigada 5,340,000.00 0.00
Grupo No 52 Ventas 0.00 35,944,256.00
Cuenta No 5205 Gastos de personal 0.00 35,944,256.00
Subcuenta No 520506 Sueldos 0.00 22,800,000.00
Auxiliar Sí 52050601 Sueldos 0.00 22,800,000.00
Subcuenta Sí 520518 GASTOS DIVERSOS 0.00 4,400,000.00
Subcuenta No 520530 Cesantías 0.00 1,899,240.00
Auxiliar Sí 52053001 Cesantías 0.00 1,899,240.00
Subcuenta No 520533 Intereses sobre cesantías 0.00 228,000.00
Auxiliar Sí 52053301 Intereses sobre cesantías 0.00 228,000.00
Subcuenta No 520536 Prima de servicios 0.00 1,899,240.00
Auxiliar Sí 52053601 Prima de servicios 0.00 1,899,240.00
Subcuenta No 520539 Vacaciones 0.00 950,760.00
Auxiliar Sí 52053901 Vacaciones 0.00 950,760.00
Subcuenta No 520568 Aportes a administradora de riesgos 0.00 119,016.00
Auxiliar Sí 52056801 Aportes a administradora de riesgos 0.00 119,016.00
Subcuenta No 520570 Aporte a fondos de pensión y/o cesa 0.00 2,736,000.00
Auxiliar Sí 52057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesa 0.00 2,736,000.00
Subcuenta No 520572 Aportes cajas de compensación fami 0.00 912,000.00
Auxiliar Sí 52057201 Aportes cajas de compensación fami 0.00 912,000.00
Grupo No 53 Otros gastos de actividades ordinari 0.00 792,000.00
Cuenta No 5305 Financieros 0.00 436,000.00
Subcuenta Sí 530501 gastos financieros 0.00 436,000.00
Cuenta No 5395 Gastos diversos 0.00 356,000.00
Subcuenta No 539520 Multas sanciones y litigios 0.00 356,000.00
Auxiliar Sí 53952021 sansaciones 0.00 356,000.00
Grupo No 61 Costo de ventas y de prestación de s 0.00 513,000,000.00
Cuenta No 6135 Comercio al por mayor y al por men 0.00 513,000,000.00
Subcuenta No 613505 Comercio al por mayor y al por men 0.00 513,000,000.00
Auxiliar Sí 61350501 Comercio al por mayor y al por men 0.00 513,000,000.00
Movimiento
Saldo final
crédito

519,961,893.52 529,847,000.48
519,961,893.52 529,847,000.48
519,961,893.52 529,847,000.48
519,961,893.52 529,847,000.48
0.00 64,500,206.00
0.00 35,600,000.00
0.00 35,600,000.00
0.00 35,600,000.00
0.00 34,240,206.00 ###
0.00 9,440,856.00
0.00 9,440,856.00
0.00 21,378,750.00
0.00 21,378,750.00
0.00 3,420,600.00
0.00 3,420,600.00
0.00 -5,340,000.00
0.00 -5,340,000.00
0.00 -5,340,000.00
513,000,000.00 74,000,000.00
513,000,000.00 74,000,000.00
513,000,000.00 74,000,000.00
513,000,000.00 74,000,000.00
0.00 688,083,300.00
0.00 645,000,000.00
0.00 645,000,000.00
0.00 645,000,000.00
0.00 68,437,000.00
0.00 68,437,000.00
0.00 38,400,000.00
0.00 38,400,000.00
0.00 38,400,000.00
0.00 12,700,000.00
0.00 12,700,000.00
0.00 12,700,000.00
0.00 -76,453,700.00
0.00 -64,500,000.00
0.00 -64,500,000.00
0.00 -3,840,000.00
0.00 -3,840,000.00
0.00 -8,113,700.00
0.00 -8,113,700.00
0.00 -122,700,000.00
 0.00 -122,700,000.00
0.00 -122,700,000.00
0.00 -122,700,000.00
0.00 -42,630,000.00
0.00 -42,630,000.00
0.00 -42,630,000.00
0.00 -42,630,000.00
25,764,042.48 -25,764,042.48
15,337,240.00 -15,337,240.00
368,000.00 -368,000.00
368,000.00 -368,000.00
893,760.00 -893,760.00
667,000.00 -667,000.00
182,000.00 -182,000.00
12,760.00 -12,760.00
32,000.00 -32,000.00
440,000.00 -440,000.00
440,000.00 -440,000.00
264,880.00 -264,880.00
95,280.00 -95,280.00
169,600.00 -169,600.00
9,950,000.00 -9,950,000.00
9,950,000.00 -9,950,000.00
3,420,600.00 -3,420,600.00
3,420,600.00 -3,420,600.00
4,607,786.48 -4,607,786.48
4,607,786.48 -4,607,786.48
4,393,920.00 -4,393,920.00
8,804.00 -8,804.00
98,802.48 -98,802.48
50,232.00 -50,232.00
32,430.00 -32,430.00
10,350.00 -10,350.00
13,248.00 -13,248.00
5,819,016.00 -5,819,016.00
912,000.00 -912,000.00
912,000.00 -912,000.00
119,016.00 -119,016.00
119,016.00 -119,016.00
912,000.00 -912,000.00
3,876,000.00 -3,876,000.00
3,876,000.00 -3,876,000.00
181,563,500.00 -112,117,600.00
162,478,500.00 -93,032,600.00 -86,742,600.00
162,478,500.00 -144,923,500.00
162,478,500.00 -144,923,500.00
0.00 34,808,000.00
0.00 34,808,000.00
0.00 16,967,000.00
0.00 16,967,000.00
0.00 115,900.00
0.00 115,900.00
12,635,000.00 -12,635,000.00 19,085,000.00
12,635,000.00 -12,635,000.00
6,450,000.00 -6,450,000.00
6,450,000.00 -6,450,000.00
25,357,240.00 -16,977,240.00
20,380,000.00 -12,000,000.00
20,380,000.00 -12,000,000.00
20,380,000.00 -12,000,000.00
1,899,240.00 -1,899,240.00
1,899,240.00 -1,899,240.00
1,899,240.00 -1,899,240.00
228,000.00 -228,000.00
228,000.00 -228,000.00
228,000.00 -228,000.00
950,760.00 -950,760.00
950,760.00 -950,760.00
950,760.00 -950,760.00
1,899,240.00 -1,899,240.00
1,899,240.00 -1,899,240.00
0.00 -868,517,000.00
0.00 -868,517,000.00
0.00 -868,517,000.00
0.00 -868,517,000.00
855,150,000.00 -855,150,000.00
855,150,000.00 -855,150,000.00
855,150,000.00 -855,150,000.00
855,150,000.00 -855,150,000.00
0.00 137,689,120.00
0.00 6,200,000.00
0.00 6,200,000.00
0.00 6,200,000.00
0.00 26,448,820.00
0.00 12,635,000.00
0.00 12,635,000.00 21,695,220.00
0.00 6,450,000.00
0.00 2,610,220.00
0.00 2,610,220.00
0.00 4,753,600.00
0.00 4,753,600.00
0.00 9,440,000.00
0.00 5,200,000.00
0.00 5,200,000.00
0.00 4,240,000.00
0.00 4,240,000.00
0.00 13,806,600.00
0.00 11,168,000.00
0.00 11,168,000.00
0.00 467,000.00
0.00 467,000.00
0.00 840,000.00
0.00 840,000.00
0.00 1,331,600.00
0.00 721,600.00
0.00 610,000.00
0.00 76,453,700.00
0.00 64,500,000.00
0.00 64,500,000.00
0.00 3,840,000.00
0.00 3,840,000.00
0.00 8,113,700.00
0.00 8,113,700.00
0.00 5,340,000.00
0.00 5,340,000.00
0.00 5,340,000.00
0.00 35,944,256.00
0.00 35,944,256.00
0.00 22,800,000.00
0.00 22,800,000.00
0.00 4,400,000.00
0.00 1,899,240.00
0.00 1,899,240.00
0.00 228,000.00
0.00 228,000.00
0.00 1,899,240.00
0.00 1,899,240.00
0.00 950,760.00
0.00 950,760.00
0.00 119,016.00
0.00 119,016.00
0.00 2,736,000.00
0.00 2,736,000.00
0.00 912,000.00
0.00 912,000.00
0.00 792,000.00 4,756,000.00
0.00 436,000.00 4,756,000.00 ###
0.00 436,000.00 9,948,000.00
0.00 356,000.00
0.00 356,000.00
0.00 356,000.00 10,384,000.00
0.00 513,000,000.00
0.00 513,000,000.00
0.00 513,000,000.00
0.00 513,000,000.00
 PRIMER SEGUNDO
TIPO DE NUMERO DE
CONCEPTO APELLIDO DEL APELLIDO DEL
DOCUMENTO IDENTIFICACION
INFORMADO INFORMADO

13
 OTROS PAGO O ABONO EN
PRIMER NOMBRE
NOMBRES DEL RAZON SOCIAL INFORMADO CUENTA
DEL INFORMADO
INFORMADO DEDUCIBLE
 IVA MAYOR VALOR RETENCION EN LA
PAGO O ABONO EN IVA MAYOR VALOR
DEL COSTO O FUENTE
CUENTA NO DEL COSTO O
GASTO NO PRACTICADA
DEDUCIBLE GASTO DEDUCIBLE
DEDUCIBLE RENTA
 RETENCION EN LA RETENCION EN LA RETENCION EN LA
RETENCION EN LA
FUENTE FUENTE FUENTE
FUENTE ASUMIDA
PRACTICADA IVA PRACTICADA IVA PRACTICADA IVA
RENTA
REGIMEN COMUN NO DOMICILIADOS NO DOMICILIADOS
IMPORTANTE: Solo registrar información en celdas color verde.

CONCLUSIONES

(De autoría de los estudiantes). ¿Cuáles son los resultados principales

del trabajo?
 REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

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