INVENTARIO INICIAL DE TELECOMUNICACIONES WIN WIN SAC PRACTICADO EL 01/06/2023

I ACTIVO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 15420.00 15420.00
101 Caja 10220.00
104 cta. Cte.instituciones financieras
104.1 BCP 5200.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCERO 6000.00 6000.00
121 Facturas boletas y otros comprobantes
121.1 f/c
20 MERCADERIAS 26710.00 26710.00
201 Mercaderias
33 PRAOPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 28600.00
334 Unidades de transporte
334.1 vehiculos ,motorizados
01 camioneta toyota año 2020 petrole 22000.00 22000.00
335 muebles y enseres
01 escritorio y sillon giratorio 800.00
04 gonadas metalicas 300.00 1200.00 2000.00
3361 equipo y procesamiento de inf.
01 pc samsun serie 384756 2500.00 2500.00
3369 otros equipos
01 impresora canon 1100.00
01 camara de seguridad olivetti 1000.00 2100.00
TOTAL ACTIVO 76730.00

II PASIVO
40 TRBT CONT Y APRT AL SIS PENS ESSALUD P PAGAR
401 Gobierno Nacional
4011 IGV 1220.00
42 CTAS P. PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 F/. B/V y otros comprobantes
facturas por pagar 3100.00
letras por pagar seg inventario 1000.00
TOTAL PASIVO

III RESUMEN
TOTAL ACTIVO 76730.00
TOTAL PASIVO
CAPITAL
76730.00

IV BALANCE DEL INVENTARIO INICIAL

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 15420.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCERO 6000.00
20 MERCADERIAS 26710.00
33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 28600.00
40 TRBT CONT Y APRT AL SIS PENS ESSALUD P PAGAR
VAN 76730.00
VIENEN 76730.00
42 CTAS P. PAGAR COMERCIALES TERCEROS
50 CAPITAL

76730.00

HUANCAYO 01 DE JUNIO DEL 2023

JESUS CASTITA CABELLO Castro Medina Jocabed Damaris

GERENTE CONTADORA
 1220.00

4100.00

5320.00

5320.00
71410.00
76730.00
 1220.00
1220.00
1220.00
4100.00
71410.00

76730.00
 Asientos Contables para el libro diario de la empresa
Cta Sub Cta Descripcion
2
60 COMPRAS
601 Mercaderias
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 Caja
14/11F/f001-475 de Group Capcha SAC
3
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 Caja
40 TRIB.CONTR. Y APOT AL SIST. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 IGV
40111 IGV cta. Propia
14/11F/ f001-10 a Rosa Quispe Muñoz
70 VENTAS
701 Mercaderias
4
60 COMPRAS
601 Mercaderias
40 TRIB.CONTR. Y APOT AL SIST. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 IGV
40111 IGV cta. Propia
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 Caja
5
60 COMPRAS
601 Mercaderias
40 TRIB.CONTR. Y APOT AL SIST. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 IGV
40111 IGV cta. Propia
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 Caja
14/11F/f001-475 de Goup CAPCHA SAC
42 CTAS POR PAGAR COMERCIALES -TERCEROS
421 Facturas boletas y otros comprobantes por pagar
2412 Emitidas
14/11F/f 010-251 de Inversiones Full SAC
6
60 COMPRAS
601 Mercaderias
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 Caja
F001-582 de la empresa Caricia SAC
7
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 Caja
40 TRIB. CONTR. Y APORT. AL SITE. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 IGV
40111 IGV cta. Propia
70 VENTAS
701 Mercaderias
8
60 COMPRAS
601 Mercaderias
40 TRIB. CONTR. Y APORT. AL SITE. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
401 IGV
4011 IGV cta. Propia
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 Caja
9
60 COMPRAS
601 Mercaderias
40 TRIB. CONTR. Y APORT. AL SITE. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 IGV
40111 igv-cta propia
diario de la empresa
Debe Haber

S/ 1,500.00
S/ 1,500.00

S/ 2,000.00
|
S/ 360.00

S/ 1,640.00

S/ 1,271.19

S/ 228.81

S/ 1,500.00

S/ 5,260.00

S/ 946.80

S/ 3,103.40

S/ 3,103.40
S/ 1,540.00

S/ 1,540.00

S/ 2,800.00

S/ 504.00

S/ 2,296.00

S/ 1,394.00

S/ 306.00

S/ 1,700.00
 IVENTARIO Y BALANCE DE LA EMPRESA - "CARIÑITO" SAC
Cta Sub Cta Descripcion Debe
I ACTIVO
10 Efectivo y equivalente de efectivo
101 Caja S/ 2,500.00
101.1 Dinero en efectivo S/ 2,500.00
104 Cuentas corrientes en instituciones finacieras S/ 30,000.00
104.1 Cuentas corrientes operativas S/ 30,000.00
104.11 Banco Central del Peru cta.124512458745
20 Mercaderias
201 Mercaderias S/ 20,000.00
201.1 Mercaderias S/ 20,000.00
201.11 Abarrotes según relacion
Total Activo
II PASIVO
42 Cuentas por pagar- Comerciales terceros
421 Facturas, Boletas, y otros comprobantes por pagar S/ 52,321.00
4212 Emitidas S/ 52,321.00
Total Pasivo
III RESUMEN
Total, Activo S/ 52,500.00
Total, Pasivo S/ 52,321.00
50 Capital S/ 179.00
501 Capital Social

Huancayo 25 de Marzo del 2023

EMPRESA "CARIÑITO" BALANCE DE

INVENTARIO INICIAL AL 25 DE NOVIEMBRE
DEL 2022
S/. s/.
10 Efectivo y equivalente de efectivo S/ 32,500.00
101 Caja S/ 2,500.00
 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras S/ 30,000.00
20 Mercaderias S/ 20,000.00
201 Mercaderias S/ 20,000.00
42 Facturas, Boletas y otros comprobantes por pagar
421 Facturas, Boletas y otros comprobantes por pagar S/ 52,321.00
50 Capital
501 Capital Social S/ 52,500.00

Huancayo 25 de Noviembre del 2022

S/ 52,500.00
S/ 95,100.00
S/ 951,000.00
O" SAC
Haber

S/ 32,500.00

S/ 20,000.00

S/ 52,500.00

S/ 52,321.00

S/ 52,321.00

s/.
S/ 52,321.00

S/ 179.00

S/ 52,500.00
 IVENTARIO Y BALANCE DE LA EMPRESA - Santa Monica S.A.
Cta Sub Cta Descripcion
I ACTIVO
10 Efectivo y equivalente de efectivo
101 Caja
101.1 Dinero en efectivo S/ 935,300.00
104 Cuentas corrientes en instituciones finacieras
104.1 Cuentas corrientes operativas BCP S/ 854,562.00
12 Cuentas por cobrar comerciales-terceros
121 Facturas, Boletas y otros comprobantes por cobrar
A la empresa "GOMEZ" SAC S/ 152,000.00
121 Facturas, Boletas y otros comprobantes por cobrar
A la empresa "NOVEDADES" SAC S/ 134,542.00
123 Letras por cobrar S/ 951,000.00
20 Mercaderias
201 Mercaderias S/ 987,854.00
33 Vehiculos
334 Unidades de transporte
3342 Vehiculos no motorizados S/ 451,100.00
335 Muebles y enceres
3351 Muebles y enceres
33511 Costo S/ 54,650.00

Total Activo

ii PASIVO
42 Cuentas por pagar comerciales-terceros
421 Facturas, Boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas S/ 26,321.00
421 Facturas, Boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
De la empresa "ELECTRIC" SAC S/ 32,956.00
423 Letras por pagar
De la empresa "INVERSIONES LORENA" E.I.R.L S/ 5,900.00
46 Cuentas por pagar diversas-terceros
469 Otras cuentas por pagar diversas
4691 Alquileres S/ 6,520.00

III RESUMEN
Total, Activo
Total, Pasivo
50 Capital
501 Capital Social S/ 4,449,381.00
Huancayo, 02 de Septiembre del 2023
nta Monica S.A.
Debe Haber

S/ 1,789,862.00

S/ 1,237,542.00

S/ 987,854.00

S/ 505,750.00

S/ -

S/ 4,521,008.00

S/ 65,177.00

S/ 6,520.00

S/ 71,627.00

S/ 4,521,008.00
S/ 71,627.00
S/ 4,449,381.00
 libro diario de la empresa "Santa Monica S.A "
Cta Sub Cta Descripcion
1
Total, Activo
Total, Pasivo
50 Capital
501 Capital Social
Por el aiento de apertura
2
10 Efectivo y equivalente de efectivo
101 Caja
10 Efectivo y equivalente de efectivo
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
05/10/2023 Por el deposito en Banco Scotiabank
3
60 Compras
601 Mercaderias
40 TRIB.CONTR. Y APOT AL SIST. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 IGV
40111 IGV cta. Propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
08/10/2023 Por la compra de mercaderias a la empresa "J Y J"
4
20 Mercaderias
201 Mercaderias
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
611 Mercaderias
6111 Almacen
08/10/2023 Por el ingreso de mercaderias
5
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121 Facturas, Bol. y Otros Comp. Por Cobrar
1212 Emitidas en cartera
40 TRIB.CONTR. Y APOT AL SIST. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 IGV
40111 IGV cta. Propia
70 Ventas
701 Mercaderias
10/10/2023 Por la venta de mercaderias a la empresa "BARATITO"
6
60 Compras
601 Mercaderias
40 TRIB.CONTR. Y APOT AL SIST. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
 401 Gobierno nacional
4011 IGV
40111 IGV cta. Propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
13/10/2023 Por la compra de mercaderias a la empresa "RAMOS"
7
20 Mercaderias
201 Mercaderias
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
611 Mercaderias
6111 Almacen
13/10/2023 Por el ingreso de mercaderias
8
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
10 Efectivo y equivalente de efectivo
101 Caja
13/10/2023 Por la cancelacion del pago de la mercaderia
9
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas en cartera
10 Efectivo y equivalente de efectivo
101 Caja
14/10/2023 Por el pago de la factura a la empresa "EL SOL".
10
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
334 Unidades de transporte
3341 Vehiculos motorizados
33411 Costo
40 TRIB.CONTR. Y APOT AL SIST. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 IGV
40111 IGV cta. Propia
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado
4654 Propiedad, planta y equipo
17/10/2023 Por la compra de una moto a la empresa "MOTOMAX"
11
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado
4654 Propiedad, planta y equipo
10 Efectivo y equivalente de efectivo
101 Caja
17/10/2023 Por el pago de la adquisicion de la moto ("MOTOMAX")
 12
63 Gastos de servicios prestados por terceros
636 Servicios Basicos
6361 Energia Electrica (S/.110.00)
6363 Agua (S/.40.00)
40 TRIB.CONTR. Y APOT AL SIST. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 IGV
40111 IGV cta. Propia
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS
469 Otras cuentas por pagar-diversas
4699 Otras cuentas por pagar
20/10/2023 Por el registro de los servicios de agua y energia electrica
13
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
10 Efectivo y equivalente de efectivo
104 Cuentas corrientes en institucioines financieras
20/10/2023 Por el pago de los servicios de agua y energia electrica
14
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
20/10/2023 Por el destino del gasto
15
10 Efectivo y equivalente de efectivo
101 Caja
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121 Factura, boletas y otros comprobantes por pagar
1212 Emitidas en cartera
21/10/2023 Por el cobro de la factura a la empresa "TORRES"
16
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
331 Terrenos
3311 Terrenos
33111 Costo
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado
4654 Propiedad, planta y equipo
22/10/2023 Por la compra de un terreno
17
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado
4654 Propiedad,planta y equipo
10 Efectivo y equivalente de efectivo
104 Cuetas corrientes en istituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
 22/10/2023 Por el pago de la compra del terreno
18
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
40 TRIB.CONTR. Y APOT AL SIST. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 IGV
40111 IGV cta. Propia
70 Ventas
701 Mercaderias
24/10/2023 Por la venta de mercaderias a la empresa "ROSSY"
19
10 Efectivo y equivalente de efectivo
101 Caja
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
24/10/2023 Por el cobro de la venta a la empresa "ROSSY" (mercaderias)
20
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
335 Muebles y enceres
3351 Muebles y enceres
33511 Costo
40 TRIB.CONTR. Y APOT AL SIST. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 IGV
40111 IGV cta. Propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
26/10/2023 Por la compra de una mesa de oficina a la empresa "PINO"
21
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
252 Suministros
2524 Otros suministros
61 VARIACION DE INVENTARIOS
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
6132 Suministros
26/10/2023 Por el ingreso al almacen
22
42 CUENTAS POR PAGAR- COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
10 Efectivo y equivalente de efectivo
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
1041 Cuentas corrientes operativas
26/10/2023 Por el pago de la compra de una mesa de oficina
 23
94 GATOS ADMINISTRATIVOS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
26/10/2023 Por el destino del gasto
24
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS
469 Otras cuentas por pagar diversas
4691 Alquileres
40 TRIB.CONTR. Y APOT AL SIST. PUBLICO DE PENS. Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 IGV
40111 IGV cta. propia
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
29/10/2023 Por el pago de alquiler del local
25
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
10 Efectivo y equivalente de efectivo
101 Caja
29/10/2023 Por el pago de alquiler del local (¿?)

TOTAL:
ta Monica S.A "
Debe Haber
S/ 4,521,008.00
S/ 71,627.00
S/ 4,449,381.00

S/ 32,000.00

S/ 32,000.00

S/ 16,400.00

S/ 3,600.00

S/ 20,000.00

S/ 20,000.00

S/ 20,000.00

S/ 3,400.00

S/ 612.00

S/ 2,788.00

S/ 1,640.00

S/ 360.00
 S/ 2,000.00

S/ 2,000.00

S/ 2,000.00

S/ 2,000.00

S/ 2,000.00

S/ 6,542.00

S/ 6,542.00

S/ 6,929.00

S/ 1,521.00

S/ 8,450.00

S/ 8,450.00

S/ 8,450.00
S/ 123.00

S/ 27.00

S/ 150.00

S/ 150.00

S/ 150.00

S/ 150.00
S/ 150.00

S/ 8,654.00

S/ 8,654.00

S/ 20,000.00

S/ 20,000.00

S/ 20,000.00

S/ 20,000.00
S/ 5,000.00

S/ 4,100.00

S/ 900.00

S/ 5,000.00

S/ 5,000.00

S/ 2,788.00

S/ 612.00

S/ 3,400.00

S/ 3,400.00

S/ 3,400.00

S/ 3,400.00

S/ 3,400.00
S/ 3,400.00
S/ 3,400.00

S/ 1,886.00

S/ 414.00

S/ 2,300.00

S/ 2,300.00

S/ 2,300.00

S/ 182,146.00 S/ 182,146.00