SISTEMA DE CONTROL INTERNO

GOBIERNO REGIONAL GERENCIA REGIONAL

HOSPITAL ANTONIO LORENA
DEL CUSCO DE SALUD CUSCO DEL CUSCO

RESOLUCION GERENCIAL GENERAL REGIONAL Nª047-2022-GR CUSCO/GGR

“GUIA DE IDENTIFICACION DE RIESGOS PARA LA GESTION DE RIESGOS DEL SISTEMA DE CONTROL
INTERNO EN EL GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO”

TECNICAS DE RECOPILACION DE DATOS

CUADRO N°01- LLUVIA DE IDEAS

Información comprendida en la página Nª 12 y 13 de la Resolución Gerencial General Regional Nª047-2022-GR

CUSCO/GGR.

PRODUCTO PRIORIZADO ATRIBUTOS DEL PRODUCTO LLUVIA DE IDEAS DE

Adecuada atención por parte
“ATENCION A NIÑOS CON de los profesionales de salud a
CRECIMIENTO Y los pacientes con
DESARROLLO – CRED enfermedades diarreicas e
COMPLETO PARA SU EDAD” infecciones respiratorias con
complicaciones.
POSIBLES RIESGOS
Podría no haber suficiente
capacitación para el personal
profesional y técnico de enfermería
de la UPSS de emergencia.

Fuente: Directiva N°006-2019-CG/INTEG.

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RESOLUCION GERENCIAL GENERAL REGIONAL Nª047-2022-GR CUSCO/GGR

“GUIA DE IDENTIFICACION DE RIESGOS PARA LA GESTION DE RIESGOS DEL SISTEMA DE CONTROL
INTERNO EN EL GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO”

CUESTIONARIOS

CUADRO N°02: Preguntas para la Identificación de Riesgos

Nombre del Producto Priorizado: “ATENCION A NIÑOS CON CRECIMIENTO Y DESARROLLO – CRED COMPLETO
PARA SU EDAD”

Información comprendida en la página N° 14 y 15 de la Resolución Gerencial General Regional Nª047-2022-GR

CUSCO/GGR.

N° PREGUNTAS RESPUESTAS
1 ¿Cuáles son los factores, situaciones o eventos que
podrían afectar negativamente el cumplimiento de
los objetivos del producto priorizado?

2 ¿Cuáles son los factores, situaciones o eventos que

podrían afectar en mayor medida el cumplimiento
de plazos y estándares del producto priorizado?

3 ¿Qué acciones, hitos o procesos del producto

priorizado se encuentran expuestos a riesgos de
corrupción (comisión de delitos contra la
administración pública; cobro indebido, colusión,
peculado, soborno, enriquecimiento ilícito, ¿entre
otros)?

4 ¿Cuáles son los riesgos que están relacionados a

posibles abusos de poder o alteración de
información de la gestión de la institución?

Fuente: Directiva N°006-2019-CG/INTEG.

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“GUIA DE IDENTIFICACION DE RIESGOS PARA LA GESTION DE RIESGOS DEL SISTEMA DE CONTROL

INTERNO EN EL GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO”

CUADRO N°03- IDEAS PARA CADA FACTOR

Información comprendida en la página Nª 15,16 Y 17 de la Resolución Gerencial General Regional Nª047-2022-GR

CUSCO/GGR.

NOMBRE DEL PRODUCTO PRIORIZADO: “ATENCION A NIÑOS CON CRECIMIENTO Y DESARROLLO – CRED
COMPLETO PARA SU EDAD”

EQUIPAMIENTO

8. Podría no haber suficiente capacitación para el personal profesional y técnico de

enfermeria de la UPSS de emergencia.

Fuente: Directiva N°006-2019-CG/INTEG.

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CUADRO Nª4-MATRIZ DE IDENTIFICACION DE RIESGOS

PLAN DE ACCION ANUAL-MEDIDAS DE CONTROL-PRODUCTOS PRIORIZADOS-2024

CUADRO Nª4-MATRIZ DE IDENTIFICACION DE RIESGOS

NOMBRE DE LA UNIDAD ORGÁNICA RESPONSABLE DE LA IMPLEMENTACIÓN: DEPARTAMENTO DE PEDIATRÍA
FECHA: DESDE EL 04 DE MARZO DEL 2024
PRODUCTOS PRIORIZADOS:
1. “ATENCION DE ENFERMEDADES DIARREICAS E INFECCIONES RESPIRATORIAS CON COMPLICACIONES”

N° DE PRODUCTOS ATRIBUTO DEL RIESGOS IDENTIFICADOS TIPO DE RIESGO

PRIORIZADO
PRODUCTO
Adecuada atención 8.- Podría no haber suficiente capacitación para el personal profesional y técnico de Riesgo de
por parte de los enfermeria de la UPSS de emergencia. Desempeño
“ATENCION A
profesionales de la
NIÑOS CON
salud a los niños y
CRECIMIENTO Y
niñas, con
DESARROLLO –
enfermedades
CRED COMPLETO
diarreicas e
PARA SU EDAD”
infecciones
respiratorias con
complicaciones, que
requieren cuidados
críticos o
intermedios.
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ANEXO N°1

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PLAN DE ACCION ANUAL-IDENTIFICACION DE PRODUCTOS PRIORIZADOS-2023

FICHA DE ACUERDOS

Órgano y/ o Unidad Orgánica que realiza la implementación del Sistema de Control Interno: _Departamento de Pediatria_______
Lugar: __Sala de reuniones Dpto. de Pediatria-HAL_Fecha: _04 DE MARZO DEL 2024_ Hora de inicio: 10.00 M__Hora de finalización: 12:00 horas

TEMA A TRATAR: Identificación, priorización y evaluación de riesgos de los Productos priorizados-Plan de Acción Anual-2024
ACUERDOS:

PRODUCTO 1: ““ATENCION A NIÑOS CON CRECIMIENTO Y DESARROLLO – CRED COMPLETO PARA SU EDAD”
”
 RIESGOS IDENTIFICADOS:
1. Podría no haber suficiente capacitación para el personal profesional y técnico de enfermeria de la UPSS de emergencia.
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PARTICIPANTES
NOMBRES Y APELLIDOS DNI CARGO DPTO,UNIDAD,OFICINA ,SERVIC Nª CELULAR FIRMA/SELLO
IO Y/O PROGRAMA
PRESUPUESTAL
1 Dr. Javier Cuno Vera 24484726 Jefe de Departamento Departamento de 984631011
Pediatría

2 Dr. Fredy Huallpa 23977755 Médico Jefe de Servicio de Pediatría 950306191

Jordán Servicio

3 LIC. VICTORIA APARICIO 2384 Enf. Jefe de Servicio Responsable del PPR 984843942
HUACARPUMA. Articulado Nutricional y
Jefe de Servicio
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CUADRO Nª05
CUADRO PARA LA DETERMINACIÓN DE RIESGOS
NOMBRE DEL ORGANO Y/O UNIDAD RESPONSABLE: LIC. VICTORIA APARICIO HUACARPUMA.
NOMBRE DEL PRODUCTO: “ATENCION A NIÑOS CON CRECIMIENTO Y DESARROLLO – CRED COMPLETO PARA SU EDAD”
DETERMINAR LA TOLERANCIA AL RIESGO

2.1. IDENTIFICAR DE RIESGOS 2.2 VALORAR LOS RIESGOS 2.3.DETERMINAR LA TOLERANCIA AL RIESGO

TRATAMIENTO
RIESGO IDENTIFICADO PROBABILIDAD IMPACTO VALOR DEL NIVEL DEL OBLIGATARIO SEGÚN
RIESGO RIESGO DIRECTIVA (SI/NO)
8.- Podría no haber suficiente capacitación para el Medio(6) Alto(8) 48 Alto SI
personal profesional y técnico de enfermeria de la UPSS
de emergencia.
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CUADRO N° 6
ANALISIS DE EFECTIVIDAD DE LAS MEDIDAS DE CONTROL
PRODUCTO RIESGO MEDIDA DE CRITERIO CARACTERISTICAS PUNTAJE NIVEL DE EFICACIA
PRIORIZADO CONTROL APLICABLE PARA PARCIAL
LOS RIESGOS DE
DESEMPEÑO
8.- Podría no haber Permanente(más de 3
8.- Podría no haber suficiente número veces)
suficiente de manómetros Periodicidad en su Periódico(más de 2 veces) 1
“ATENCION A
capacitación para el pediátricos, para la aplicación 1
personal atención de
NIÑOS CON Ocasional(1 vez)
profesional y pacientes con
CRECIMIENTO Y técnico de enfermedades
DESARROLLO – Momento en su Preventiva (antes) 1
enfermeria de la diarreicas e
CRED COMPLETO aplicación
UPSS de infecciones Detectora(durante) 1
PARA SU EDAD”” emergencia. respiratorias con
Correctiva(después)
complicaciones en
cuidados Cobertura de la Total 2 2
intermedios. Aplicación
parcial
Nivel de Automática 2 2
automatización
manual

Puntaje BUENO(6)
Total
 CUADRO N° 7
GOBIERNO REGIONAL GERENCIA REGIONAL
SISTEMA DE CONTROL INTERNO
ANALISIS DEL
DE EFECTIVIDAD DE LAS HOSPITAL ANTONIO LORENA
CUSCO DEMEDIDAS DE
SALUD CUSCO DEL CUSCO
CONTROL

PRODUCTOS RIESGOS MEDIDAS DE CONTROL NIVEL DE EFICACIA

PRIORIZADOS IDENTIFICADOS DE LA MEDIDA DE
CONTROL
8.- Podría no haber suficiente número de BUENO(6)
8.- Podría no haber suficiente capacitación para manómetros pediátricos, para la atención de
el personal profesional y técnico de enfermeria pacientes con enfermedades diarreicas e
“ATENCION A NIÑOS de la UPSS de emergencia. infecciones respiratorias con complicaciones
CON CRECIMIENTO Y en cuidados intermedios.
DESARROLLO – CRED
COMPLETO PARA SU
EDAD””

ENCUESTA
Nombre del Dpto,Oficina ,Unidad ,Servicio y/o Programas Presupuestales: UPSS DE PEDIATRIA

Nombre del Producto o Productos Priorizados : “ATENCION A NIÑOS CON CRECIMIENTO Y DESARROLLO – CRED COMPLETO PARA SU
EDAD”

LA ENTIDAD/DEPENDENCIA, DURANTE LA IDENTIFICACION,PRIORIZACION,Y

Nª EVALUACION DE LOS RIESGOS DE LOS PRODUCTOS PRIORIZADOS,ANALIZO LOS SI NO RESPUESTA
SIGUIENTES PUNTOS:

SI SE ANALIZO TOMANDO EN CUENTA, LA DISPONIBILIDAD DE PRESUPUESTO,RECURSO

¿Ha analizado si las medidas de control son factibles de
1 SI
implementar?
¿Ha analizado si es posible que actores o consultores externos
2 influencien sobre las decisiones de los funcionarios para realizar sus SI
requerimientos de servicios?
3 ¿Ha analizado si los funcionarios y servidores pueden estar SI
HUMANO, QUE LA MEDIDA SE ENCUENTRE ADAPTADO A LA ENTIDAD,QUE SEA FACIL
DE IMPLEMENTAR Y REALIZAR SU SEGUIMEINTO, Y QUE EXISTA UN COMPROMISO POR
PARTE DEL PERSONAL PARA QUE ESTE, SEA IMPLEMENTADO DENTRO DE LOS PLAZOS
ESTABLECIDOS.
NO CORRESPONDE AL DEPARTAMENTO, YA QUE EL PRODUCTO PRIORIZADO
ESTA CENTRADO EN LA ATENCION DE NIÑOS Y NIÑAS CON ANEMIA SEVERA
QUE REQUIEREN CUIDADOS INTERMEDIOS.
NO CORRESPONDE AL DEPARTAMENTO, YA QUE EL PRODUCTO PRIORIZADO ESTA

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motivados, influenciados, inducidos o presionados a recibir
sobornos(coimas)?.
¿Ha analizado si se presentan registros contables y administrativos
4 falsos, sobrecostos o transferencia de recursos para fines distintos al
original?
¿Ha analizado si existen riesgos de soborno (coima), fraudes
5 financieros o contables, entre otras clases de riesgo de conductas
irregulares?
¿Ha analizado si los riesgos identificados son los que afectan en
6 SI
mayor medida la provisión de dicho producto?
¿Ha analizado la posibilidad de que se realicen pagos tardíos
7 SI
(retrasados) a los proveedores?
¿Ha analizado la posibilidad de que un proceso de contratación
8 SI
favorezca a un postor o postulante?
¿Ha analizado si los productos priorizados son los más relevantes
9 Si
para la entidad?
¿Ha analizado si los riesgos identificados son los que afectan que la
10 provisión del producto, y que estos se efectúen cumpliendo las
condiciones establecidas por las normas que la regulan?
¿Ha analizado si los riesgos identificados son los que afectan que la
11 provisión de los productos priorizados en los plazos y estándares
establecidas por la propia entidad?
¿Ha analizado la probabilidad de que las medidas de control
12
propuestas mitiguen los riesgos?
¿Ha analizado si los riesgos identificados podrían generar fraudes
financieros o contables (registros contables y administrativos falsos),
sobrecostos o transferencia de recursos para fines distintos al
13 original?
¿Ha analizado si los riesgos identificados podrían afectar el
14 cumplimiento de las funciones desarrollas por los funcionarios y
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CENTRADO EN LA ATENCION DE NIÑOS Y NIÑAS CON ANEMIA SEVERA QUE REQUIEREN
CUIDADOS INTERMEDIOS.
NO CORRESPONDE AL DEPARTAMENTO, YA QUE EL PRODUCTO PRIORIZADO
SI ESTA CENTRADO EN LA ATENCION DE NIÑOS Y NIÑAS CON ANEMIA SEVERA
QUE REQUIEREN CUIDADOS INTERMEDIOS.
NO CORRESPONDE AL DEPARTAMENTO, YA QUE EL PRODUCTO PRIORIZADO
SI ESTA CENTRADO EN LA ATENCION DE NIÑOS Y NIÑAS CON ANEMIA SEVERA
QUE REQUIEREN CUIDADOS INTERMEDIOS.
SE ANALIZO CON EL EQUIPO DE TRABAJO PARA UNA ADECUADA ATENCION A LOS
PACIENTES CON ANEMIA SEVERA QUE REQUIEREN CUIDADOS INTERMEDIOS.
NO CORRESPONDE AL DEPARTAMENTO, YA QUE EL PRODUCTO PRIORIZADO
ESTA CENTRADO EN LA ATENCION DE NIÑOS Y NIÑAS CON ANEMIA SEVERA
QUE REQUIEREN CUIDADOS INTERMEDIOS.
NO CORRESPONDE AL DEPARTAMENTO, YA QUE EL PRODUCTO PRIORIZADO
ESTA CENTRADO EN LA ATENCION DE NIÑOS Y NIÑAS CON ANEMIA SEVERA
QUE REQUIEREN CUIDADOS INTERMEDIOS.
LA PRIORIZACION SE REALIZO EN BASE A LA MAYOR ASIGNACION PRESUPUESTAL POR
CADA PRODUCTO PRIORIZADO, LOS MISMO QUE TIENEN RELLEVANCIA DENTRO DE LA
ENTIDAD
SE ANALIZO CON EL EQUIPO DE TRABAJO PARA UNA ADECUADA ATENCION A LOS
SI PACIENTES CON ANEMIA SEVERA QUE REQUIEREN CUIDADOS INTERMEDIOS.
SE ANALIZO CON EL EQUIPO DE TRABAJO, PARA LO CUAL SE ESTABLECIERON MEDIDAS
SI DE CONTROL DENTRO DE LOS PLAZOS PREVISTOS.
SE REALIZO EL ANALISIS DE EFECTIVIDAD DE MEDIDAS DE CONTROL, APLICANDO LA
SI GUIA DE GESTION DE RIESGOS PARA GOBIERNOS REGIONALES EN EL MARCO DE LA
IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO.
NO CORRESPONDE AL DEPARTAMENTO, YA QUE EL PRODUCTO PRIORIZADO
SI ESTA CENTRADO EN LA ATENCION DE NIÑOS Y NIÑAS CON ANEMIA SEVERA
QUE REQUIEREN CUIDADOS INTERMEDIOS.
NO CORRESPONDE AL DEPARTAMENTO, YA QUE EL PRODUCTO PRIORIZADO
SI
ESTA CENTRADO EN LA ATENCION DE NIÑOS Y NIÑAS CON ANEMIA SEVERA
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servidores al encontrarse influenciados, inducidos o presionados a

efectuar conductas irregulares
¿Ha analizado si los riesgos identificados podrían generar posible
influencia de consultores o actores externos en las decisiones de los
15
funcionarios para realizar requerimientos de bienes o servicios?
¿Ha analizado si los riesgos identificados podrían generar una nula o
deficiente supervisión de la ejecución de las obras publicas por parte
16 del funcionario competente?
¿Ha analizado si los riesgos identificados podrían generar actos de
corrupción (soborno) u otras clases de riesgo de conducta irregular?
17
QUE REQUIEREN CUIDADOS INTERMEDIOS.
NO CORRESPONDE AL DEPARTAMENTO, YA QUE EL PRODUCTO PRIORIZADO
SI ESTA CENTRADO EN LA ATENCION DE NIÑOS Y NIÑAS CON ANEMIA SEVERA
QUE REQUIEREN CUIDADOS INTERMEDIOS.
NO CORRESPONDE AL DEPARTAMENTO, YA QUE EL PRODUCTO PRIORIZADO
SI ESTA CENTRADO EN LA ATENCION DE NIÑOS Y NIÑAS CON ANEMIA SEVERA
QUE REQUIEREN CUIDADOS INTERMEDIOS.
SI SE ANALIZO , PERO LOS RIESGOS IDENTIFICADOS NO SE ENMARCAN EN EL
CONTEXTO DE LA PREGUNTA, YA QUE DICHOS RIESGOS ESTAN RELACIONADOS A UNA
ADECUADA ATENCION A LOS PACIENTES CON ANEMIA SEVERA QUE REQUIEREN
CUIDADOS INTERMEDIOS.
SI

HOSPITAL ANTONIO LORENA

PLAN DE ACCION ANUAL-MEDIDAS DE CONTROL-2024

NOMBRE DEL DPTO, SERVICIO RESPONSABLE DE LA IMPLEMENTACION: UPSS DE PEDIATRIA - LIC. VICTORIA APARICIO HUACARPUMA.

NOMBRE DEL PRODUCTO PRIORIZADO: “ATENCION DE ENFERMEDADES DIARREICAS E INFECCIONES RESPIRATORIAS CON COMPLICACIONES”

2.- SECCION DE MEDIDAS DE CONTROL – PRODUCTO PRIORIZADO

PRODUCTO RIESGO MEDIDA DE ORGANO O UNIDAD PLAZO DE MEDIOS DE ESTADO DE
PRIORIZADO IDENTIFICADO CONTROL IMPLEMENTACION VERIFICACION LA MEDIDA
DE
FECHA DE FECHA DE CONTROL
INICIO TERMINO
8.- Podría no 8.-Solicitar la compra de
8.- Podría no haber haber suficiente manómetros pediátricos,
suficiente número de para la atención de
ATENCION A capacitación para manómetros pacientes con -Requerimiento
NIÑOS CON el personal pediátricos, para enfermedades diarreicas -Pedido SIGA
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CRECIMIENTO Y profesional y la atención de e infecciones -Acta de

DESARROLLO – técnico de pacientes con respiratorias con 01-04-2024 30-10-2024 reunión
CRED enfermeria de la enfermedades complicaciones en -Informes
COMPLETO UPSS de diarreicas e cuidados intermedios. -Orden de
PARA SU EDAD” emergencia. infecciones compra
respiratorias con -Guía de
complicaciones remisión
en cuidados -Pecosa.
intermedios. -Fotos