FORMATO PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIO

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PLANES DE NEGOCIO - 2013

INFORMACIÓN GENERAL DEL CONCURSANTE

INFORMACIÓN DEL NEGOCIO O DE LA EMPRESA
Nombre de la idea de negocio y/o negocio en marcha:
Restobar Alenice´s House
Dirección:
Calle, Jirón y/o Avenida Av. Resurrección Nro. s/n
Localidad Andahuaylas Distrito Andahuaylas
Provincia Andahuaylas Departamento Apurímac
Teléfono 967001492 Referencias:
Tiempo de funcionamiento (*) : Indefinido
Productos y/o servicios que produce:
1.- Comidas
2.- Bebidas
3.- Presentaciones en vivo
4.- Buenas vistas
Si el negocio es nuevo poner en el recuadro "Negocio nuevo" y si es uno que ya está funcionando poner el tiempo que está
funcionando, por ejemplo: "2 años"

INFORMACIÓN DEL REPRESENTANTE DEL NEGOCIO Y/O EMPRESA

Apellidos y Nombres: Zuñiga Huamán Janice Briggiith
Dirección: Av. Los chancas Nro. 200-202
Teléfono fijo y/o celular: 967001492 Correo electrónico: 1102320182@unajma.edu.pe

INFORMACIÓN DEL ASESOR DEL PLAN DE NEGOCIOS

Apellidos y Nombres: Apaza Apaza Oscar
Teléfono fijo y/o celular: 983649391 Correo electrónico:
Institución al que pertenece: Universidad Nacional José María Arguedas

Representante Asesor
DNI N°……………… DNI N°………………

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MI PLAN DE NEGOCIOS

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO:

Lo propuesto en el presente plan, es el diseño de un restobar que busca diferenciarse de los

demás en la ciudad de Andahuaylas gracias a características tales como:
- la calidad en el servicio
- excelentes platillos
- buenas vistas
- novedades en la carta
Pero por, sobre todo, se pretende que se diferencie de sus competidores por el uso de la
tecnología en sus operaciones y, asimismo, tener un ambiente muy distinto al de la
competencia.

Asimismo, se dice que el rubro de los restobares es un reflejo de los cambios que sufre la
población en la que operan. En este caso, la población Andahuaylina ha sufrido cambios
que la han convertido en una más demandante y acelerada, cambiando así por completo las
exigencias de las personas. Pues esto ha despertado un nuevo modelo de negocios, sin
embargo, aún así es tanta la competencia que se requiere innovar y así poder ajustarse a
las preferencias de los consumidores, que cada vez son más selectivos y exigentes, ya sea
en temas de sellos orgánicos, tendencias saludables o estilos aesthetic.

Por otro lado, los restobares se ven obligados a enfrentar una actualización permanente, no
sólo en sus productos, sino también en sus procesos; procesos que se ven optimizados con
el uso de la tecnología. Asimismo, en cuanto a restobares que hacen uso de la tecnología es
posible notar que en Andahuaylina no se ha explotado el sector, dejando oportunidad para la
innovación en este sentido.

El restobar Alenice´s House es un proyecto que surgió de la idea del uso de la tecnología en
el sector de alimentos. Debido a que es un negocio que todavía no se implementa, pues su
cultura organizacional es flexible y adaptable. Dicho esto, Alenice´s House planea
incursionar en el sector tecnológico, haciendo de sus instalaciones más eficientes y eficaces
para la rapidez de la atención. Fuera de ello, esto tomara un sentido más estético, distinto a
las instalaciones y temáticas ya conocidas.

Cómo se mencionó en reiteradas veces, el negocio esta en etapa de planeación, puesto que
los productos que se ofrecerán en el restaurante pueden agruparse principalmente en dos
grupos, que son alimentos y bebidas, incluyendo en el menú la comida internacional.

I. IDEA DEL NUEVO NEGOCIO O DEL NEGOCIO EN MARCHA

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GENERALIDADES DEL NEGOCIO

Se trata de un restobar temático, que ofrecerá platos tanto
tradicionales como extranjeros, pero revalorando los
insumos andinos. Pues se planea lanzar un negocio
El negocio altamente competitivo usando como plan de marketing
¿En qué consiste mi indirecto a los influencers y demás.
negocio?

La necesidad de innovación en el rubro de los restobares,

asimismo, la demanda de un local con nueva perspectiva y
que logre satisfacer las necesidades de la población
Identificación de Andahuaylina. Pues la oportunidad de implementar este tipo
oportunidad de negocio, tiene una tasa considerable de rentabilidad.
¿Qué oportunidad me
ofrece el mercado?

Deseo realizar este proyecto debido a la amplitud del

mercado, la falta de su exploración y la demanda de la
población. Asimismo, se ve una oportunidad única de
negocio en la ciudad de Andahuaylas, puesto que aún no
Justificación existe un restobar con este tipo de temática y con los
¿Por qué quiero realizar servicios que se planea ofrecer.
el negocio? por otro lado, haciendo una encuesta de manera vocal a los
(negocios nuevos) conocidos, nos indican que si asistirían y recomendarían
este tipo de restobar. Dicho eso, nos indica que tendría
¿Por qué está buena aceptación para su optimo desenvolvimiento.
funcionando mi
negocio?
(negocios en marcha)

- Henry Zuñiga Huamán

Equipo empresarial - Pamela Medina Calle
¿Quiénes son mis - Antony Zuñiga
socios?

II. ANALISIS ESTRATEGICO FODA (Fortalezas, Oportunidades, Debilidades,

Amenazas)

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FODA
 Buena calidad en los platillos.
 Excelente calidad en el servicio.
 Platos bien presentados.

Fortalezas  El uso de la tecnología en las operaciones del restaurante.

¿Con qué cuenta mi  El restaurante contará con un ambiente muy agradable para los
negocio?
comensales.
 Capital propio.
 Talento humano
 El crecimiento de la zona en la que se establecerá el restaurante.

Oportunidades  El rubro de restobares está en crecimiento en la ciudad de

¿Qué hay en mi Andahuaylas
entorno que favorezca
a mi negocio?  La costumbre de asistir a restaurantes está en auge.

 Nuevo restaurante
Debilidades
¿Qué falta para  Al ser nuevo no es conocido y no está posicionado en la mente de
mejorarlo o ponerlo
en marcha a mi los consumidores.
negocio?
 Crecimiento acelerado en el número de restaurantes en la ciudad de
Andahuaylas.
 Existe una gran posibilidad de que nuevos restaurantes traten de imitar
las características de Alenice´s House
 Costos de alquiler
 Inestabilidad económica a largo plazo
Amenazas  Fenómenos sociales (huelgas)
¿Qué factores ponen
en riesgo a mi
negocio?

Misión En el restaurant nos dedicamos a preparar alimentos y bebidas de la mejor

¿Qué hace mi calidad, siempre buscando satisfacer las más altas exigencias de los

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clientes y ofreciendo el mejor servicio apoyado en las bondades que brinda

empresa? ¿Cómo lo la tecnología
hace? ¿Por qué lo
hace? ¿Para quién lo
hace?

Al 2026 ser líder en el mercado y buscar oportunidades de desarrollo y

expansión. Posicionarse en el mercado como uno de los mejores
restaurantes, siendo reconocido por el sabor y calidad de los alimentos
Visión
¿Cómo quiero que sea servidos, así como por su servicio, innovación y uso de la tecnología.
mi negocio dentro de
5 años?

Objetivos a corto plazo:

 Nuestro objetivo es la plena satisfacción de todos nuestros

clientes, con el fin de posicionar al restaurante como uno de los
mejores en la ciudad. Brindar una propuesta diferente e
innovadora para los clientes.

Objetivos a mediano plazo:

Objetivos
¿Qué me propongo
lograr en mi negocio a
corto, mediano y
largo plazo?
 Lograr una expansión a las principales ciudades del país
mejorando la calidad del servicio y la calidad de los alimentos
que se ofrecen, siempre conservando el aspecto innovador del
restaurante, así como poseer gran reconocimiento y
posicionamiento en su ramo.

Objetivos a largo plazo:

 Ser reconocidos nacional e internacionalmente por la calidad de
los alimentos que se ofrecen y por la cultura del servicio.

III. ÁNALISIS DE MERCADO:

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MERCADO DEL CONSUMIDOR

Los clientes son las personas de la ciudad de Andahuaylas, pues
este negocio esta dirigido para el consumo general, ya que se
ofrecerá distintos tipos de comidas y bebidas.
Asimismo, se hará hincapié en la HAPPPY HOUR para los
oficinistas, GOLDEN HOUR para los universitarios, estudiantes de
secundaria y público mayor a 14 años. Y como punto general es el
Clientes BRUNCH TIME dirigido a todo publico que desee consumir en el
¿Para quiénes va a establecimiento.
producir, vender y/o
prestar servicios mi
negocio?

Dirigido a las personas que:

- Personas que residen en Andahuaylas
- Personas que trabajan en Andahuaylas
Localización de
mis clientes
- Estudiantes de secundaria mayores de 14 años
- Personas que visitan las principales arterias céntricas de la ciudad de
¿Dónde se
Andahuaylas,
encuentran?

Las necesidades y deseos de los clientes son:

Necesidades y - Lugar con platillos de calidad
deseos de mis - Buen servicio
clientes - Atención personalizada y rápida
¿Qué necesitan mis - Novedades en cuanto a la gastronomía
clientes? - Buenos precios

DEMANDA DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO

Un aproximado de 40 personas diarias, en un periodo de inicio
del negocio.

Tamaño del mercado

real (demanda real)
¿Cuánto compran y/o
comprarían mis
clientes?
(en unidades)

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- Las personas que trabajan o tiene movimiento laboral en el

centro de Andahuaylas.
Mercado potencial - Los estudiantes de secundaria mayores de 14 años
(demanda potencial) - Visitantes.
¿Quiénes más - Universitarios
comprarían mi - Oficinistas
producto y/o servicio?

OFERTA DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO

Identificación de competidores: ¿Quiénes son?
Mercado - D´marce
competidor - Anta
¿Quiénes más - Hatuchay
venden mi - Terrazas
producto - Boulevard
y/o servicio y
cuáles son sus
Características de los competidores: ¿Cómo son? (descríbelos)

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principales c - Bien localizados

aracterísticas? - Tienen tiempo y experiencia en el mercado Andahuaylino
- Cuentan con instalaciones modernas
- Carta ligeramente actualizada
- Presentan eventos novedosos
- Innovación de platos tradicionales (+ plus)

Capacidad de producción: (cuántas unidades producen y venden)

Considerando el aproximado de clientes al día por inicios de apertura, la
capacidad de producción en unidades es de 60 platos diarios.

Precio de venta: (a qué precio lo venden)

- Sus precios oscilan entre S/ 15.00 – S/60.00 soles en cuestión de
comidas.
- Por otro lado, en cuestión de bebidas, ya sean con o sin alcohol,
los precios van desde S/ 20.00 – S/80.00 soles (depende la
presentación, en jarra, en vasos o botellas)
-
Mercado: (en dónde venden)
Su producto se vende en la ciudad de Andahuaylas, en lugares
estratégicos, específicamente localizados en las principales arterias del
centro de la ciudad de Andahuaylas.

Fortalezas: (con qué cuenta el negocio de la competencia)

- Posicionamiento de mercado
- Reconocimiento
- Gozan de buena reputación

Debilidades: (qué le falta al negocio de la competencia)

- Estrategia de marketing (directo e indirecto)
- Innovar por completo el giro del negocio
- Tener mayor presencia en el ámbito tecnológico

Identificación de productos sustitutos: (productos parecidos al tuyo)

- Pollerías
- Cafeterías
- Bares
- Restaurantes
- Centros comerciales que ofrecen comidas express

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MERCADO DEL PROVEEDOR

- Mercado de abastos de Andahuaylas
- Adonay
- Mega
Identificación - Feria sabatina y dominical de Andahuaylas
¿Quiénes me - Proveedores extranjeros (cuestión de carnes importadas)
proveen la - Café Ormed (proveedor Andahuaylino)
materia prima?

- En caso del mercado de abastos, se encuentra en la provincia de

Andahuaylas, ubicado en la Av. Pedro Casafranca con Av.
Andahuaylas
- En caso del market Adonay, esta ubicado en Jr. Constitución
- La feria sabatina y dominical esta ubicada en Av. Ejercito
- En cuestión de los proveedores extranjeros de carnes rojas,
Ubicación
estos serán importados desde Argentina y Colombia,
¿Dónde se
encuentran? - El café Ormed esta ubicado en la provincia de Andahuaylas.

Dependiendo de los meses del año, tales como:

- Abril - noviembre: demanda media
Cantidades
- Diciembre - marzo: demanda alta
proveídas
¿Cuánto me
van a vender?

IV. PLAN DE MERCADEO

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MERCADEO
Definición y descripción del producto y/o servicio:

a) Producto y/o servicio: (describir sus características)

- Platos creativos
- Bebidas novedosas
- Temáticas surreales
- Servicio personalizado

b) Nombre:
Producto y/o
servicio RESTOBAR ALENICE´S HOUSE
¿Qué vendo?
c) Necesidad que satisface: (Usos y beneficios)
- Necesidades: Alimentación, ocio, diversión
- Beneficios: Promueve el turismo local y regional, cultura
musical y revaloración.

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a) Precio del producto y/o servicio: Productor – cliente (precio al

por menor)

Precio
¿A cuánto vendo? Precio del producto: Productor – Intermediario (precio al por mayor)

a) Punto de venta: (Dónde y en qué lugar vendo)

Mercado local ( X ) Andahuaylas

______________________________________________________
Plaza
Mercado regional ( ) Apurímac
¿Dónde vendo?
______________________________________________________

Nacional ( ) Perú
______________________________________________________

a) Cómo hago conocido mi producto (propaganda)

Se impulsará el marketing por las redes sociales, como: Facebook e
Instagram. Asimismo, se utilizará los medios radiales para su optimo
desarrollo y conocimiento de la población Andahuaylina. Por otro
lado, se cuenta con el marketing indirecto tales como publicaciones
de reels, historias de 24h y menciones por las redes sociales que los
usuarios realizarán.
Publicidad y
Promoción
¿Cómo hago
conocido mi producto b) Qué promociones hago para incrementar mis ventas
y cómo incremento
(sorteos, participación en ferias, rebajas, etc
mis ventas?
Para impulsar el desarrollo del negocio, se realizará:

- Sorteos
- Descuentos
- Tarjetas de cliente fiel
- Degustaciones gratis

V. PLAN DE OPERACIONES:

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PLAN DE OPERACIONES
Ubicación: ¿Dónde se encuentra mi local y/o planta?

Av. Resurrección S/N Andahuaylas

Características: ¿Cómo es?

Local de primer piso con la fachada posterior en vidrio y luces para
mayor atracción.
Las instalaciones contarán con asientos del estilo AESTHETIC al
igual que toda la decoración.

Equipos, maquinarias y muebles:

Mencionar y describir (si ya se tiene)
Detallar qué equipos, maquinaria y tecnología se necesita (si no se tiene)
Los que se tiene Los que falta

… - Equipo de cocina
Diseño del local - Equipo de
y/o planta de almacenamiento
producción
- Equipo de recepción
- Mobiliario
¿Cómo es mi
planta de
- Pantallas inteligentes
producción? - Local

Distribución de equipos – tecnología(Anexar plano)

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Descripción del
proceso
productivo
¿Cómo produzco
mi producto?
(describir paso a
paso el proceso
productivo)

Número de personal requerido

DOCE personas para el correcto desempeño del negocio

Personal:
¿Cuántos
trabajadores Puestos de trabajo – área de operaciones
tengo y/ o - Gerencia
necesito? - Hostess
- Contabilidad
- Chef
- Jefe de meseros
- Meseros
- Personal de limpieza
- Ayudante de cocina
- Seguridad

VI. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN
Denominación de
la empresa

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¿Cómo se llama mi RESTOBAR ALENICE´S HOUSE

negocio y/o
empresa?
Modalidad de
organización
¿Qué tipo de Persona natural
negocio y/o
empresa tengo?
(Persona natural o
jurídica)
NRUS
Régimen
tributario
¿En qué régimen
está mi negocio y/o
empresa?
(RUS, RER, RG)

Dibujar la ubicación de los que trabajan en el negocio (anexar)

Gerente

Estructura Chef ejecutivo contabilidad Jefe de meseros

organizacional
¿Cómo es mi Jefe de cocina Encargado meseros
organización? de caja
(Organigrama) Personal de
Ayudantes de
cocina limpieza

Hostess

Cultura - Honestidad
organizacional - Responsabilidad
¿Cuáles son las - Respeto
costumbres y - Calidad
valores que tienen - Lealtad
los trabajadores - Compromiso
de mi empresa? - Trabajo en equipo
Contribuye a la sociedad dándoles un nuevo estilo de vida,
Compromiso con orden alimenticio ya que se ofrecerá platos equilibrados
la sociedad nutricionalmente.
¿Cómo contribuye Asimismo, se impulsará el movimiento económico con precios
tu negocio a la accesibles al público.
sociedad?

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VII. ASPECTOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS

VII.1. Plan de inversión

Activo fijo tangible (Terrenos, maquinaria, equipos, muebles y enseres)
UNIDAD VALOR COSTO
Nº DESCRIPCIÓN CANTIDAD
DE MEDIDA UNITARIO TOTAL
1 ACTIVO FIJO TANGIBLE

1.1 TERRENOS

1.1.1 Alquiler de Local M2 1 2,000.00 2,000.00

1.2 CONSTRUCCION

1.2.1 Remodelación de parte frontal 8,000.00 8,000.00

1.2.2

1.2.3

1.2.4 Unidad

1.2.5

1.2.6

1.2.7

1.2.8

1.2.9

1.3 MAQUINARIA (tractor, triciclo, amasadoras, cortador, motosierra, etc.)

1.3.1 Estufas Unidad 2 1,050.00 2100

1.3.2 Refrigerador Unidad 2 2,500.00 5000

Licuadora Unidad 2 1,500.00 3000

Freidora Unidad 1 1,680.00 1680

Microondas Unidad 1 500.00 500

Cafetera Unidad 1 600.00 600

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Molino de café Unidad 1 100.00 100

Sartenes Unidad 3 60.00 180

Comal Unidad 1 170.00 170

Ollas Unidad 10 60.00 600

Parrilla Unidad 2 119.00 238

Olla a presión Unidad 2 550.00 1100

Cucharon Docena 1 50.00 50

Espátula Docena 1 40.00 40

Charola Unidad 2 30.00 60

Jarra Docena 2 80.00 160

Colador Unidad 3 10.00 30

Abre lata Unidad 2 15.00 30

Encendedor Unidad 2 10.00 20

Exprimidor Unidad 2 5.00 10

Rayador Unidad 3 10.00 30

Salero Unidad 10 60.00 600

Pimentero Unidad 10 50.00 500

Salsera Unidad 10 70.00 700

Tabla de cortar Unidad 10 10.00 100

tenedores Docena 3 30.00 90

Cuchillos Docena 3 50.00 150

Cucharas Docena 3 30.00 90

Cucharas para postre Docena 3 40.00 120

Vasos Docena 3 50.00 150

Tazas Docena 3 50.00 150

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Copas Docena 3 60.00 90

Azucareras Unidad 7 20.00 140

Cremeras Unidad 7 70.00 490

Iluminación Unidad 10 30.00 300

Cenicero Unidad 5 5.00 15

Esponjas docena 1 30.00 30

trapeador Unidad 2 20.00 40

Cubetas docena 1/2 30.00 15

Franela docena 1/2 15.00 7.5

Recogedor Unidad 2 10.00 20

Uniformes Docena 1 8.00 8

1.4 EQUIPOS Y HERRAMIENTAS (Computadora, balanzas, herramientas de trabajo, etc.)

1.4.1 Computadora Unidad 1 740.00 740

1.4.2 Pantalla plasma Unidad 2 700.00 1400

1.4.3 IPad Unidad 5 250.00 1250

1.4.4 Teléfono Unidad 1 150.00 150

1.4.5 Caja registradora Unidad 1 1,000.00 1000

1.4.6 Equipos de sonido Unidad 2 600.00 1200

1.4.7 Proyector Unidad 1 200.00 200

1.4.5 balanzas Unidad 1 120.00 120

1.5 MUEBLES Y ENSERES (mesas, sillas, escritorios, etc.)

1.5.1 Lámparas unidad 3 200.00 600

1.5.2 Juego de mesas y sillas Unidad 6 600.00 3600

Bancos Unidad 3 200.00 600

Espejos Unidad 5 100.00 500

Luces led Metros 5 40.00 40.00

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Barra de alcohol unidad 1 5,000.00 5000

Barra de caja unidad 1 600.00 600

Anaqueles unidad 4 150.00 600

Estantes unidad 4 200.00 800

Activo fijo intangible (Son aquellos recursos que no son materiales)

UNIDAD VALOR COSTO
Nº DESCRIPCIÓN CANTIDAD
DE MEDIDA UNITARIO TOTAL

2 GASTOS OPERATIVOS

2.1 Gastos de notaría global

20.00
1 20.00
2.2 Licencia Municipal global
Impresión de comprobantes de pago
2.3 (boleta, factura, etc.) millar

2.4 Plan de negocios global

2.5 Asesoramiento en gestión global

2.6 Carné de salud global

2.7 Otros gastos similares global

Capital de trabajo (calcular de acuerdo al tiempo necesario:…………………….)

UNIDAD VALOR COSTO

Nº DESCRIPCIÓN CANTIDAD
DE MEDIDA UNITARIO TOTAL
3 CAPITAL DE TRABAJO

3.1 MATERIA PRIMA

3.1.1

3.1.2

3.1.3

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3.1.4

3.1.5

3.2 MANO DE OBRA PARA PRODUCCION O VENTAS (incluye la mano de obra del dueño)

3.2.1 Profesionales (cocinero) global

3.2.2 Mozas global 4 900.00 3600

3.2.3 Operarios

3.2.4 Ayudantes global

3.3 INSUMOS DIVERSOS

3.3.1 Sal Kilogramo

3.3.2 Servilletas ciento

3.3.3

3.3.4

3.3.5

3.4 SERVICIOS

3.4.1 Energía eléctrica

3.4.2 Agua M3

3.4.3 Teléfono mensual

3.4.4 Movilidad mensual

3.4… Otros similares

INVERSIÓN INICIAL TOTAL

Inversión en activo fijo tangible

Inversión en activo fijo intangible

Inversión en capital de trabajo

TOTAL

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VII.2. Depreciación y amortización

Depreciación de activos fijos tangibles
COSTO AÑOS DEPREC. DEPREC.
Nº DESCRIPCIÓN TOTAL DE ANUAL MENSUAL
(CT) VIDA (DA = CT/años de vida) (DM = DA/12 meses)
1 ACTIVO FIJO TANGIBLE 39.53
1.2 CONSTRUCCIÓN 20.76

local 12800.00 20 12800.00/200=640.00 640/12=53.33

1.2.1 años

1.2.2

1.2.3

1.2.4

1.2.5

1.2.6

1.2.7

1.3 MAQUINARIA
Cocina 150.00 5 años
1.3.1
Microondas 120.00 5 años
1.3.2
orneadora 90.00 5 años
1.3.3
1.4 EQUIPOS Y HERRAMIENTAS
Refrigeradora 1300.00 5 años 1300.00/5=260.00 260.00/12=21.67
1.4.1
Utensilios 100.00 6 años 100.00/6=20.00 20.00/12=1.67
1.4.2
Ollas 200.00 6 años 200.00/6=33.33 33.33/12=2.78
1.4.3
Sartén 60.00 6 años 60.00/6=10.00 10.00/12=0.83
1.4.4
Tina 35.00 5 años 18.00/5=3.60 3.60/12=0.3
1.4.5

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1.4.6

1.4.7

1.4.8
1.5 MUEBLES Y ENSERES
Mesa de trabajo(2) 150.00 10 años 150.00/10=15.00 15.00/12=1.25
1.5.1
Mesa (10) 350.00 10 años 350.00/10=35.00 35.00/12=2.92
1.5.2
Sillas (10) 300.00 8 años 300.00/8=37.50 37.50/12=3.125
1.5.3
letrero 35.00 10 años 35.00/10=3.50 3.50/12=0.29
1.5.4
TOTAL DEPRECIACIONES
Amortización de activos fijos intangibles
(Renovación de licencias de funcionamiento, carnés sanitarios, permisos, etc.)

COSTO AÑOS AMORT. AMORT.

Nº DESCRIPCIÓN TOTAL DE ANUAL MENSUAL
(CT) VIDA (AA = CT/años de vida) (AM = DA/12 meses)
2 ACTIVO FIJO INTANGIBLE
2.50
2.1 Gastos de notaria 150.00 5 años 30.00
3.33
2.2 Licencia municipal 200.00 5 años 40.00
6.25
2.3 Plan de negocios 75.00 1 año 75.00
1.67
Asesoramiento en gestión 100.00 5 años 20.00
2.50
Carne sanitario 30.00 5 años 30.00
0.83
Otros gastos similares 50.00 5 años 10.00

TOTAL AMORTIZACIONES

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VII.3. COSTOS DE PRODUCCION

COSTO DE PRODUCCIÓN
CANTIDAD PRODUCIDA (mensual,
trimestral, semestral o anual)
NOMBRE DEL PRODUCTO: …………………………………………………… TIPO DE COSTO
-------------------------------- (unidades)

PRECIO COSTO COSTO

UNIDAD DE CANTIDAD COSTO FIJO
CONCEPTO UNITARIO TOTAL VARIABLE
MEDIDA (C) (CF)
(PU) CT = PU x C (CV)
MATERIA PRIMA DIRECTA O MERCADERIA
(+) arroz 1 saco 115.00 15 1725.00 1725.00
(+) tallarín 1pq 25.00 3 75.00 75.00
(+) aceite 1pq 70.00 3 210.00 210.00
(+) fideos 1pq 25.00 3 1575.00 1575.00
(+) huevo 1pq 45.00 15 675.00 675.00
(1) Total costo de materia prima o mercadería S/.2760.00 S/.2760.00 S/.
MANO DE OBRA DIRECTA
(+) Jornal obrero y/o operario semanal 62.50 2 125.00 125.00
(+) Pago al personal técnico de producción
(+) Pago al profesional de producción
(+)
(+) Otros que intervengan directamente en la producción
(2) Total costo de mano de obra directa S/.125.00 S/.125.00 S/.
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
A.- Costo de materiales indirectos
(+) sal K7ilogramos 1.00 5 5.00 5.00
(+) servilleta ciento 1.00 5 5.00 5.00
(+)
(3)Total costo de materiales indirectos S/.10.00 S/.10.00 S/.
B.- Costo de mano de obra indirecta
(+) Pago a ayudantes semanal 40.00 2 80.00 80.00
(+)
(+) Otros que intervengan indirectamente en la producción
(4) Total costo de mano de obra indirecta S/.80.00 S/.80.00 S/.

22
 FORMATO PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIO

C.- Otros costos

(+) Pago de servicio de luz Kw/h 0.49 50 24.50 24.50
(+) Pago de servicio de agua M3 0.99 10 9.9 9.9
(+) Pago de servicio de teléfono mes 8.00 1 8.00 8.00
(+) Pago de servicio de movilidad global 21.85 1 21.85 21.86
(+) Depreciaciones global 9.00 1 9.00 9.00
(+) Mantenimiento global 3.00 1 3.00 3.00
(+)
(+) Otros gastos indirectos
(5) Total otros costos S/.78.50 S/.78.50 S/.
GASTOS GENERALES
A.- Gastos administrativos
(+) Pago a personal Global 500.00 1 500.00 500.00
(+) Materiales de escritorio global 5.00 1 5.00 5.00
(+)
(+)
(+) Otros gastos administrativos
(6) Total gastos administrativos S/.505.00 S/.505.00
B.- Gastos de venta
(+) Pago a personal de ventas Semanal 40.00 1 40.00 40.00
(+) Servicios de publicidad Semanal 30.00 1 30.00 30.00
(+) Servicio de movilidad semanal 21.85 1 21.80 21.80
(+)
(+)
(+) Otros gastos de ventas
(7) Total gastos de ventas S/.91.80 S/.91.80
C.- Gastos financieros
(+) Intereses
(+) Otros gastos financieros
(8) Total gastos financieros S/. S/. S/.
COSTO TOTAL = (1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6)+(7)+(8) (Sumar por cada columna) S/. S/. S/.
COSTO UNITARIOS (Dividir el total entre la cantidad producida) S/. S/. S/.

VII.4. ANÁLISIS DE PRECIOS

Rubro Nuevos Soles

23
 FORMATO PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIO

Costo variable unitario (CVU)(viene de la página 16) S/.

Costo fijo unitario (CFU) (viene de la página 16) S/.
Costo total unitario(CTU) (CTU = CVU + CFU) S/.
Ganancia(G) (G = % x CTU) * S/.
Precio de venta unitario (PV) (PV = CTU + G) S/.
Impuesto (IGV) (IGV = 18% x PV ) S/.
Precio de venta al cliente (PVC) (PVC = PV + IGV) S/.
* El porcentaje (%) de la ganancia se pone de acuerdo a lo que se desea ganar vendiendo un producto. Ejemplo: se desea
ganar el 50% del CTU de un kilogramo de tallarín que vendría a ser S/. 4.00 entonces la ganancia sería S/. 2.00)

VII.5. PROYECCIÓN DE INGRESOS

VII.5.1. Proyección de ventas mensual (en unidades)
MESES TOTAL
PRODUCTO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ANUAL
Producto 1:
Producto 2:
Producto 3:

VII.5.2. Precios de cada producto por mes

PRECIO POR MES
PRODUCTO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Producto 1:
Producto 2:
Producto 3:

VII.5.3. Proyección de ventas mensual (en nuevos soles) (multiplicar unidades por precio)
MESES TOTAL
PRODUCTO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ANUAL
Producto 1:
Producto 2:
Producto 3:
TOTAL INGRESOS

24
FORMATO PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIO

25
 FORMATO PARA ELABORACIÓN DE PLANES DE NEGOCIO

VII.5.4. Proyección de ventas anual (en unidades)

ANUAL
PRODUCTO
1 2 3 4 5
Producto 1:

Producto 2:

Producto 3:

VII.5.5. Precios de productos por año (indicar moneda)

PRECIO POR AÑOS*
PRODUCTO
1 2 3 4 5
Producto 1:

Producto 2:

Producto 3:

* Indicar el criterio de variación o permanencia de los precios:

_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________

VII.5.6. Proyección de ventas anual (en nuevos soles) (multiplicar unidades por
precio)
INGRESO POR AÑOS
PRODUCTO
1 2 3 4 5
Producto 1:

Producto 2:

Producto 3:

TOTAL INGRESOS

26
 VII.6. PUNTO DE EQUILIBRIO en unidades

FÓRMULA UNIDADES

PE = CFT/ (PVU - CVU)

VII.7. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS (Opcional)

Años
Rubro
1 2 3 4 5

(+) INGRESOS

o Ventas

o Otras ventas

(-) EGRESOS

o Costos de materia prima e insumos

o Costo de mano de obra

o Costos indirectos de fabricación

o Gastos administrativos

o Gastos de ventas

o Gastos financieros

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

(UAI = Ingresos – egresos)
Impuestos (30% x UAI)

UTILIDAD NETA
(UN = UAI – Impuestos)