“Instituto de Estudios Superiores de Chiapas (IESCH)”

“Universidad Salazar”

Escuela de Ingeniería Civil

“Creación de Empresas”
LAE. Miriam Leticia López Moreno.

Integrantes:

De León Alvarado Nora Gpe.

Domínguez Valenzuela María Edie.
Espinoza Zambrano Ángel Rafael.
Jiménez Yedra Arend Leonardo.
Ruíz Gómez Alicia.
Sánchez Ramírez Arely Yuctzin.

“4°A” 27/11/2023.
CONSTRUCCIONES EDARSG

 Objetivos financieros:

 Corto plazo:

1. Determinar los costos, gastos variables y fijos para realizar el presupuesto.

2. Definir la demanda de los servicios para determinar el flujo de efectivo.
3. Incrementar la rentabilidad de la empresa en un 8% anual.

 Mediano plazo:

1. Aumentar las ganancias en un 10% anual.

2. Mantener un flujo de caja en un 15% anual.
3. Reducir los costos de los servicios en un 3% anual.

 Largo plazo:

1. Garantizar la sostenibilidad financiera, con base en el flujo de efectivo.

2. Mejorar la posición financiera de la empresa, a través del aumento de las
reservas de efectivo.
3. Invertir las ganancias en nuevas sucursales dentro del estado,
aproximadamente de $10,000,000.00.
  Costos y gastos:

Costos variables Costos fijos

Logística (salarios) Renta
Renta de maquinaria Publicidad
Materia prima Servicios públicos
Sueldos a empleados
Servicios de internet
Gastos variables Gastos fijos
Gasto por mantenimiento Gastos administrativos
Compra de maquinaria Gastos por operación
Repartición de volantes Gastos por impuestos

 Capital social:

El capital social de Construcciones EDARSG asciende a $2, 000,000.00,

cantidad aportada por los socios y por Banco Afirme.

 Créditos:

Para iniciar con la operación de la empresa, se requiere una inversión inicial

de $2, 000,000.00, de los cuales $1, 200,000.00 serán aportados por los
socios de nuestra constructora, mientras que los $800,000.00 restantes los
aportará Banco Afirme.
El crédito proporcionado por Banco Afirme generará $6,000.00 de interés
mensual, pago a capital de $33,333.00.
  Entrada de efectivo:

Entradas de Construcciones EDASG

Primer mes

Concepto Cantidad
Ingreso por ventas $2, 000,000.00 mensuales.
Inversión Afirme $800,000.00
Capital social $1,200,000.00
Total $4,000,000.00

En los siguientes 6 meses:

Concepto Cantidad
Ingreso por ventas/mes $3,000,000.00
Total $3,000,000.00

 Salidas

Concepto Primer mes Segundo mes

Compra de maquinaria $3,500,000.00 0
y equipo
Renta $10,000.00 $10,000.00
Internet $800.00 $800.00
Electricidad $4,500.00 $4,500.00
Teléfono $800.00 $800.00
Sueldos $276,000.00 $276,00.00
Materia prima $1,200,000.00 $1,200,000.00
Salarios $200,000.00 $200,000.00
Diésel y Gasolina $38,200.00 $38,200.00
Papelería $2,500.00 $2,500.00
Total $5,232,800.00 $1,732,800.00
Siguientes 6 meses:

Concepto Cantidad
Renta $10,000.00
Internet $800.00
Electricidad $4,500.00
Teléfono $800.00
Sueldos $276,00.00
Total $292,100.00
  Flujo de efectivo

Tabla 1 Flujo de efectivo de Construcciones EDARSG

Del 1 de febrero de 2023 al 28 de febrero de 2024.

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

Saldo inicial $150,000.00 $170,000.00 $195,000.00 $225,000.00 $345,000.00 $580,000.00 $730,000.00 $800,000.00 $900,000.00 $1,000,000.00 $2,000,000.00
de cuenta de
efectivo

Entradas de
operación

Inversión $6,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
inicial

Ventas de $15,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00
contado
(50%)

Ventas a 0.00 $15,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00
crédito (50%)
(Cobro de
cuentas)

Total $6,015,000.00 $190,000.00 $220,000.00 $245,000.00 $275,000.00 $395,000.00 $630,000.00 $780,000.00 $850,000.00 $950,000.00 $1,050,000.00 $2,050,000.00
disponible

Salidas de
operación

Compra de $3,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
maquinaria y
equipo

Renta $10,000.00 $10,000.00 $10,000.00 $10,000.00 $10,000.00 $10,000.00 $10,000.00 $10,000.00 $10,000.00 $10,000.00 $10,000.00 $10,000.00

Internet $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00

Electricidad $4,500.00 $4,500.00 $4,500.00 $4,500.00 $4,500.00 $4,500.00 $4,500.00 $4,500.00 $4,500.00 $4,500.00 $4,500.00 $4,500.00

Teléfono $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00 $800.00

Sueldos $276,000.00 $276,000.00 $276,000.00 $276,000.00 $276,000.00 $276,000.00 $276,000.00 $276,000.00 $276,000.00 $276,000.00 $276,000.00 $276,000.00

Total de $3,792,100.00 $292,100.00 $292,100.00 $292,100.00 $292,100.00 $292,100.00 $292,100.00 $292,100.00 $292,100.00 $292,100.00 $292,100.00 $292,100.00
salidas

Saldo de flujo $2,222,900.00 $47,900.00 $97,900.00 $147,900.00 $207,900.00 $447,900.00 $917,900.00 $1,217,900.00 $1,357,900.00 $1,557,900.00 $1,757,900.00 $3,757,900.00
de efectivo al
final del
periodo