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DERECHO. Periodo: Firma Autorización Nota

obtenida
Fecha:
I Parcial II Parcial Final Reposición Recuperación Suficiencia
X
Valor: 2 pts.

Asignatura: Derecho Financiero. Master: Marlon Cerrato. Campus: Siguatepeque

Modalidad: Virtual en Tiempo Real. Sección : 1 Hora:
Nombre del alumno: Génesis Valladares Cuenta: 202030080015

Desarrolle con precisión en esta misma plantilla, la tarea de la asignatura que consiste en establecer lo
siguiente:

Tema: Comisión Nacional de Banca y Seguros

Ingrese al portal de CNBS sección boletín informativo y educativo, para consultas y resolver la presente
guía.

1-¿Qué es la Comisión de Banca Y Seguro (CNBS)?

o Es una entidad descentralizada de la Presidencia de la República, con
autonomía funcional, presupuestaria y facultades administrativas
suficientes para garantizar la capacidad técnica y financiera necesaria
para alcanzar sus objetivos. La Comisión tendrá la responsabilidad de
supervisar las actividades financieras, de seguros, previsionales, de
valores y cualquier otra relacionada con la gestión, aprovechamiento e
inversión de los recursos obtenidos del público. También supervisará
otras instituciones financieras y actividades designadas por el Presidente
de la República en el Consejo de Ministros. Además, se encargará de
verificar que las instituciones supervisadas cuenten con sistemas para
prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo,
garantizando el cumplimiento de las leyes que regulan estas actividades.
2-¿Cuáles son las funciones de la C.N.B.S?
o La CNBS tiene la responsabilidad de supervisar y regular las instituciones
financieras y de seguros para garantizar su estabilidad y el cumplimiento
de las leyes y regulaciones.
o La CNBS emite autorizaciones para la creación y operación de entidades
financieras, así como controla sus actividades para asegurar el
cumplimiento de las normativas.
o La CNBS tiene la tarea de establecer normas y supervisar la
implementación de medidas para prevenir el lavado de activos y el
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financiamiento del terrorismo en las instituciones financieras bajo su

jurisdicción.
o La CNBS vela por la protección de los intereses de los depositantes,
asegurados y otros participantes del mercado financiero, promoviendo la
estabilidad y solidez del sistema.
o Busca fomentar el desarrollo del mercado financiero y de seguros
mediante la implementación de políticas y medidas que estimulen la
competencia y la innovación.
o Dictar las normas que aseguren una adecuada coordinación entre las
labores de supervisión de la Superintendencia con las que realizan
las auditorías internas y externas de las instituciones supervisada
o Evalúa regularmente los riesgos a los que se enfrentan las instituciones
financieras y de seguros, así como su solvencia, para tomar medidas
preventivas cuando sea necesario.
o Aplicar las sanciones y multas que correspondan por las infracciones que
cometan las instituciones supervisadas y, cuando legalmente proceda,
acordar la intervención, liquidación o cierre de dichas instituciones
o Fomenta la transparencia en el sistema financiero y de seguros mediante
la divulgación de información relevante y oportuna, lo que contribuye a la
toma de decisiones informadas por parte de los participantes del
mercado.
o Velar porque las inversiones de los sistemas de previsión del Estado se
hagan bajo las mejores condiciones de seguridad, rendimiento y liquidez,
dando preferencia, en igualdad de condiciones, a aquéllas que deriven
mayor beneficio social a los aportantes afiliados y asegurándose de que
en ningún momento tales inversiones sirvan para satisfacer obligaciones
del gobierno o del Estado;24) Emitir los reglamentos y demás normas
necesarias para el funcionamiento de la Comisión;
3-¿En qué consiste Central de información crediticia?
o La Central de Información Crediticia constituye un sistema gestionado por la
Comisión Nacional de Bancos y Seguros. En este sistema, se consolida la
información proporcionada por las instituciones supervisadas acerca de
todas las personas naturales y jurídicas que asumen compromisos u
obligaciones crediticias con ellas, detallando su condición como deudores,
codeudores, avales o fiadores. Este mecanismo posibilita que las
Instituciones Financieras Supervisadas accedan a los datos de naturaleza
crediticia de cada individuo, previa autorización de la persona, con el fin de
llevar a cabo sus evaluaciones de crédito.
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4-¿Cómo limpiar el historial crediticio ante la CNBS?

o Limpiar o mejorar el historial crediticio ante la Comisión Nacional de Bancos
y Seguros (CNBS) generalmente implica tomar medidas para resolver
deudas y mejorar tu comportamiento crediticio. El historial de crédito no se
limpia, ya que la información positiva permanecerá siempre en él. Esto es
algo bueno pues acredita el buen comportamiento de pago de un deudor.
5-¿Explique las diferencia existente entre la central de información crediticia
de la CBS y las demás centrales crediticias privadas?
o La información recopilada por la Central de Información Crediticia (CIC) de
la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS) ofrece un reflejo
detallado de las operaciones de las instituciones supervisadas. Estas
incluyen 15 bancos comerciales, 2 bancos estatales, 10 financieras, 8
aseguradoras, 5 Organizaciones Privadas de Desarrollo Financiero
(OPDFS), 4 fondos de pensiones públicos y 1 Administradora de Fondos de
Pensiones (AFP). Cabe destacar que las agencias crediticias privadas como
Equifax y TransUnion no solo registran información del sistema financiero,
sino que también amplían su alcance al sector real de la economía. Este
último aspecto abarca entidades como empresas comerciales, la Empresa
Nacional de Energía Eléctrica (ENEE), Hondutel y cooperativas, incluyendo
información derivada de contratos privados suscritos con este segmento
económico.
6-¿Qué rubros contempla la información crediticia?
o La Central de Información Crediticia proporciona una visión detallada de
diversos aspectos financieros, incluyendo los saldos pendientes y el estado
de la deuda, categorizada según su vigencia, morosidad, vencimiento,
proceso judicial o castigo. Este análisis exhaustivo refleja el historial
completo del comportamiento de pago de las obligaciones por parte de los
individuos, permitiendo así a las instituciones financieras evaluar de manera
precisa el riesgo crediticio de los deudores. Estos datos se convierten en
elementos fundamentales para respaldar las decisiones de las instituciones
al momento de otorgar créditos.
7-¿Qué son activos y pasivos?
o Los Activos son recursos económicos que posee una entidad, ya sea una
persona, empresa u organización. Estos recursos tienen valor económico y
se utilizan para generar ingresos o beneficios futuros. todo bien, corporal e
incorporal, que tiene una empresa, organización, el Estado por el cual se le
puede sacar un provecho en un futuro (marca, bien mueble, inmueble,
patente, etc). Ejemplos: Bienes tangibles como propiedades, vehículos,
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inventarios, maquinaria, así como activos intangibles como patentes, marcas

registradas, cuentas por cobrar, entre otros.
o Los Pasivos representan las obligaciones o deudas financieras que una
entidad tiene con terceros. Estas obligaciones son compromisos que deben
cumplirse en el futuro y pueden surgir a partir de préstamos, cuentas por
pagar u otras deudas. deudas, obligaciones, cuentas por pagar, hipotecas,
bonos en una organización. Maquinaria. Son las obligaciones financieras o
deudas que una entidad tiene con terceros. Representan las deudas y
compromisos financieros que deben ser pagados en el futuro. Ejemplos:
Préstamos bancarios, cuentas por pagar a proveedores, bonos emitidos por
la empresa, entre otros.
8-¿Tipos de activos?
o Activos Corrientes
o Activos Fijos o Tangibles
o Activos Intangibles
o Activos Financieros
o Activos Operativos
9-¿Tipos de créditos brindados por el sistema financiero nacional?
o Representan un ejemplo de crédito rotativo que proporciona una línea de
crédito total, permitiendo realizar compras y efectuar pagos dentro de ese
límite. La característica fundamental de una tarjeta de crédito reside en su
temporalidad, ya que posibilita el acceso a fondos que no se poseen en el
momento pero que se recibirán en un futuro cercano. Por ejemplo, al realizar
una compra, se tiene la certeza de poder saldarla una vez que se reciba el
salario. Utilizar la tarjeta con esta perspectiva permite convertirse en un
cliente que liquida el total de su deuda mensualmente, evitando la
generación de intereses.
o Los préstamos de libre inversión, por otro lado, se destacan por ser créditos
sin un propósito específico, no vinculados a una finalidad particular. Al
solicitarlos, no es necesario especificar el destino de los fondos, y además,
se pueden dividir para diversos objetivos.
o Existen también créditos especializados que ofrecen muchas instituciones,
como los hipotecarios, educativos y automotrices, entre otros. Estos créditos
específicos limitan el uso de los fondos a una única finalidad, exigiendo
evidencia de que el dinero fue empleado conforme a ese propósito.
o Los créditos de nómina comparten similitudes con los de libre inversión, con
la distinción de que es imperativo recibir el salario a través de una cuenta de
nómina en un banco. De esta manera, la institución puede otorgar una suma
basada en el sueldo mensual y descontar el pago directamente de la cuenta.
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o El préstamo para bienes de consumo duradero se destina a la adquisición

de artículos con un valor comercial y una vida útil específica, como
automóviles, equipos de cómputo, electrodomésticos, mobiliario y equipos.
Estos préstamos complementan la cantidad necesaria para la compra,
requiriendo que el beneficiario aporte un porcentaje del costo total, mientras
que el banco presta el restante.
10-¿Servicios complementarios brindados por el sistema financiero?
o El sistema financiero ofrece una variedad de servicios complementarios que
van más allá de la simple intermediación entre ahorradores y prestatarios.
Entre estos servicios se encuentran los relacionados con la gestión de
riesgos, como los seguros. Las entidades financieras facilitan la adquisición
de pólizas de seguros que cubren desde riesgos personales hasta
patrimoniales, proporcionando a los clientes una capa adicional de
protección y seguridad financiera.

Además de los seguros, el sistema financiero también ofrece servicios de

inversión, permitiendo a los individuos y empresas canalizar sus recursos
hacia instrumentos financieros que generen rendimientos. Las entidades
financieras, como bancos e instituciones de inversión, brindan
asesoramiento y acceso a una amplia gama de productos, desde acciones
y bonos hasta fondos mutuos, facilitando la diversificación y maximización
de las inversiones. En el ámbito de los servicios electrónicos, el sistema
financiero ha impulsado el desarrollo de tecnologías financieras (fintech),
ofreciendo soluciones innovadoras como la banca en línea, pagos
electrónicos y aplicaciones móviles. Estas herramientas permiten una mayor
accesibilidad y comodidad en la gestión de cuentas, transferencias y
transacciones, mejorando la eficiencia y la experiencia del usuario.

Otro servicio crucial proporcionado por el sistema financiero es la educación

financiera. Las instituciones financieras suelen ofrecer programas y recursos
educativos para empoderar a los clientes con conocimientos sobre
presupuesto, ahorro e inversiones. Estos servicios educativos contribuyen a
mejorar la alfabetización financiera y a tomar decisiones más informadas en
materia económica.
11-¿Explique el procedimiento de reclamo ante el sistema financiero
nacional?
Pasos Para Presentar Una Reclamación:
o Se proporciona la Hoja de Reclamación al usuario financiero para su llenado.
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o La institución supervisada conservará el original para llevar a cabo el análisis

interno necesario, entregando al usuario las dos copias.
o La Hoja de Reclamación debe completarse en las instalaciones de la
institución, a menos que el usuario financiero tenga alguna incapacidad
física o incapacidad para escribir.
o Los reclamos serán resueltos en un plazo máximo de diez (10) días hábiles
a partir de la recepción del reclamo, aunque este plazo puede extenderse
hasta 10 días hábiles adicionales, con notificación por escrito al usuario
financiero.
o En casos relacionados con productos bajo licencias internacionales o
reclamos que involucren instituciones extranjeras, el plazo máximo para
resolver será de treinta (30) días hábiles.
o El usuario financiero recibirá una comunicación escrita con los resultados de
su reclamo en la agencia donde realizó la gestión.
o Si la respuesta no es satisfactoria, el usuario tiene la opción de presentar su
reclamo ante la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, sin perjuicio de
otros derechos que pueda ejercer.
12-¿Explique el procedimiento administrativo ante la dirección del de
protección del usuario financiero de la CNBS?
o Los usuarios financieros que tengan alguna reclamación o consulta sobre
servicios financieros presentan su caso ante la Dirección de Protección al
Usuario Financiero de la CNBS. Esto se puede hacer de manera presencial
en las oficinas, por correo postal, electrónico o cualquier otro medio
autorizado.
o La Dirección recibe y registra formalmente la reclamación o consulta,
asignándole un número de expediente. Este registro sirve para dar
seguimiento al caso y garantizar que se cumplan los plazos establecidos
para su resolución.
o La CNBS realiza un análisis interno de la reclamación, examinando la
información proporcionada por el usuario financiero y solicitando los
documentos pertinentes a las instituciones financieras involucradas. Este
paso busca entender a fondo la situación y evaluar la conformidad con las
normativas y regulaciones financieras.
o La CNBS tiene la responsabilidad de resolver la reclamación en un plazo
determinado, que puede variar según la complejidad del caso. Se notifica al
usuario financiero sobre la resolución, ya sea por escrito, por correo
electrónico u otro medio autorizado. En caso de que la respuesta no sea
satisfactoria, se informa sobre la posibilidad de recurrir a instancias legales
adicionales.
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o La CNBS realiza un seguimiento para asegurar que la resolución se cumpla

de manera efectiva. Además, se evalúa continuamente el desempeño del
proceso administrativo para identificar áreas de mejora.
13-¿Qué es información crediticia positiva?
o La información crediticia positiva se refiere a datos financieros que destacan
el historial de pagos puntual y cumplido de un individuo o entidad. Incluye
detalles sobre créditos otorgados, préstamos y deudas que han sido
saldadas en los plazos establecidos. Este tipo de información es esencial,
ya que evidencia la capacidad y disposición del usuario para cumplir con sus
obligaciones financieras de manera responsable. La existencia de
información crediticia positiva puede ser beneficiosa al solicitar nuevos
créditos, ya que proporciona a los prestamistas una visión integral y
favorable del comportamiento financiero del solicitante.
14-¿Qué es información crediticia negativa?
o Contrariamente, la información crediticia negativa engloba registros de
incumplimientos, retrasos en pagos, deudas impagas o cualquier
comportamiento financiero que refleje una gestión crediticia deficiente. Estos
datos pueden afectar negativamente la capacidad de una persona o
empresa para obtener nuevos créditos, ya que los prestamistas interpretan
la presencia de información crediticia negativa como un riesgo potencial.
Acciones como morosidades en pagos o quiebras suelen quedar registradas
en este tipo de información, impactando la percepción crediticia del
individuo.
15-¿Qué es tasa pasiva y tasa activa?
o Las tasas pasivas y activas son conceptos fundamentales en el ámbito
financiero. La tasa pasiva se refiere al interés que una entidad financiera
paga a los depositantes por los fondos que mantienen en sus cuentas, como
depósitos a plazo o cuentas de ahorro. Por otro lado, la tasa activa es el
interés que una entidad financiera cobra a los prestatarios por el dinero que
han obtenido a través de préstamos. Ambas tasas son cruciales para
determinar los costos asociados con la obtención de financiamiento y los
beneficios generados por los depósitos, influyendo directamente en la
rentabilidad y decisiones financieras de las instituciones y los usuarios. La
diferencia entre la tasa activa y la tasa pasiva es conocida como margen de
intermediación y representa uno de los principales ingresos para las
entidades financieras. Estas tasas son dinámicas y están sujetas a
variaciones en función de las condiciones económicas y las políticas
monetarias.
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16-Represente mediante un flujograma el procedimiento de reclamo

administrativo ante el sistema financiero.

Inicio del Proceso:

Proporcionar Hoja de
Reclamación:

La entidad financiera proporciona al usuario la Hoja

de Reclamación para su llenado.

Llenado de Hoja de
Reclamación:

Usuario completa la Hoja de Reclamación con los

detalles pertinentes.

Entrega de la Hoja de
Reclamación:

Usuario entrega la Hoja de Reclamación a la

institución supervisada.

Registro y Conservación
del Original:

La institución supervisada registra la reclamación y

conserva el original para el análisis interno.
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Entrega de Copias al
Usuario:

La institución entrega al usuario las dos copias de la

Hoja de Reclamación.

Llenado en las
Instalaciones:

La Hoja de Reclamación se completa en las

instalaciones de la institución, salvo en casos de
incapacidad física o impedimento para escribir por
parte del usuario financiero.

Análisis Interno:

La institución realiza un análisis interno de la

reclamación.

Resolución en 10 Días
Hábiles:

Los reclamos son resueltos en un plazo máximo de diez

(10) días hábiles desde la recepción, con notificación
al usuario financiero.

En caso necesario, el plazo puede

extenderse hasta 10 días hábiles
adicionales, con notificación escrita al
usuario financiero.
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Resolución en 30 Días en
Casos Especiales:

Para reclamos relacionados con productos

internacionales o que involucren instituciones
extranjeras, el plazo máximo de resolución es de
treinta (30) días hábiles.

Comunicación Escrita al
Usuario:

El usuario financiero recibe una comunicación escrita

con los resultados de su reclamo en la agencia donde
realizó la gestión.

Opción de Apelación:

Si la respuesta no es satisfactoria, el usuario puede

presentar su reclamo ante la Comisión Nacional de
Bancos y Seguros, sin perjuicio de otros derechos que
pueda ejercer.

Fin del Proceso