GESTION FINANCIERA

ENTIENDO LA PARTE INTRODUCTORIA

CUANDO HABLAMOS DE
FINANZAS ?

Cuando hablamos de finanzas nos

referimos a una rama de la
economía que se encarga de
estudiar el movimiento del dinero,
este movimiento se puede dar
entre personas, empresas o el
mismo estado.
 EL MOVIMIENTO DE
DINERO SE GENERA:

Por transacciones comerciales e

intercambio de productos y
servicios en los cuales también se
involucran las fuerzas de oferta y
demanda de mercado.
 CUANDO HABLAMOS DE
FINANZAS PODEMOS
DIVIDIRLAS EN 3 GRANDES
ÁREAS:

• Inversiones.
• Instituciones y mercados
financieros.
• Finanzas corporativas o
administración Financiera de las
empresas.
 LAS INVERSIONES:

Estudia como hacer y administrar una inversión en

activos financieros, en particular que hacer con un
excedente de dinero cuando se desea invertirlo en el
mercado financiero en esta área se habla de dos
personas o entidades: Aquellas que son dueñas de los
excedentes, y aquellas que buscan o sugieren donde
invertir dichos sobrantes y reciben el nombre de
corredores, promotores o analistas de inversiones.
 LAS INSTITUCIONES
FINANCIERAS SON
EMPRESAS QUE SE
ESPECIALIZAN EN:

La venta, compra y creación de

títulos de crédito, que son activos
financieros para los inversionistas
y pasivos para las empresas que
toman los recursos para
financiarse.
 LA ADMINISTRACIÓN
FINANCIERA DE LAS
EMPRESAS ESTUDIA TRES
ASPECTOS
1.- La inversión en activos reales (inmuebles,
equipo, inventarios, etc.); la inversión en activos
financieros (cuentas y documentos por cobrar) y
las inversiones de excedentes temporales de
efectivo.
2.- La obtención de los fondos necesarios para las
inversiones en activos.
3.- Las decisiones relacionadas con la reinversión
de las utilidades y reparto de dividendos.
 EIF ES:

Es la denominación que reciben

las instituciones financieras
autorizadas por la autoridad de
supervisión del sistema financiero
(ASFI), para realizar operaciones
de captación de ahorros y
colocación de créditos.
 QUE ES LA REGULACIÓN
FINANCIERA?

La regulación financiera es una

forma de regulación
(normativización) o supervisión
que somete a las instituciones
financieras a determinados
requisitos, restricciones y
directrices, con el objetivo de
mantener la integridad del sistema
financiero.
UNA RECOMENDACIÓN DEL
COMITÉ DE BASILEA ES:

Este capital debe ser suficiente

para hacer frente a los riesgos de
crédito, mercado y tipo de
cambio.
OTRA RECOMENDACIÓN DEL
COMITÉ DE BASILEA ES:

El acuerdo establecía que el

capital mínimo de la entidad
bancaria debía ser el 8% del total
de los activos de riesgo (crédito,
mercado y tipo de cambio
sumados). En Bolivia este
porcentaje es el 10%.
 OTRA RECOMENDACIÓN DEL
COMITÉ DE BASILEA ES:

Cada uno de los riesgos se media con

unos criterios aproximados y sencillos. El
principal riesgo era el riesgo de crédito, y
se calculaba agrupando las exposiciones de
riesgo en 5 categorías según la
contraparte y asignándole una
<<ponderación>> diferente a cada
categoría (0%, 10%, 20%, 50%, 100%), la
suma de los riesgos ponderados formaba
los activos de riesgo.
 LA ASFI, REALIZA SU
TRABAJO A TRAVÉS:

• La EMISION DE NORMAS para

regular las actividades de
intermediación financiera, de
valores y seguros.
• La SUPERVICION del cumplimiento
de dichas normas por parte de las
entidades financieras que se
encuentran bajo ámbito de control.
 QUE CARÁCTER TIENEN LAS
NORMAS QUE EMITE LA ASFI?

• Evitar que las entidades financieras

incurran en riesgos excesivos que
pongan en peligro los ahorros del
publico.
• Proteger los derechos de los
consumidores financieros y promover
la prestación de servicios de optima
calidad por parte de las entidades
financieras.
 ASFI REALIZA EL PROCESO DE
SUPERVISIÓN A TRAVÉS DE DOS
TIPOS DE CONTROL:

• ANALISIS DE GABINETE, en la
ASFI.
• VISITAS DE CAMPO, en la
entidad.
PARA CONSTRUIR UN BANCO
MÚLTIPLE SE REQUIERE:

Para efecto deben demostrar

documentalmente que cuentan
con el capital primario mínimo
equivalente a UFV 30.000.000,00
(Treinta Millones de Unidades de
Fomento a la Vivienda)
EL OBJETIVO DE UN BANCO
PYME ES:

(Objetivo) Los Bancos PYME

tienen como objetivo la
prestación de servicios financieros
especializados en el sector de las
pequeñas y medianas empresas,
sin restricción para la prestación
de los mismos también a la
microempresa.
 UNO DE LOS REQUISITOS
MÍNIMOS PARA LA OBTENCIÓN
DE LA LICENCIA DE
FUNCIONAMIENTO DE LA CAC:

Mantener un Coeficiente de
Adecuación Patrimonial
equivalente al 10% o mayor
respecto a sus activos ponderados
por riesgo.
 QUE ES Y CUALES SON LOS
REQUISITOS PARA LA
CONSTITUCIÓN, CAPITAL Y
EXIGENCIAS FORMALES DE:

BANCO MULTIPLE: Son las instituciones de crédito que operan los diversos
instrumentos de captación de recursos a plazos y en mercados diferentes, que
ofrecen a su clientela servicios financieros integrados
-REQUISITOS:
• Acta de Fundación, con la elección de los miembros del Directorio Provisional, la
otorgación de poderes para realizar el trámite de constitución, la aprobación por
la junta general constitutiva, de los proyectos de constitución social como Banco
Múltiple y del estatuto, con intervención de Notario de Fe Pública.
• Proyecto de Escritura de Constitución Social aprobada por los fundadores, que
contenga los requisitos exigidos por las disposiciones del Código de Comercio
en lo conducente.
• Declaración patrimonial jurada con información reciente de los accionistas
fundadores identificando el origen de los recursos.
• Estudio de factibilidad económico-financiero presentado en dos ejemplares y en
medio magnético compatibles con Word o Excel.
BANCO PYME: Es una entidad financiera creada en 1996
como fondo financiero privado (PFF) que ofrece préstamos a
micro, pequeñas y medianas empresas (MPYME)
REQUISITOS:
• Los requisitos exigidos para la transformación se
refieren únicamente a formalidades tales como la
aprobación de las instancias de gobierno.
• El citado proceso concluye con la emisión de la
licencia de funcionamiento por parte de ASFI, lo que
habilitara a los bancos PYME a efectuar los
procedimientos de registro
 DESCRIBE LOS DERECHOS DEL
CONSUMIDOR FINANCIERO

• Recibir la prestación de los servicios de acuerdo con los estándares

de seguridad y calidad requeridos y según las condiciones ofrecidas
por la entidad.
• Tener a disposición la información necesaria para entender el
producto ofrecido y a su vez, poder comparar con el resto del
mercado.
• Recibir educación sobre los servicios, productos, derechos y
obligaciones, los costos asociados y los mecanismos de protección
de sus derechos.
• Presentar de manera respetuosa consultas, peticiones, solicitudes,
quejas y reclamos ante la entidad, el Defensor del Consumidor
Financiero o la Superintendencia Financiera de Colombia y a que las
mismas sean debidamente atendidas.
 DE ACUERDO A LA 393 LA LICENCIA DE
FUNCIONAMIENTO DEBE MENCIONAR EL
NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL DE
LA ENTIDAD. FALSO O VERDADERO

FALSO
 QUE ENTIENDES DE LOS SIGUIENTES
ARTÍCULOS DE LA LEY 393 ART. 1, 4,
7, 10, 28, 29,30,31, 35, 52, 59, 60,63, 66,
73, 74, 80, 99

Art. 1.- Nos explica el objeto de la ley 393; regular las

actividades de intermediación financiera y la prestación de los
servicios financieros.
Art. 4.- Nos indica la función social de la ley 393; de contribuir
al logro de los objetivos de desarrollo integral para el vivir bien,
eliminar la pobreza y la exclusión social y económica de la
población.
Art. 7.- El estado es el rector del sistema financiero encargado
de definir y ejecutar políticas financieras destinadas a orientar y
promover el funcionamiento del sistema financiero.
Art. 10.- Consejo de Estabilidad Financiera tiene como objeto
definir, proponer y ejecutar políticas financieras destinadas a
orientar y promover el funcionamiento del sistema financiero.
Art. 28.- La ASFI se encarga del control y regulación
de las actividades de las entidades financieras.
Art. 29.- La ASFI requerirá toda información en el
marco de sus atribuciones de las entidades
financieras.
Art. 30.- La ASFI se encarga de regular a todas las
entidades financieras del territorio incluso las
sociedades vinculadas patrimonialmente.
Art. 31.- La personería de la ASFI podrá: recabar,
exigir, citar, y requerir documentación
Art. 35.- ASFI aplicará la supervisión basada en
riesgos, para verificar la existencia y funcionamiento
de sistemas formalizados de gestión integral de
riesgos en las entidades financieras.
Art. 52.- Empleado de una entidad financiera que
con conocimiento ejecute o permita que se
realicen operaciones prohibidas o no autorizadas
por esta Ley, serán solidariamente responsables
frente a la entidad.
Art. 59.- Las tasas de interés activas serán
reguladas por el Órgano Ejecutivo del nivel central
del Estado mediante Decreto Supremo.
Art. 60.- La ASFI establecerá las comisiones y los
niveles máximos de comisiones, tarifas y otros
cargos que las entidades financieras podrán cobrar
a los consumidores financieros por las
operaciones y servicios prestado.
Art. 63.- La tasa de interés anual efectiva incluirá
todos los cobros, recargos o comisiones
adicionales por cualquier concepto.
Art. 66.- El Estado, mediante Decreto Supremo,
definirá niveles mínimos de cartera que las
entidades de intermediación financiera estarán
obligadas a cumplir.
Art. 73.- La ASFI establecerá en su estructura
organizacional una unidad especializada de
Defensoría del Consumidor Financiero, con
dependencia funcional directa de la directora
ejecutiva.
Art. 74.- Ley de los consumidores:
• Al acceso a los servicios financieros.
• A recibir servicios financieros en condiciones de
calidad.
• A recibir buena atención y trato digno de parte
de las entidades financieras.
Art. 80.- Las entidades financieras deberán
transparentar su información y deberán hacerlo con
información clara, comprensible, exacta y veraz.
Art. 99.- La Autoridad de Supervisión del Sistema
Financiero - ASFI reglamentará los tipos,
condiciones, requisitos, registro, realización y
ejecución de las garantías no convencionales.
GRACIAS