UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO

FACULAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLÍTICAS

ESCUELA PROFESIONAL DE DERECHO

TEMA:
‘’LA SUPERINTENDENCIA DE BANCAS Y SEGUROS”
ALUMNOS:
(GRUPO 09)
- Diaz Cervantes, Steven
- Juarez Vidal, Kiara
- Lescano Monzon, Anthony
- Maceda Vilchez, Sandra
- Nureña Mariños, Melissa
- Riofrio Ruiz, Alison
CURSO:
DERECHO CONSTITUCIONAL PERUANO
DOCENTE:
GUTIERREZ TICSE GUSTAVO

Trujillo – Perú
2021
1. DISEÑO:
2. CARACTERISTICAS:
La SBS se encarga de generar las condiciones que permitan maximizar el valor de los
sistemas financieros, de seguros y privado de pensiones, propiciando una mayor
confianza y adecuada protección de los intereses del público usuario a través de la
transparencia, veracidad y calidad de la información; cautelando la estabilidad y
solvencia de las instituciones que conforman los sistemas.
Ser una institución supervisora y reguladora reconocida en el ámbito mundial, que
aplica estándares internacionales y las mejores prácticas, apoyada en las
competencias de su capital humano.
Proteger los intereses del público, cautelando la estabilidad, la
solvencia y la transparencia de los sistemas supervisados, así como
fomentar una mayor inclusión financiera y contribuir con el sistema
de prevención y detección del lavado de activos y del financiamiento
del terrorismo.
Fijar el precio de las principales divisas con las que interactúa nuestra economía.

3. FUNCIONES:
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la
regulación y supervisión de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado
de Pensiones, así como de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento
del terrorismo, u objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de
los asegurados y de los afiliados al SPP.
La SBS es una institución de derecho público cuya autonomía funcional está
reconocida por la Constitución Política del Perú. Sus objetivos, funciones y
atribuciones están establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley
26702).
Entre las funciones principales la SBS se encarga de generar las condiciones que
permitan maximizar el valor de los sistemas financieros, de seguros y privado de
pensiones, propiciando una mayor confianza y adecuada protección de los intereses
del público usuario a través de la transparencia, veracidad y calidad de la información;
cautelando la estabilidad y solvencia de las instituciones que conforman los sistemas,
además tiene la función de fijar el precio de las principales divisas con las que
interactúa nuestra economía.
Las funciones y atribuciones de la Superintendencia son:

a) Autorizar la organización y funcionamiento de personas jurídicas que tengan

por fin realizar cualquiera de las operaciones señaladas en la Ley General y en
la Ley del Sistema Privado de Pensiones.
b) Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y toda otra
disposición que rige a los sistemas supervisados, ejerciendo para ello, el más
amplio y absoluto control sobre todas las operaciones, negocios y en general
cualquier acto jurídico que las empresas y entidades que los integran realicen.

c) Ejercer supervisión integral de las empresas de los sistemas supervisados, de

las incorporadas por leyes especiales a su supervisión, así como de las que
realicen operaciones complementarias.

d) Fiscalizar a las personas naturales o jurídicas que realicen colocación de

fondos en el país.

e) Interrogar bajo juramento a cualquier persona cuyo testimonio pueda resultar

útil para el esclarecimiento de los hechos que se estudien durante las
inspecciones e investigaciones, para lo cual podrá ordenar su comparecencia,
gozando para tal efecto, de las facultades que para esta diligencia autoriza el
Código Procesal Civil.

f) Interpretar, en la vía administrativa sujetándose a las disposiciones del derecho

común y a los principios generales del derecho, los alcances de las normas
legales que rigen a las empresas de los sistemas supervisados, así como a las
que realizan servicios complementarios, constituyendo sus decisiones
precedentes administrativos de obligatoria observancia.

g) Aprobar o modificar los reglamentos y demás normas que corresponda emitir a

la Superintendencia.

h) Establecer las normas generales que regulen los contratos e instrumentos

relacionados con las operaciones señaladas en el Título III de la Sección
Segunda de la Ley General; y aprobar las cláusulas generales de contratación
que le serán sometidas por las empresas sujetas a su competencia, en la
forma contemplada en los artículos pertinentes del Código Civil.

i) Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones financieras y

de seguros, y servicios complementarios a la actividad de las empresas y para
la supervisión de las mismas, así como para la aplicación de las leyes de su
competencia.

j) Dictar las disposiciones necesarias a fin de que los sujetos obligados que se
encuentren bajo supervisión cumplan adecuadamente con los convenios
suscritos por la República del Perú destinados a combatir el lavado de activos
y/o financiamiento del terrorismo.

k) Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y ejercer

supervisión consolidada respecto de ellos, de conformidad con el artículo 138
de la Ley General.

l) Disponer la individualización de riesgos por cada empresa de manera

separada.
m) Dictar las normas generales para precisar la elaboración, presentación y
publicación de los estados financieros, y cualquier otra información
complementaria, cuidando que se refleje la real situación económico-financiera
de las empresas y entidades supervisadas, y dictar las normas sobre
consolidación de los estados financieros de acuerdo con los principios de
contabilidad generalmente aceptados.

n) Celebrar convenios de cooperación con otras superintendencias y entidades

afines de otros países con el fin de ejercer una mejor supervisión consolidada.

o) Celebrar convenios con otros organismos nacionales de supervisión a efectos

de un adecuado ejercicio de la misma.

p) Coordinar con el Banco Central de Reserva del Perú en todos los casos
señalados en la Ley General, la Ley del Sistema Privado de Pensiones y
cuando la Ley lo disponga.

q) Sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 269 de la Ley del Mercado de

Valores, la Superintendencia podrá dictar pautas de carácter general a las que
deberá ceñirse la clasificación de las empresas del sistema financiero y del
sistema de seguros, y en general de aquellos valores mobiliarios e
instrumentos financieros en los que las administradoras de fondos de
pensiones deben invertir los fondos de pensiones.

r) Difundir de manera permanente, a través de medios masivos de comunicación

social, los principales indicadores de resultados del sistema privado de
pensiones, los mismos que se expresarán ordenados en cada caso de mayor a
menor, la relación de valores mobiliarios que no requieren de clasificación de
riesgo, y otros que establezcan las normas del sistema privado de pensiones.

s) Recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir información para la detección del

lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo, así como coadyuvar a la
implementación por parte de los sujetos obligados del sistema para detectar
operaciones sospechosas de lavado de activos y/o financiamiento del
terrorismo.

t) Constituirse, a través de su Unidad de Inteligencia Financiera del Perú, en

Agencia Central Nacional respecto a los sujetos obligados, encargada de
cumplir y hacer cumplir las disposiciones establecidas por la Ley N° 27693 y
sus modificatorias y normas reglamentarias y complementarias, además de ser
el contacto de intercambio de información a nivel internacional en la lucha
contra el lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo conforme lo
señalado en el numeral 6 del artículo 3 de la referida ley.

u) Realizar las acciones y coordinaciones necesarias a fin de regular, supervisar,

fiscalizar, controlar y sancionar a las Asociaciones de Fondos Contra
Accidentes de Tránsito (AFOCAT).

v) Realizar las acciones y coordinaciones necesarias a fin de regular, supervisar,

fiscalizar, controlar y sancionar a las cooperativas de ahorro y crédito que solo
 operan con sus socios y que no están autorizadas a captar recursos del público
u operar con terceros.

w) En general, se encuentra facultada para realizar todos los actos necesarios

para salvaguardar los intereses del público, de conformidad con la Ley
General, así como a realizar todas las funciones no expresamente previstas
que se deriven de su calidad de órgano controlador de las Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones, conforme a lo establecido en el literal q) del
artículo 57 del Texto Único Ordenado de la Ley del Sistema Privado de
Pensiones.

4. DEFECTOS DE LA SBS

La Comisión Permanente del Congreso aún mantiene en agenda debatir un proyecto

de ley que busca extender la supervisión de la Superintendencia de Banca, Seguros y
AFP (SBS) hasta las cooperativas de ahorro y crédito (Coopac). El proyecto fue
aprobado en mayo del año pasado en la Comisión de Economía y Finanzas, y espera
su aprobación final.
Fortalecer la supervisión de las Coopac no es un tema menor. De todos los activos
que existen en el sistema financiero peruano, un 3,9% es manejado por estas
entidades, las cuales, además, concentran el 4,6% de todos los depósitos del país.
Reúne 1,6 millones de socios que tienen recursos por S/11.000 millones. Y esas cifras
solamente corresponden al reducido universo de Coopac conocidas, según cifras de la
Federación Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito (Fenacrep).
Para el ex jefe de la SBS, Juan José Marthans, el Congreso debe aprobar esta norma
cuanto antes, pues las Coopac tienen un rol financiero y también social, puesto que las
personas de menores recursos son quienes suelen acceder a ellas.
 a) LOS PROBLEMAS

Bajo la normativa actual, la SBS tiene funciones de regulación, pero no de supervisión

de las Coopac. Esas actividades están a cargo de la Fenacrep, a pesar de que esta
institución es también el gremio que las reúne.
El primer problema con este esquema es que, como afiliarse al Fenacrep es
voluntario, la supervisión también es optativa para las Coopac. Según el gremio de
cooperativas, hay 659 identificadas, de las cuales 502 no están supervisadas (el 76%).
En tanto, las 157 restantes no pueden ser legalmente sancionadas por el Fenacrep.
La SBS advierte que la falta de información y rendición de cuentas propicia que las
Coopac sean vehículos para actividades ilícitas. En particular, muestra su
preocupación por el hecho de que 24% de las cooperativas se ubican en el Vraem.
“La aprobación resulta crucial para la lucha contra el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo”, sostiene la SBS.
Finalmente, una tercera dificultad es el riesgo al que los socios están expuestos:
solamente 20 Coopac cuentan con seguro de depósitos.
 b) LAS MEJORAS
El proyecto busca establecer una nueva ley Coopac que introduce algunos cambios
fundamentales al sistema actual, dos de los cuales son de carácter transversal.
En primer lugar la norma establece crear un registro nacional de Coopac, cuyo
requisito obligatorio será presentar la información financiera de la cooperativa.
El segundo gran cambio es que las cooperativas tendrán la obligación de aportar a un
fondo de seguro de depósitos, que cubrirá a quienes aporten por 24 meses y, de esta
manera, los ahorristas estarían protegidos.
Para realizar la supervisión a este tipo de entidades, la SBS plantea un esquema
modular por niveles. En el primer nivel entrarían las Coopac con activos por hasta 600
UIT y podrían realizar operaciones de descuento de letras, factoring e incluso emitir
tarjetas de débito.
El nivel dos comprende cooperativas entre 600 y hasta 65.000 UIT; que estarían
facultadas a recibir CTS, emitir avales y fianzas en favor del Estado, y emitir tarjetas
de crédito. Estos dos niveles serían supervisados por la SBS en conjunto con la
Fenacrep.
En el último nivel, para Coopac con activos superiores a las 65.000 UIT se podría
participar en operaciones de cuenta corriente del país, tras opinión del BCR, y la
supervisión sería directa de parte de la SBS.
En la óptica de Marthans, la norma está bien concebida y responde a los cánones más
modernos de las experiencias mundiales. Sin embargo, consideró que los seis años de
plazo de adecuación previstos en la ley podrían ser menores.
“Eso se podría implementar en un par de años y no dejar que la próxima
administración de la SBS se encargue”, sostuvo.