DECLARACION DE ISLR

NO ASALARIADO TERRITORIAL/ EJERCICIO LIBRE DE LA PROFESION/

2022
MES INGRESO
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE 67,200.00
TOTAL 67,200.00
UT TRIBUTARIA VIGENTE
168,000.00 67,200.00
COSTOS-GASTOS
DESGRAVAMEN 299,775.75 119,910.30
TOTAL EN UT - 131,775.75 - 52,710.30
IMPUESTO SEGÚN TARIFA 96 34% - 44,803.76 17,921.50
SUSTRAENDO 875.00 350.00
REBAJAS P N 10UT 10.00 4.00
REBAJAS CARGA FAMILIAR 40.00 16.00
CUOTA A PAGAR - 43,878.76 - 17,559.50
IMPUESTO RETENIDO 3,259.20

IMPUESTO NETO - 14,300.00

MONTO A PAGAR ISLR - 14,300.00

E DE LA PROFESION/ COMERCIANTE INDEPENDIENTE

168,000.00
 CONCILIACION FISCAL

INGRESOS S/LIBROS DEBE

ALQUILER DE LOCAL 4,080

DIVIDENDOS EN EFECTIVO 1,360.00 1360
HONORARIOS PROF.(INCLUYE BS. 2.000 NO COBRADOS
INCLUYE BS 1.000 COBRADOS ESTE AÑO Y CORRESPONDEN
AL AÑO PASADO) 19,040 3,500
VENTA DE CONTADO APTO. EN DIC 2010 Y NO ES VIV. P. 47,600
TOTAL INGRESOS GLOBALES 72,080

COSTOS S/LIBROS DEBE

APTO. ADQUIRIDO EN DIC 2010 54,400
TOTAL COSTOS 54,400

GASTOS S/LIBROS DEBE

ALQUILER OFICINA (INCLUYE BS. 2500 NO PAGADOS) 5,440
LUZ Y TELEFONO 1,632
DEPRECIACION 82
OTROS GASTOS PAGADOS 4,760
TOTAL GASTOS 11,913,6

ENREQUICIMIENTO NETO 5,766,4 4.86

FUENTE: INFORMACION SUMINISTRADA POR LA CONTRIBUYENTE

CONCILIACION FISCAL

HABER REF S/FISCAL BASE LEGAL

1 4,080
2 0

2,000 3 17,540
4 47,600
69,220

HABER REF S/FISCAL BASE LEGAL

54,400
5 54,400

HABER REF S/FISCAL BASE LEGAL

3,000 6 2,440
1,632
8,160
4,760
8,913.60

5,000 5,906.40

SECCION E
INGRESOS PROPIOS
VENTA DE INMUEBLES A CREDITO
ARRENDAMIENTO Y SUBARRENDO
OTROS INGRESOS
TOTAL INGRESOS NETOS

COSTOS DE VENTAS
OTROS COSTOS DE VENTAS
TOTAL COSTOS DE VENTAS

SECCION G:
INSTITUTO DOCENTE
PRIMAS DE SEGURO DE VIDA
INTERESES PRESTAMO VIVIENDA
GASTOS MEDICOS TOTAL DESGRAVAMENES
O DESGRAVAMEN UNICO 774 UT

SECCION C
FTE TERRITORIAL ENRIQ. NETO
FTE TERRITORIAL SUELDOS
DESGRAVAMENES

TOTAL ENRIQUECIMIENTO NETO

IMPUESTO DEVENGANDO S/TARIFA
REBAJAS AL IMPUESTO:
REBAJA PERSONAL 10 UT
CARGA FAMILIAR: 5 X 10 X 65 UT
TOTSL REBAJAS
TOTAL IMPUESTO DEL EJERCICIO
ANTICIPOS AL IMPUESTO:
SOBRE SUELDOS
SOBRE HONORARIOS
TOTAL ANTICIPOS
TOTAL IMPUESTO A PAGAR
 DATOS CONT. GASTOS DATOS CONT.
EDITO 47,600.00 DEPRECIACION Y AMORT 81.60
RENDO 4,080.00 OTROS GASTOS 11,832.00
 20,400.00
72,080.00 TOTAL GASTOS 11,913.60
UTILIDAD O PERDIDA 5,766.40
CONCILIACION FISCAL:
MAS:(HABER)
INGRESOS CAUSADOS 2,000.00
OTROS GASTOS 3,000.00
TOTAL 5,000.00
MENOS:(DEBE)
INGRESOS NO COBRADOS 4,860.00
DEPRECIACION Y AMORT
PERDIDA API
TOTAL 4,860.00
UTILIDA O PERDIDA FISCAL 5,906.40
54,400.00 MENOS RENTAS SUJETAS
54,400.00 ENRIQ. NETO O PERD F. 5,906.40

DOCENTE 4,939.52
URO DE VIDA 7,072.00
AMO VIVIENDA 9,928.00
L DESGRAVAMENES 6,528.00
UNICO 774 UT 28,467.52

TO 5,906.40
163,200.00 TARIFA N 1
50,310.00 ENRIQUEC. NETO UT 2010 TOTAL UT

NETO 118,796.40 SUSTRAENDO

/TARIFA

600.00
65 UT 3,000.00

CICIO 6,155.40

122.40
27.20
149.60
R 6,005.80
SUSTRAENDO ISLR A PAGAR BS
ISLR A PAGAR UT