Informe Final V - 3 - 7

Carátula
DEDICATORIAS
Dedicatoria Luis
i
Dedicatoria Osmar
ii
PRESENTACION
Escribir aquí
iii
AGRADECIMIENTOS
Escribir aquí
iv
RESUMEN
Escribir aquí
v
ABSTRACT
Write here
vi
INDICE GENERAL
CAPITULO I: INTRODUCCION.......................................................................................1
1.1. REALIDAD PROBLEMÁTICA...........................................................................2
1.2. ENUNCIADO DEL PROBLEMA........................................................................4
1.3. HIPOTESIS.....................................................................................................4
1.4. JUSTIFICACION..............................................................................................4
a. Justificación Operativa..................................................................................4
b. Justificación Económica................................................................................5
c. Justificación Social........................................................................................5
1.5. OBJETIVOS....................................................................................................5
a. Objetivo General...........................................................................................5
b. Objetivos Específicos....................................................................................5
1.6. LIMITACIONES...............................................................................................6
CAPITULO II: MARCO TEORICO....................................................................................7
2.1. ANTECEDENTES............................................................................................ 8
a. A Nivel Nacional............................................................................................8
b. A Nivel Internacional....................................................................................9
2.2. TEORIAS QUE SUSTENTAN EL ESTUDIO......................................................10
a. EL AREA DE TESORERIA...............................................................................10
b. SISTEMAS DE INFORMACION FINANCIERA.................................................14
c. INGENIERÍA DE SOFTWARE.........................................................................17
d. PROCESO UNIFICADO DE DESARROLLO DE SOFTWARE..............................18
e. LENGUAJES DE PROGRAMACIÓN...................¡Error! Marcador no definido.
2.3. DEFINICION DE TERMINOS.........................................................................34
CAPITULO III: MATERIALES Y METODOS....................................................................35
3.1. MATERIALES............................................................................................... 36
a. Materiales y Equipos..................................................................................36
b. Población....................................................................................................38
c. Muestra...................................................................................................... 38
vii
d. Instrumentos..............................................................................................38
3.2. METODOS...................................................................................................38
3.3. TECNICAS....................................................................................................38
3.4. PROCEDIMIENTOS......................................................................................38
CAPITULO IV: GENERALIDADES EMPRESARIALES......................................................39
4.1. DATOS EMPRESARIALES..............................................................................40
4.2. RESEÑA HISTORICA.....................................................................................40
4.3. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL................................................................42
4.4. FUNCIONES EMPRESARIALES......................................................................48
4.5. DIRECCIONAMIENTO EMPRESARIAL...........................................................48
a. MISION....................................................................................................... 48
b. VISION.........................................................................................................48
4.6. OBJETIVOS EMPRESARIALES.......................................................................49
a. GENERALES.................................................................................................49
b. ESPECIFICOS................................................................................................49
4.7. METAS EMPRESARIALES.............................................................................49
a. A CORTO PLAZO..........................................................................................49
b. A MEDIANO PLAZO.....................................................................................50
4.8. ANALISIS INTERNO......................................................................................50
a. FORTALEZAS............................................................................................... 50
b. DEBILIDADES...............................................................................................51
4.9. ANALISIS EXTERNO.....................................................................................51
a. OPORTUNIDADES........................................................................................51
b. AMENAZAS................................................................................................. 52
CAPITULO V: FASE DE INICIO. Modelo de Negocio....................................................53
5.1. REGLAS DEL NEGOCIO................................................................................54
a. Caja y Bancos..............................................................................................54
b. Cuentas por Pagar......................................................................................55
c. Cuentas por Cobrar.....................................................................................56
viii
5.2. MODELO DE CASOS DE USO DEL NEGOCIO................................................58
a. Diagrama de Casos de Uso de Negocio.......................................................58
b. Descripción de Actores y Trabajadores del Negocio...................................59
c. Hojas de Descripción de Casos De Uso Del Negocio...................................60
d. Diagramas de Actividades del Negocio.......................................................66
e. Modelo de Objetos del Negocio.................................................................73
5.3. MODELO DEL DOMINIO..............................................................................73
CAPITULO VI: FASE DE INICIO. Modelo de Requerimientos......................................74
6.1. REQUERIMIENTOS FUNCIONALES...............................................................75
6.2. REQUERIMIENTOS NO FUNCIONALES.........................................................76
6.3. MODELO DE CASOS DE USO DE REQUERIMIENTOS....................................77
a. Diagramas de Casos de Uso de Requerimientos.........................................77
6.4. ESTIMACION DEL TIEMPO DE DESARROLLO...............................................82
a. Cálculo de los Puntos de Casos de Uso Sin Ajustar (UUCP).........................82
b. Cálculo de los Puntos de Casos de uso Ajustados (UCP).............................86
c. Estimación del Esfuerzo (E).........................................................................89
d. Cálculo del Tiempo de Desarrollo (TDES)....................................................90
6.5. ESTUDIO DE VIABILIDAD ECONOMICA........................................................91
6.6. PRIORIZACION DE CASOS DE USO...............................................................98
6.7. ANALISIS DE RIESGOS...............................................................................100
CAPITULO VII: FASE DE ELABORACION. Modelo de Análisis....................................101
7.1. DIAGRAMA DE CLASES DE ANALISIS.........................................................102
7.2. DIAGRAMAS DE COLABORACION..............................................................103
a. Sistema de Cuentas de Usuario................................................................103
b. Sistema de Configuración.........................................................................107
c. Sistema de Caja Chica...............................................................................116
d. Sistema de Ingresos..................................................................................121
e. Sistema de Egresos...................................................................................123
f. Sistema de Reportes.................................................................................125
ix
7.3. DIAGRAMA DE SUBSISTEMAS...................................................................127
CAPITULO VIII: FASE DE ELABORACION. Modelo de Diseño....................................128
8.1. DIAGRAMA DE CLASES DE DISEÑO...........................................................129
8.2. DIAGRAMAS DE CASOS DE USO DE REALIZACION....................................130
a. Sistema de Cuentas de Usuario................................................................130
b. Sistema de Configuración.........................................................................131
c. Sistema de Caja Chica...............................................................................132
d. Sistema de Ingresos..................................................................................133
e. Sistema de Egresos...................................................................................134
f. Sistema de Reportes.................................................................................135
8.3. DOCUMENTACION DE CASOS DE USO DE REALIZACION...........................136
a. Diseño de Fichas.......................................................................................136
8.4. DIAGRAMAS DE ESTADOS.........................................................................172
8.5. DIAGRAMA DE NAVEGABILIDAD...............................................................172
CAPITULO IX: FASE DE CONSTRUCCION. Modelo de Desarrollo..............................173
9.1. DIAGRAMA DE COMPONENTES................................................................174
9.2. DIAGRAMA DE DESPLIEGUE......................................................................174
9.3. MODELO DE DATOS..................................................................................174
9.4. MODELO ENTIDAD - RELACION.................................................................174
9.5. MODELO LOGICO......................................................................................174
9.6. MODELO FISICO........................................................................................174
9.7. GENERACION DE CODIGO.........................................................................174
CAPITULO X: FASE DE TRANSICION. Modelo de Pruebas........................................175
10.1. MODELO DE PRUEBAS DE CASOS DE USO.............................................176
10.2. PRUEBA DE CAJA BLANCA.....................................................................176
10.3. PRUEBA DE CAJA CHICA........................................................................176
CAPITULO XI: RESULTADOS.....................................................................................177
CAPITULO XII: DISCUSION DE RESULTADOS............................................................179
CAPITULO XIII: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..........................................181
x
13.1. CONCLUSIONES.....................................................................................182
13.2. RECOMENDACIONES.............................................................................182
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS...............................................................................183
ANEXOS...................................................................................................................186
xi
INDICE DE FIGURAS
Figura Nº 2.1: Modelo General de Sistema...............................................................15

Figura Nº 2.2: Fases del ciclo de vida del desarrollo de software..............................21
Figura Nº 7.1: Diagrama de Clases de Análisis........................................................102
Figura Nº 7.2: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Roles...................103
Figura Nº 7.3: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Opción por Rol....104
Figura Nº 7.4: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Acceso................105
Figura Nº 7.5: Diagrama de Colaboración para el CUR Gestionar Estados.............106
Figura Nº 7.6: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Tipo de gasto......107
Figura Nº 7.8: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Series de
Documentos por Proceso........................................................................................109
Figura Nº 7.9: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Series por Usuario
................................................................................................................................ 110
Figura Nº 7.10: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Tipo de
Movimiento.............................................................................................................111
Figura Nº 7.11: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Catálogo de
Cuentas Corrientes..................................................................................................112
Figura Nº 7.12: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Asignación de
Cuenta Contable a Tarjeta.......................................................................................113
Figura Nº 7.13: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Asignación de Libro
Contable a Proceso................................................................................................. 114
Figura Nº 7.14: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Asignación de
Cuenta Contable a Cuenta Corriente......................................................................115
Figura Nº 7.15: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Apertura de Caja
Chica........................................................................................................................116
Chica........................................................................................................................117
Chica........................................................................................................................118
Chica........................................................................................................................119
xii
Chica........................................................................................................................120
Chica........................................................................................................................121
Chica........................................................................................................................121
Chica........................................................................................................................121
Chica........................................................................................................................121
Chica........................................................................................................................122
Chica........................................................................................................................122
Chica........................................................................................................................122
Chica........................................................................................................................122
Chica........................................................................................................................122
Chica........................................................................................................................123
Chica........................................................................................................................123
Chica........................................................................................................................123
Chica........................................................................................................................123
Chica........................................................................................................................123
Chica........................................................................................................................124
xiii
Chica........................................................................................................................124
Chica........................................................................................................................124
Chica........................................................................................................................124
Chica........................................................................................................................124
Chica........................................................................................................................125
Chica........................................................................................................................125
Chica........................................................................................................................125
Chica........................................................................................................................125
Chica........................................................................................................................126
Chica........................................................................................................................126
Chica........................................................................................................................126
Figura Nº 7.46: Diagrama de Subsistemas..............................................................127
Figura Nº 8.1: Diagrama de Clases de Diseño..........................................................129
Figura Nº 8.2: Diagrama de Casos de Uso de Realización del Sistema de Cuentas de
Usuario....................................................................................................................130
Figura Nº 8.3: Diagrama de Casos de Uso de Realización del Sistema de
Configuración..........................................................................................................131
Figura Nº 8.4: Diagrama de Casos de Uso de Realización del Sistema de Caja Chica
................................................................................................................................ 132
Figura Nº 8.5: Diagrama de Casos de Uso de Realización del Sistema de Ingresos. 133
Figura Nº 8.6: Diagrama de Casos de Uso de Realización del Sistema de Egresos. .134
Figura Nº 8.7: Diagrama de Casos de Uso de Realización del Sistema de Reportes 135
xiv
Figura Nº 8.8: Ficha del CUR Registrar Roles...........................................................136
Figura Nº 8.9: Ficha del CUR Registrar Opción por Rol............................................137
Figura Nº 8.10: Ficha del CUR Registrar Acceso (1).................................................138
Figura Nº 8.11: Ficha del CUR Registrar Acceso (2).................................................139
Figura Nº 8.12: Ficha del CUR Gestionar Estados...................................................140
Figura Nº 8.13: Ficha del CUR Registrar Tipo de gasto............................................141
Figura Nº 8.14: Ficha del CUR Registrar Tipo de Tarjeta.........................................142
Figura Nº 8.15: Ficha del CUR Registrar Series de Documentos por Proceso..........143
Figura Nº 8.16: Ficha del CUR Registrar Series por Usuario....................................144
Figura Nº 8.17: Ficha del CUR Registrar Tipo de Movimiento.................................145
Figura Nº 8.18: Ficha del CUR Registrar Catálogo de Cuentas Corrientes...............146
Figura Nº 8.19: Ficha del CUR Registrar Asignación de Cuenta Contable a Tarjeta.147
Figura Nº 8.20: Ficha del CUR Registrar Asignación de Libro Contable a Proceso...148
Figura Nº 8.21: Ficha del CUR Registrar Asignación de Cuenta Contable a Cuenta
Corriente................................................................................................................. 149
Figura Nº 8.22: Ficha del CUR Registrar Apertura de Caja Chica.............................150
Figura Nº 8.23: Ficha del CUR Registrar Provisión de Caja Chica.............................151
Figura Nº 8.24: Ficha del CUR Registrar Rendición de Caja Chica...........................152
Figura Nº 8.25: Ficha del CUR Registrar Reembolso de Caja Chica.........................153
Figura Nº 8.26: Ficha del CUR Registrar Cierre de Caja Chica..................................154
Figura Nº 8.27: Ficha del CUR Registrar Ingreso por Ventas con Tarjeta................155
Figura Nº 8.28: Ficha del CUR Registrar Aplicación (Ingreso con Tarjeta) (1)..........156
Figura Nº 8.29: Ficha del CUR Registrar Aplicación (Ingreso con Tarjeta) (1)..........157
Figura Nº 8.30: Ficha del CUR Registrar Ingreso a Caja...........................................158
Figura Nº 8.31: Ficha del CUR Registrar Ingreso a Banco........................................159
Figura Nº 8.32: Ficha del CUR Registrar Otras Provisiones de Caja.........................160
Figura Nº 8.33: Ficha del CUR Registrar Otras Provisiones de Banco......................160
Figura Nº 8.34: Ficha del CUR Registrar Percepción................................................160
Figura Nº 8.35: Ficha del CUR Registrar Detracción................................................160
Figura Nº 8.36: Ficha del CUR Registrar Canje de Letras.........................................160
xv
Figura Nº 8.37: Ficha del CUR Registrar Aplicación.................................................160
Figura Nº 8.38: Ficha del CUR Consultar Facturas por Retener...............................161
Figura Nº 8.39: Ficha del CUR Registrar Comprobantes de Retención....................162
Figura Nº 8.40: Ficha del CUR Registrar Transferencias..........................................163
Figura Nº 8.41: Ficha del CUR Registrar Egreso de Caja..........................................164
Figura Nº 8.42: Ficha del CUR Registrar Egreso de Banco.......................................165
Figura Nº 8.43: Ficha del CUR Registrar Otras Provisiones de Caja.........................166
Figura Nº 8.44: Ficha del CUR Registrar Otras Provisiones de Banco......................166
Figura Nº 8.45: Ficha del CUR Registrar Percepción................................................166
Figura Nº 8.46: Ficha del CUR Registrar Detracción................................................166
Figura Nº 8.47: Ficha del CUR Registrar Canje de Letras.........................................166
Figura Nº 8.48: Ficha del CUR Registrar Aplicación.................................................166
Figura Nº 8.49: Ficha del CUR Generar Reporte de Comprobante de Retención....167
Figura Nº 8.50: Ficha del CUR Generar Reporte de Cuentas por Cobrar.................167
Figura Nº 8.51: Ficha del CUR Generar Reporte de Cuentas por Pagar...................167
Figura Nº 8.52: Ficha del CUR Generar Reporte Detalle de Movimiento de Efectivo
(1)............................................................................................................................168
Figura Nº 8.53: Ficha del CUR Generar Reporte Detalle de Movimiento de Efectivo
(2)............................................................................................................................169
Figura Nº 8.54: Ficha del CUR Generar Reporte Detalle de Movimiento de Cuenta
Corriente (1)............................................................................................................170
Figura Nº 8.55: Ficha del CUR Generar Reporte Detalle de Movimiento de Cuenta
Corriente (2)............................................................................................................171
xvi
INDICE DE TABLAS
xvii
1
CAPITULO I:
INTRODUCCION
1.1. REALIDAD PROBLEMÁTICA
Las organizaciones en la actualidad afrontan diversidad de problemas, estos

surgen debido a una serie de factores que influyen directamente en la
organización, retrasándola y haciéndola incompetente ante las demás, es por
este motivo que se desarrolla hoy en día nuevos enfoques empresariales que
junto con la tecnología buscan determinar un sin fin de estrategias que
permiten afrontar estas dificultades; lográndose una organización fuerte ante
amenazas de diversas índole.
Uno de los problemas primordiales y sobre todo muy usuales en las

organizaciones de ahora, es la inadecuada gestión de las mismas y por ende la
decadencia de las mismas, siendo uno de los motivos la falta de
aprovechamiento de sus fortalezas y oportunidades para vencer sus
debilidades y amenazas, todo este proceso está considerado en lo que se
denomina “Planeamiento Estratégico”, que no es más que una serie de pasos
lógicos para vencer todo tipo de problemas empresariales en base a recursos
con lo que cuenta la empresa.
Es por ello que la información que pueda brindar la organización es muy

importante para el desarrollo eficiente de un “Planeamiento Estratégico de
Negocios”, con esto se ve reflejado el importante papel que cumple la
información en una organización y que muchas veces no es aprovechada
adecuadamente ya sea, por falta de conocimiento o mecanismos de
tratamiento inadecuados.
Grupo Ortiz es una organización grande y reconocida de la ciudad de Huaraz

que maneja información cuantiosa e importante, sin embargo se identificó los
siguientes problemas que no permiten una gestión administrativa eficiente
del área de tesorería:
 No cuenta con un Control adecuado de Caja Chica. Los registros de las
Aperturas, Reaperturas, Rendiciones, Reembolsos y Cierres de caja chica.
Se realizan manualmente mediante documentos pre impresos y en
formato Excel.
 Deficiente control adecuado de los movimientos de Caja. Los registros

de los Ingreso y Egresos de caja se realizan manualmente mediante
documentos pre impresos.
 Deficiente control de los movimientos de Banco. Los registros de los

Ingreso y Egresos de Banco se realizan manualmente mediante
documentos pre impresos.
 Deficiente control de los movimientos por Transferencias. Los registros

de las Transferencias se realizan manualmente mediante documentos pre
impresos.
 Deficiente control de las cuentas corrientes. Los registros de los

movimientos del flujo de efectivo en las cuentas corrientes se lleva en
formato Excel.
 Demoras en la Cobranza.
 Demoras en los Pagos.
 No cuenta con un control adecuado de los documentos afectos a

Régimen Especial (Percepción, Detracción y Retención).
 Carencia de reportes consistentes y fiables para la toma de decisiones.

La gerencia no cuenta con información rápida, clara y concisa, que le
ayude a tomar decisiones con respecto al negocio, los reportes tardan en
confeccionarse debido a que se realizan de forma manual, siendo así no
fiables.
Todo lo descrito en anteriormente evita el incremento constante o mayor en
su productividad, la cual da a conocer el pobre control de las operaciones y
gestión consolidada de la información generada.
Ahora bien si Grupo Ortiz mantiene su posicionamiento en el mercado en sus

diversas empresas, es debido a la gran gamma de trabajadores eficientes que
dispone y que con gran interés años tras año han manejado los datos y la
información de sus diferentes procesos de la mejor manera detallada,
ordenada y optima, la cual ocasiona en ellos un desgaste físico e intelectual
por la entrega fiel a las labores encomendadas.
1.2. ENUNCIADO DEL PROBLEMA
¿De qué manera el Desarrollo e implementación de un sistema de

información incide en la gestión administrativa del área de tesorería del
Grupo Ortiz de Huaraz?
1.3. HIPOTESIS
El Desarrollo e implementación de un sistema de información mejora la

gestión administrativa del área de tesorería del Grupo Ortiz de Huaraz.
1.4. JUSTIFICACION
a. Justificación Operativa
El sistema de Información permitirá integrar los procesos de las áreas de

Compras, Ventas del Grupo Ortiz de Huaraz, así mismo permitirá tener
una mejor evaluación de la Situación Actual de sus Empresas y los Estados
Financieros.
b. Justificación Económica
El sistema de Información aportará en la reducción de costes del Grupo

Ortiz de Huaraz; ya que los gastos en la empresa disminuirán ya que los
procesos fundamentales ya se encuentran integrados, automatizados y
sobre todo generan una información de calidad a tiempo y disminuye la
dedicación de las personas encargadas generando un mejor proceso de la
producción. Esta reducción se debe tanto a la economía de tiempo, a las
mejoras en el control y en el análisis de las decisiones empresariales.
c. Justificación Social
La Implementación de un sistema de Información ayudará a la relación

con nuestros clientes y proveedores y brindar beneficios económicos para
con ellos y prestigio para con nosotros, logrando superar las barreras de
los sistemas tradicionales que solo enmarcan los procesos internos de la
Empresa.
1.5. OBJETIVOS
a. Objetivo General
Mejorar la gestión administrativa del área de tesorería del Grupo Ortiz de

Huaraz, mediante el Desarrollo e implementación de un sistema de
información.
b. Objetivos Específicos
 Reducir el Tiempo de Registro de la Información.

 Reducir el Tiempo de Acceso y Actualización de la Información.
 Reducir el tiempo de Generación de Reportes.
 Incrementar el nivel de satisfacción del personal Involucrado.
1.6. LIMITACIONES
 Disponibilidad de Tiempo y lejanía Geográfica de los Investigadores.

 Sesgo de los Investigadores.
 Disposición de los empleados para brindar información.
CAPITULO II: MARCO
TEORICO
“Desarrollo e implementación de un sistema de información para
mejorar la gestión administrativa del área de tesorería del Grupo Ortiz de
Huaraz”. 8
2.1. ANTECEDENTES
a. A Nivel Nacional
 El trabajo realizado por Hoja Li, Jorge y Oneeglio Repetto, Claudia:

“Arquitectura Empresarial de Procesos Administrativos Horizontales -
Procesos para la Gestión de Cuentas por Pagar” nos da cuenta de la
importancia, objetivo y principales características que definen a un
módulo de Cuentas por pagar, de la siguiente manera: “El módulo de
Cuentas por Pagar, forma parte de los procesos de Gestión
Administrativa de una empresa comercial. Este módulo es el
encargado de todo el control y la administración de las deudas que
tiene la empresa con los Proveedores. Es el responsable de mantener
los saldos de las deudas de la empresa al día. El objetivo del sistema
no es solamente determinar y controlar las deudas globales a un
proveedor determinado, sino más bien, permite la administración
por cada una de las facturas o documentos por pagar que se tenga
con ese proveedor. Las principales características de los módulos o
sistemas de cuentas por pagar son:
o Permite el registro de amplia y variada información de los
proveedores.
o Permite visualizar para cada proveedor, los documentos

pendientes de pago y las transacciones realizadas, durante el
mes, y a lo largo de la historia.
o Manejo de tipos de documentos definidos por el usuario, tales

como facturas, abonos, recibos, adelantos, cheques, etc.
o Se lleva un saldo global por proveedor, y por cada documento

por pagar.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 9
o Maneja saldos a favor de los proveedores.
o Permite la integración con el módulo de Contabilidad General.
o Cada vez que se realiza un pago un documento pendiente de

pago de un proveedor, el sistema puede crear automáticamente
al asiento contable. Al debe, disminuye la cuenta por pagar del
proveedor, al Haber, disminuye la caja chica, si es efectivo, o la
cuenta del banco si el pago se realizó por medio de cheque o
transferencia” (HOJA LI, y otros, 2008)
 García Martínez, Gerardo; Malpartida Benavides, Gerardo y Medina

Castilla, José Luis; nos refieren respecto a su trabajo “Arquitectura
empresarial de procesos administrativos horizontales: procesos para
la gestión: cuentas por cobrar” lo siguiente: “El presente proyecto ha
sido desarrollado sobre la necesidad de contar con un diseño de
arquitectura empresarial para los procesos administrativos
involucrados en la gestión de Cuentas por Cobrar”. (GARCIA
MARTINEZ, y otros, 2008)
b. A Nivel Internacional
 Viveros Arenas, Eduardo Sebastián; realizó un trabajo denominado:

“Diseño de un Sistema de Control de Gestión para el Área de
Tesorería del Banco Santander Chile” en el cual aplicó la metodología
del Balanced Scorecard de Kaplan y Norton para elaborar un CMI
(Cuadro de Mando Integral) para el área de Tesorería, en el cual se
identificaron los niveles de los indicadores y se establecieron las
metas para los mismos. Asimismo, presentó iniciativas de acción, que
tienen por finalidad entregar los primeros lineamientos de las
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 10
acciones que debiesen seguirse para la óptima implementación del

CMI en el área de Tesorería. (VIVEROS ARENAS, 2008)
2.2. TEORIAS QUE SUSTENTAN EL ESTUDIO
c. EL AREA DE TESORERIA
Toda empresa nace para hacer frente a una demanda insatisfecha que
hay que cubrir o incluso crear. La empresa de acuerdo con la moderna
teoría financiera, cubrirá la demanda insatisfecha siempre y cuando la
tasa de retorno resultante de la inversión necesaria para ello sea superior
al coste del capital utilizado para su financiación. (PINEDA GARCIA, 2001)
Los cambios y avances tecnológicos que están sucediendo cada día con
mayor rapidez, hacen que las organizaciones estén bajo una constante
presión en el mejoramiento de sus actividades y la prestación de sus
servicios y en este sentido el área financiera es una de las principales
protagonistas ya que en ella se ubica la función de tesorería que
concentra la administración del dinero disponible.
De esta forma la gestión de tesorería no es una función aislada si no que

debe comprender las situaciones, los riesgos, la estructura de la
organización, sus características y objetivos. Por supuesto -y muy
importante también-, le permite a la empresa cumplir con todos sus
propósitos porque de ella depende que esta cuente con la liquides
suficiente para el desarrollo de sus operaciones, así como con los fondos
necesarios con que pueda hacer frente a sus compromisos. Por lo cual
esta área requiere una coordinación con el resto de la organización en un
flujo de información diario, respecto a sus expectativas de ingresos, los
planes operativos y los proyectos, al igual que en su entorno en lo
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 11
referente al costo del dinero, el ambiente macro económico y las

oportunidades de inversión y financiación, es decir, toda la información
necesaria para una óptima toma de decisiones.
Se define como gestión de tesorería al conjunto de técnicas y

procedimientos destinados a gestionar óptimamente los fondos
monetarios de la empresa (OLSINA, 2009), cuyo fin es garantizar que los
fondos necesarios estén disponibles en el lugar adecuado (aspecto de
disponibilidad de fondos) en la divisa adecuada y en el momento
adecuado, manteniendo para ello relaciones oportunas con las entidades
correspondientes (aspecto de relación con bancos), procurando
minimizar en circulante mediante el control funcional de clientes,
proveedores y circuitos de cobros y pagos (aspectos de captación de
fondos internos) rentabilizando los fondos ociosos y minimizando el coste
de los fondos externos (aspectos de gestión de liquidez propiamente
dicha), todo ello con un nivel de riesgo conocido y aceptado (aspecto de
gestión de riesgos). (VALLS PINÓS, 2004)
Para José Valls Pinos los objetivos de la gestión de tesorería son los
siguientes: (VALLS PINÓS, 2004)
- Impulsar y plantear la política de la compañía de acuerdo con sus

estrategias a largo plazo, garantizando la coherencia de los objetivos a
corto (presupuestos anuales) y el control presupuestario de la gestión
tesorera.
- Velar porque sean empleados óptimamente los recursos financieros
puestos a disposición de la actividad productiva (compras, fabricación y
distribución)
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 12
- Conseguir asegurar la entrada y salida de fondos precisos para el

desarrollo de la actividad de la empresa. (en el momento oportuno, con
riesgo controlado)
- Optimizar los resultados económicos de la gestión financiera (costes e
ingresos) por medio de la adecuada obtención de recursos y en la
colocación de excedentes
- Desarrollar el trabajo del departamento de manera que se puedan
conseguir los objetivos anteriores.
El Tesorero es la persona encargada de recaudar y emplear el efectivo de

la organización, el tesorero es fundamentalmente el custodio y
responsable de los fondos de caja; una de las atribuciones importantes
del director financiero (tesorero) es procurar que este flujo de fondos
circule correctamente, es decir, que la empresa disponga en el momento
y lugar adecuado de la cantidad necesaria de dinero (liquidez) para hacer
frente a las salidas de fondos (pagos). (SANTOMÁ, 2002)
La función que cumple el tesorero dentro de la organización es

fundamental para el cumplimiento de los objetivos institucionales ya que
de él depende contar con los recursos financieros para adquirir los bienes
y servicios requeridos. Debe quedar lejos la imagen del tesorero
desposeído de control efectivo de importes de la mayor parte de las
operaciones más importantes, cuya misión tan importante como
comprometida consistía en hacer efectivos los cobros e intentar cumplir
con los compromisos contraídos sin siquiera ser consultado. (VALLS
PINÓS, 2004)
La complejidad del área de Tesorería y por ende las funciones del

Tesorero han crecido considerablemente porque se han multiplicado los
instrumentos de cobro y pago (dinero electrónico, tarjetas de pago en
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 13
todas sus variantes, pagos internacionales), porque las estructuras de los

departamentos han sufrido importantes modificaciones (tendencia a la
centralización), por los cambios sustanciales que el departamento
financiero ha tenido dentro de la empresa (de una función de control a
una función de apoyo y de estímulo, de una función fiscalizadora a una
función encaminada a la mejora de la gestión de otros departamentos), y
porque las tecnologías se han multiplicado (banca electrónica, sistemas
de información). (SANTOMÁ, 2002)
Las herramientas informáticas que utilizan los Tesoreros, las prácticas

bancarias y la legislación han evolucionado muy rápidamente y permiten
unas posibilidades de gestión inimaginables años atrás. (SANTOMÁ, 2002)
En la medida que el responsable de tesorería y su equipo dominen estas
materias y estén en condiciones de tomar esas nuevas competencias, la
unidad de tesorería se convertirá en un centro de gestión de beneficio y
podrá asumir los más altos niveles de responsabilidad en la gestión.
(VALLS PINÓS, 2004)
La gestión bancaria abarca todos los aspectos de la relación de la empresa

con las entidades de crédito, desde la negociación con los responsables
de los bancos, hasta el seguimiento continuo y sistemático de las
operaciones realizadas. (VALLS PINÓS, 2004) No es fácil entender el
desarrollo de la actividad empresarial al margen del apoyo bancario.
La gestión bancaria se propone básicamente:
- Obtener el volumen de financiación bancaria en las condiciones y en

los plazos que la empresa haya considerado como óptimos, de acuerdo
con lo que resulte normal en el sector que se trate.
- Minimizar el coste de la financiación
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 14
- Sentar las bases para el desarrollo continuado de la relación con la

entidad bancaria.
- Disminuir la necesidad de financiación de corto plazo, sea a través de
mejora de los circuitos, escogiendo y utilizando los mejores medios de
cobro y pago, reduciendo los volúmenes de financiación o
concentrando saldos o posiciones bancarias en un grupo de empresas.
- Reduciendo en lo posible los costos financieros mediante negociación
de las mejores condiciones con las entidades financieras, o bien
utilizando los instrumentos de financiación adecuado a corto plazo.
- Rentabilizar los excedentes de fondos monetarios mediante los
instrumentos adecuados, tanto en el ámbito de la empresa como en
los mercados monetarios.
Atender en todo momento y en las mejores condiciones las obligaciones

monetarias a fin de asegurar la liquidez de la empresa.
d. SISTEMAS DE INFORMACION FINANCIERA
Un sistema es un conjunto de elementos de interactúan entre sí para

lograr un objetivo común. Aunque existe una gran variedad de sistemas,
la mayoría de ellos puede representarse a través de un modelo formado
por cinco bloques básicos: elementos de entrada, elementos de salida,
sección de transformación, mecanismos de control y objetivos.
(FERNANDEZ ALARCÓN, 2006)
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 15
Figura Nº 2.1: Modelo General de Sistema
Fuente: (ARANGUREN LA ROSA, 2011)
El Diccionario de la Real Academia de la Lengua Española define sistema

como “un conjunto de cosas que ordenadamente relacionadas entre sí
contribuyen a un determinado objetivo”. Por su parte, La Teoría General
de Sistemas o enfoque Sistémico define por sistema a “un conjunto de
elementos en interacción dinámica organizados para la consecución de
un objetivo”. (DE PABLOS, 2004)
El concepto de Sistema de información (SI) en la empresa, por su parte,

podemos definirlo como un conjunto de recursos técnicos, humanos y
económicos, interrelacionados dinámicamente, y organizados en torno al
objetivo de satisfacer las necesidades de información de una organización
empresarial para la gestión y la correcta adopción de decisiones. (DE
PABLOS, 2004)
Los sistemas de información financiera proporcionan a personas o grupos

tanto de dentro como de fuera de la organización información
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 16
relacionada con los asuntos financieros de la compañía. (FERNANDEZ

ALARCÓN, 2006)
Los sistemas a nivel estratégico para la función de finanzas y contabilidad

establecen objetivos de inversión a largo plazo para la empresa y
proporcional pronósticos a largo plazo del desempeño financiero de esta.
A nivel administrativo los sistemas de información ayudan a los gerentes
a controlar y vigilar los recursos financieros de la empresa. Los sistemas
del conocimiento apoyan a contabilidad y finanzas al proporcionar
herramientas analíticas y estaciones de trabajo para diseñar la mezcla
correcta para maximizar el rendimiento de la empresa. (LAUDON, y otros,
2004)
La limitada oferta de soluciones para el área de tesorería al nivel

internacional, y más concretamente local, está orientada a la gestión y
administración de los flujos financieros, pero ofrece pocas herramientas
de análisis, diagnóstico y control. Estas tareas se siguen llevando de forma
aislada en hojas de cálculo, en el mejor de los casos, y no dejan de ser
difíciles de mantener y de hacer evolucionar. (R, 2004)
Las características que debe recoger el sistema son: (CONSULTORES,

2005)
- Debe reflejar la situación real y actualizada de la situación de tesorería

de la empresa.
- Debe partir del conocimiento exacto y de la adaptación a las
necesidades concretas de la empresa.
- Debe recoger ordenadamente tanto cobros como pagos, con la
información más relevante de cada uno de ellos.
- Debe detallar las fuentes financieras contratadas, y las condiciones de
las mismas.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 17
- Debe recoger el nivel de riesgo que tiene la empresa con las entidades
financieras.
- Debe servir para anticiparse a los pagos comprometidos.
- Debe aportar el saldo de tesorería estimado para cada momento.
- Debe tener un nivel de detalle suficiente, semanal, que permita
agilidad en la toma de decisiones.
Por otro lado, la empresa debe contar con un sistema informático, que es
un subsistema dentro del sistema de información de la misma, y está
formado por todos los recursos necesarios para dar respuesta a un
tratamiento automático de la información y aquellos otros que posibiliten
la comunicación de la misma. En definitiva, por tecnologías de la
información y de las comunicaciones. (DE PABLOS, 2004)
Los sistemas informáticos al agilizar y optimizar el almacenaje, difusión y

procesamiento de la información, mejoran la producción de las
organizaciones que los emplean para la automatización de sus funciones.
(AMAYA AMAYA, s/a)
e. INGENIERÍA DE SOFTWARE
Según Roger Pressman, Ingeniería de Software es la tecnología que

comprende un proceso, un juego de métodos y un conjunto de
herramientas. Es el establecimiento y uso de principios robustos de la
ingeniería a fin de obtener económicamente software (programas, datos
y documentos) que sea fiable y que funcione eficientemente sobre
maquinas reales (PRESSMAN, 2002).
La ingeniería de software es una disciplina de la ingeniería que

comprende todos los aspectos de la producción de software desde las
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 18
etapas iniciales de la especificación del sistema, hasta el mantenimiento

de éste después de que se utiliza. (SOMMERVILLE, 2005)
Aunque la ingeniería consiste en seleccionar el método más apropiado

para un conjunto de circunstancias, un enfoque más informal y creativo
de desarrollo podría ser efectivo en algunas circunstancias. El desarrollo
informal es apropiado para el desarrollo de sistemas basados en Web, los
cuales requieren una mezcla de técnicas de software y de diseño gráfico.
La ingeniería del software considera aspectos como: proceso de
desarrollo de software, gestión del proyecto, soporte y mantenimiento
del software, control de versiones, calidad de software, herramientas
CASE o ingeniería del software asistida por computadora, entre otros
(PRESSMAN, 2002).
f. PROCESO UNIFICADO DE DESARROLLO DE SOFTWARE
Un proceso define quién está haciendo qué, cuándo y cómo alcanzar un

determinado objetivo. En la Ingeniería del Software el objetivo es
construir un producto software o mejorar uno existente. Un proceso
efectivo proporciona normas para el desarrollo eficiente de software de
calidad. Este proceso debe considerar tecnologías, herramientas,
personas, y patrones de organización. Para desarrollar el software,
primero debemos seleccionar un modelo de ciclo de vida que esté guiado
por una metodología de desarrollo. (BOOCH, y otros, 2000)
a.1. Aspectos Definitorios.
Son 3 los Aspectos Definitorios claves del Proceso unificado de

Desarrollo de Software (BOOCH, y otros, 2000):
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 19
d.1.1. Dirigidos por Casos de Uso
Un caso de uso es un fragmento de funcionalidad del

sistema que proporciona al usuario un resultado.
Entendiendo por usuario no sólo a usuarios humanos sino
a otros sistemas. Describe la funcionalidad completa del
sistema, debe responder a la pregunta: ¿Qué debe hacer el
sistema para cada usuario?
Los casos de uso han sido adoptados casi universalmente

para la captura de requisitos de sistemas software en
general, y de sistema basados en componentes en
particular, pero los casos de uso son mucho más que una
herramienta para capturar requisitos; es decir dirige el
proceso de desarrollo en su totalidad, ya que también
dirigen el diseño, implementación y prueba. Los casos de
uso son la entrada fundamental cuando se identifican y
especifican casos de prueba, y cuando se planifican las
iteraciones del desarrollo y la integración del sistema. Los
desarrolladores comienzan capturando los requisitos del
cliente en forma de casos de uso en el modelo de casos de
uso.
Después analizan y diseñan el sistema para cumplir los

casos de uso, creando en primer lugar un modelo de
análisis, después uno de diseño y después otro de
implementación, el cual incluye todo el código, es decir los
componentes. Por último los desarrolladores preparan un
modelo de prueba que les permita verificar que el sistema
proporciona la funcionalidad descrita en los casos de uso.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 20
d.1.2. Centrado en la Arquitectura
La arquitectura nos da una clara perspectiva del sistema

completo, necesaria para controlar el desarrollo.
Necesitamos una arquitectura que describa los elementos
del modelo que son más importantes para nosotros,
dejando los detalles de lado. Los casos de uso dirigen la
arquitectura para hacer que el sistema proporcione la
funcionalidad y uso deseados, alcanzando a la vez objetivos
de rendimientos razonables. Una arquitectura debe ser
completa, pero también debe ser suficientemente flexible
como para incorporar nuevas funciones, y debe soportar la
reutilización del software existente. La descripción de la
arquitectura describe las partes del sistema que es
importante que comprendan todos los desarrolladores y
otros interesados.
d.1.3. Iterativo e Incremental
Un proceso de desarrollo de software debe tener una

secuencia de hilos claramente articulados para ser eficaz,
que proporcionen a los directores y al resto del equipo del
proyecto los criterios que necesitan para autorizar el paso
de una fase a la siguiente dentro del ciclo del producto. En
conjunto un proceso iterativo e incremental está dirigido
por el riesgo, lo que significa que cada nueva versión se
encarga de atacar y reducir los riesgos más significativos
para el éxito del proyecto.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 21
a.2. Fases de Desarrollo del Proceso Unificado.
Este proceso dirigido por casos de uso, centrado en la

arquitectura, iterativo e incremental puede descomponerse en
fases.
Una fase es el intervalo de tiempo entre dos hilos importantes del

proceso, cuando se cumple un conjunto de objetivos bien
definidos, se completan los artefactos y se toman las decisiones
sobre si pasar o no a la siguiente fase. Como se muestra en la
figura, hay cuatro fases en el ciclo de vida del desarrollo de
software y son (SOMMERVILLE, 2005):
Figura Nº 2.2: Fases del ciclo de vida del desarrollo de software.
Fuente: (LUGO, 2010)
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 22
d.2.4. Fase de Inicio
El Objetivo de la Fase de Inicio es la de establecer un caso

de negocio para el Sistema. Se deben identificar los entes
externos y definir sus interacciones con el Sistema. Se hace
una evaluación de la relevancia del Sistema en el negocio,
siendo posible cancelar el proyecto, si se demuestra poca
relevancia.
d.2.5. Fase de Elaboración
Los Objetivos de la Fase de Elaboración son: desarrollar

una comprensión del dominio del problema, establecer un
marco de trabajo arquitectónico para el sistema,
desarrollar el plan del proyecto e identificar sus riesgos
clave.
Los requisitos de un sistema pueden variar desde

enunciados de carácter general hasta criterios precisos de
evaluación, especificando cada uno un comportamiento
funcional.
Al terminar se debe tener un modelo de requerimientos

del sistema, una descripción arquitectónica y un plan de
desarrollo.
d.2.6. Fase de Construcción
La Fase de Construcción fundamentalmente comprende el

diseño del sistema, la programación y las pruebas. Durante
esta fase de desarrollan e integran las partes del sistema.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 23
Es aquí donde el software es llevado desde una base

arquitectónica ejecutable hasta su disponibilidad para la
comunidad de usuarios. Aquí también los requisitos del
sistema y especialmente sus criterios de evaluación son
constantemente reexaminados frente a las necesidades del
proyecto, y los recursos se asignan al proyecto de forma
apropiada para contrarrestar los riesgos.
Al terminar esta fase se debe tener un software operativo y

listo para entregar a los usuarios.
d.2.7. Fase de Transición
Esta fase final es donde se traslada el software desde la

comunidad de desarrollo hasta los usuarios para hacerlo
trabajar en el mundo real.
El proceso del software raramente termina aquí, porque

incluso durante ésta fase el sistema es mejorado
continuamente, se erradican los errores de programación,
y se añaden características que no se incluían en una
versión anterior
Esta fase es dejada de lado en la mayoría de modelos de

proceso de desarrollo de software, pero, sin embargo, esta
fase contiene actividades de alto costo y muchas veces
problemáticas.
Al terminar esta fase se debe tener un software operativo y

documentado funcionando correctamente en su entorno.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 24
a.3. Flujos de Trabajo
Un flujo de trabajo es una relación de actividades que nos

producen unos resultados observables. A continuación se dará
una explicación de cada flujo de trabajo (JOYA AROCA, 2009).
d.3.8. Modelado del negocio
Con este flujo de trabajo pretendemos llegar a un mejor

entendimiento de la organización donde se va a implantar
el producto.
Los objetivos del modelado de negocio son:
- Entender la estructura y la dinámica de la organización

para la cual el sistema va ser desarrollado
(organización objetivo).
- Entender el problema actual en la organización
objetivo e identificar potenciales mejoras.
- Asegurar que clientes, usuarios finales y
desarrolladores tengan un entendimiento común de la
organización objetivo.
- Derivar los requisitos del sistema necesarios para
apoyar a la organización objetivo.
Para lograr estos objetivos, el modelo de negocio describe

como desarrollar una visión de la nueva organización,
basado en esta visión se definen procesos, roles y
responsabilidades de la organización por medio de un
modelo de Casos de Uso del negocio y un Modelo de
Objetos del Negocio. Complementario a estos modelos, se
desarrollan otras especificaciones tales como un Glosario.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 25
d.3.9. Requisitos
O Flujo de Requerimientos, este es uno de los flujos de

trabajo más importantes, porque en él se establece qué
tiene que hacer exactamente el sistema que construyamos.
En esta línea los requisitos son el contrato que se debe
cumplir, de modo que los usuarios finales tienen que
comprender y aceptar los requisitos que especifiquemos.
Los objetivos del flujo de datos Requisitos son:
- Establecer y mantener un acuerdo entre clientes y

otros stakeholders sobre lo que el sistema podría
hacer.
- Proveer a los desarrolladores un mejor entendimiento
de los requisitos del sistema.
- Definir el ámbito del sistema.
- Proveer una base para la planeación de los contenidos
técnicos de las iteraciones.
- Proveer una base para estimar costos y tiempo de
desarrollo del sistema.
- Definir una interfaz de usuarios para el sistema,
enfocada a las necesidades y metas del usuario.
Los requisitos se dividen en dos grupos. Los requisitos

funcionales representan la funcionalidad del sistema. Se
modelan mediante diagramas de Casos de Uso. Los
requisitos no funcionales representan aquellos atributos
que debe exhibir el sistema, pero que no son una
funcionalidad específica. Por ejemplo requisitos de
facilidad de uso, fiabilidad, eficiencia, portabilidad, etc.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 26
Para capturar los requisitos es preciso entrevistar a todos

los interesados en el proyecto, no sólo a los usuarios
finales, y anotar todas sus peticiones. A partir de ellas hay
que descubrir lo que necesitan y expresarlo en forma de
requisitos.
En este flujo de trabajo, y como parte de los requisitos de

facilidad de uso, se diseña la interfaz gráfica de usuario.
Para ello habitualmente se construyen prototipos de la
interfaz gráfica de usuario que se contrastan con el usuario
final.
d.3.10. Análisis y Diseño
El objetivo de este flujo de trabajo es traducir los requisitos

a una especificación que describe cómo implementar el
sistema.
Los objetivos del análisis y diseño son:
- Transformar los requisitos al diseño del futuro sistema.

- Desarrollar una arquitectura para el sistema.
- Adaptar el diseño para que sea consistente con el
entorno de implementación, diseñando para el
rendimiento.
El análisis consiste en obtener una visión del sistema que

se preocupa de ver qué hace, de modo que sólo se interesa
por los requisitos funcionales. Por otro lado el diseño es un
refinamiento del análisis que tiene en cuenta los requisitos
no funcionales, en definitiva cómo cumple el sistema sus
objetivos.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 27
Al principio de la fase de elaboración hay que definir una

arquitectura candidata: crear un esquema inicial de la
arquitectura del sistema, identificar clases de análisis y
actualizar las realizaciones de los Casos de Uso con las
interacciones de las clases de análisis. Durante la fase de
elaboración se va refinando esta arquitectura hasta llegar a
su forma definitiva. En cada iteración hay que analizar el
comportamiento para diseñar componentes. Además si el
sistema usará una base de datos, habrá que diseñarla
también, obteniendo un modelo de datos.
El resultado final más importante de este flujo de trabajo

será el modelo de diseño. Consiste en colaboraciones de
clases, que pueden ser agregadas en paquetes y
subsistemas.
Otro producto importante de este flujo es la

documentación de la arquitectura de software, que
captura varias vistas arquitectónicas del sistema.
d.3.11. Implementación
En este flujo de trabajo se implementan las clases y objetos

en ficheros fuente, binarios, ejecutables y demás. Además
se deben hacer las pruebas de unidad: cada
implementador es responsable de probar las unidades que
produzca. El resultado final de este flujo de trabajo es un
sistema ejecutable.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 28
En cada iteración habrá que hacer lo siguiente:
- Planificar qué subsistemas deben ser implementados y

en qué orden deben ser integrados, formando el Plan
de Integración.
- Cada implementador decide en qué orden implementa
los elementos del subsistema.
- Si encuentra errores de diseño, los notifica.
- Se prueban los subsistemas individualmente.
- Se integra el sistema siguiendo el plan.
La estructura de todos los elementos implementados

forma el modelo de implementación. La integración debe
ser incremental, es decir, en cada momento sólo se añade
un elemento. De este modo es más fácil localizar fallos y
los componentes se prueban más a fondo. En fases
tempranas del proceso se pueden implementar prototipos
para reducir el riesgo. Su utilidad puede ir desde ver si el
sistema es viable desde el principio, probar tecnologías o
diseñar la interfaz de usuario. Los prototipos pueden ser
exploratorios (desechables) o evolutivos. Estos últimos
llegan a transformarse en el sistema final.
d.3.12. Pruebas
Este flujo de trabajo es el encargado de evaluar la calidad

del producto que estamos desarrollando, pero no para
aceptar o rechazar el producto al final del proceso de
desarrollo, sino que debe ir integrado en todo el ciclo de
vida.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 29
Esta disciplina brinda soporte a las otras disciplinas. Sus

objetivos son:
- Encontrar y documentar defectos en la calidad del

software.
- Generalmente asesora sobre la calidad del software
percibida.
- Provee la validación de los supuestos realizados en el
diseño y especificación de requisitos por medio de
demostraciones concretas.
- Verificar las funciones del producto de software según
lo diseñado.
- Verificar que los requisitos tengan su apropiada
implementación.
Las actividades de este flujo comienzan pronto en el

proyecto con el plan de prueba (el cual contiene
información sobre los objetivos generales y específicos de
las prueba en el proyecto, así como las estrategias y
recursos con que se dotará a esta tarea), o incluso antes
con alguna evaluación durante la fase de inicio, y
continuará durante todo el proyecto.
El desarrollo del flujo de trabajo consistirá en planificar que

es lo que hay que probar, diseñar cómo se va a hacer,
implementar lo necesario para llevarlos a cabo, ejecutarlos
en los niveles necesarios y obtener los resultados, de forma
que la información obtenida nos sirva para ir refinando el
producto a desarrollar.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 30
d.3.13. Despliegue
El objetivo de este flujo de trabajo es producir con éxito

distribuciones del producto y distribuirlo a los usuarios. Las
actividades implicadas incluyen:
- Probar el producto en su entorno de ejecución final.

- Empaquetar el software para su distribución.
- Distribuir el software.
- Instalar el software.
- Proveer asistencia y ayuda a los usuarios.
- Formar a los usuarios y al cuerpo de ventas.
- Migrar el software existente o convertir bases de
datos.
Este flujo de trabajo se desarrolla con mayor intensidad en

la fase de transición, ya que el propósito del flujo es
asegurar una aceptación y adaptación sin complicaciones
del software por parte de los usuarios. Su ejecución inicia
en fases anteriores, para preparar el camino, sobre todo
con actividades de planificación, en la elaboración del
manual de usuario y tutoriales.
g. LENGUAJE DE MODELAMIENTO UNIFICADO.
El Lenguaje de Modelamiento Unificado (UML) es un lenguaje gráfico para

visualizar, especificar y documentar cada una de las partes que
comprende el desarrollo del software. UML entrega una forma de
modelar cosas conceptuales como lo son procesos de negocio y funciones
de sistema, además de cosas concretas como lo son escribir clases en un
lenguaje determinado, esquemas de base de datos y componentes de
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 31
software reusables. Fue originalmente concebido por la Corporación

Rational Software y tres de las más prominentes metodologías en la
industria de la tecnología y sistemas de información: Grady Booch, James
Rumbaugh e Ivar Jacobson. El lenguaje ha ganado un gran
reconocimiento y significativo soporte de la industria del software, vía el
consorcio de socios de UML y ha sido presentado al Object Management
Group (OMG) y aprobado por éste como un estándar. UML puede
utilizarse para:
- Visualizar el límite de un sistema y sus funciones importantes usando

casos de uso y actores; ilustrar realizaciones de casos de uso con
diagramas de interacción.
- Representar la estructura estática de un sistema utilizando diagramas
de clases; modelar el comportamiento de objetos con diagramas de
transición de estado.
- Conocer la arquitectura física de la implantación con diagramas de
despliegue; extender su funcionalidad con estereotipos.
a.1. Bloques de Construcción de UML
Está conformado por (BOOCH, y otros, 2000):
a.1.1. Elementos
Existen cuatro tipos de elementos de notación como son

los elementos estructurales, de comportamiento,
agrupación y anotación. Estos elementos son los bloques
básicos de construcción orientado a objetos UML.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 32
a.1.2. Relaciones
Son bloques básicos de construcción para las relaciones de

UML y se utilizan para escribir modelos bien formados,
entre ellas tenemos: dependencia, asociación,
generalización y realización.
a.1.3. Diagramas
Es una representación gráfica de un conjunto de

elementos, visualizando la mayoría de las veces como un
grafo conexo de nodos (elementos) y arcos (relaciones).
Los elementos son abstracciones de primera clase en un
modelo; las relaciones ligan éstos elementos entre sí; los
diagramas agrupan colecciones interesantes de elementos.
a.2. Modelos y Diagramas de UML
UML es recomendable para ilustrar el diseño de aplicaciones en

tres capas (Capa de Usuario, Reglas del Negocio y Acceso a Datos).
Define los siguientes modelos (BOOCH, y otros, 2000):
a.2.1. Modelo de Casos de Uso del Negocio
Describe a la organización en términos de casos de uso del

negocio y actores del negocio que corresponden a procesos
del negocio y clientes respectivamente.
a.2.2. Modelo del Dominio del Problema
Captura los más importantes tipos de objetos en el contexto

del sistema. Los objetos del dominio del problema
representan algo que existe o eventos que traspasan el
ambiente del sistema.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 33
a.2.3. Diagrama de Casos de Uso
Captura parte de la realidad en la cual se está trabajando.

Describe el sistema y su ambiente, también muestra como el
ambiente interactúa con el sistema. Es descrito en UML
como un diagrama de casos de uso y posee los siguientes
elementos: actor, casos de uso, herencia, comunicación.
a.2.4. Diagrama de Clases
Muestra la vista estática del sistema e indican las clases que

intervienen en él y como se relacionan con otras clases para
cumplir los objetivos del sistema.
a.2.5. Diagrama de Colaboración
Muestra la interacción de objetos para crear enlaces entre

éstos y para asociar mensajes a los enlaces. El nombre del
mensaje debe denotar el intento de interacción entre un
objeto que invoca y el otro que es invocado.
a.2.6. Diagrama de Secuencia
Es un diagrama dinámico que muestra la interacción de un

conjunto de objetos en una aplicación a través del tiempo.
a.2.7. Diagrama de Clases de Diseño
Muestra las clases existentes y sus relaciones en una vista

lógica del sistema. Una clase es la representación abstracta
de un objeto que posee atributos, métodos, relaciones, se
describe un conjunto de objetos con características y
comportamientos idénticos.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 34
a.2.8. Diagrama de Despliegue
Muestra la configuración de los elementos de

procesamiento en tiempo de ejecución y los componentes
de software, procesos y objetos que se ejecutan en ellos. Es
un modelo de objetos que describe la distribución física del
sistema en términos de cómo la funcionalidad es distribuida
entre los nodos computacionales.
a.2.9. Diagrama de Componentes
Es un diagrama estático que muestra las dependencias

lógicas entre componentes de software, sean éstos fuentes,
binarios o ejecutables.
2.3. DEFINICION DE TERMINOS
Huerto & Narvaez

CAPITULO III:
MATERIALES Y
METODOS
Huaraz”. 36
3.1. MATERIALES
a. Materiales y Equipos
Tabla N° 1.2: Materiales y Equipos
N° DESCRIPCIÓN UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD

HARDWARE
Computadora Intel Core i5,
1 3.2GHz, 4GB RAM, 500 GB Disco Unidad 1
Duro
Computadora Intel Core i3,
2 3.00GHz, 4GB RAM, 500GB Unidad 1
Disco Duro
Servidor HP ProLiant serie
3 Unidad 1
ML370 G6.
4 Impresora HP Unidad 1
5 Impresora Epson L210 Unidad 1
6 Copiadora Kyocera FS-1016MFP Unidad 1
SOFTWARE
Microsoft Windows 7 Ultimate
1 Licencia 2
32 bits
2 Microsoft Office 2010 Licencia 2
3 Microsoft SQL Server 2008 R2 Licencia 2
4 Microsoft Visual Studio 2010 Licencia 2
5 DevExpress 12.1 Licencia 2
6 Rational Rose 2003 Licencia 2
(continúa)
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 37
(continuación)
UNIDAD DE
N° DESCRIPCIÓN CANTIDAD
MEDIDA
MATERIALES DE ESCRITORIO
1 Lapicero Unidad 4
2 Corrector Unidad 1
3 Resaltador Unidad 2
4 Papel Bond A4 Millar 2
5 Engrapador Unidad 1
6 Perforador Unidad 1
7 Clips Caja 1
8 Portaclips Unidad 1
9 Grapas Caja 1
10 Sacagrapas Unidad 1
SUMINISTROS DE CÓMPUTO
1 Memoria USB 16Gb Unidad 2
2 Toner Impresora HP Cartucho 1
3 Toner Impresora Kyocera Cartucho 1
4 Tinta Epson Botella 4
5 DVD Unidad 12
MUEBLERIA
1 Escritorio de trabajo Unidad 2
2 Estante Unidad 1
SERVICIOS
1 Servicio de Internet - -
2 Servicio de Luz - -
Fuente: Elaboración Propia
b. Población
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 38
- Para el indicador “Tiempo de acceso y respuesta en el Registro de

Información”:
La Frecuencia de Registro de Información viene dada por:

N=
- Para el indicador “Tiempo de acceso y respuesta en la Obtención de

Reportes”:
N=

Información”:
N=
c. Muestra

Información”:
Información”:
Información”:
d. Instrumentos
3.2. METODOS
3.3. TECNICAS
3.4. PROCEDIMIENTOS
Huerto & Narvaez

CAPITULO IV:
GENERALIDADES
EMPRESARIALES
Huaraz”. 40
4.1. DATOS EMPRESARIALES
Localidad:
 Dirección: Pasaje Julián de Morales N° 425
 Distrito: Huaraz
 Provincia: Huaraz
 Departamento: Ancash
Institución:
“GRUPO ORTIZ”
Representantes:
Presidente General: José Ortiz Silva
Presidente de Directorio: Racxo Ortiz Rodríguez
Director: Raúl Ortiz Rodríguez
4.2. RESEÑA HISTORICA
El señor Serapio Ortiz Cochachin y su esposa, Doña Concepción Silva Alarcón,

por el año de 1945 emigran a la ciudad de Huaraz, dedicándose al comercio
de abarrotes. Luego de años de trabajo en la ciudad, en 1957 ingresan al
rubro de transporte y en el año 1965 ingresan al rubro de Grifos con la
compra de un Servicentro de la firma Ancash Motors S.A. ubicado en la Av.
Raymondi Nº 540. Desde el inicio trabajan con sus hijos: Julio Cesar, José
Antonio, Elizabeth, Tarcila, Solia, Rolando, Serapio, Pedro y Eloy. Junto a ellos
la empresa llegó a ubicarse en un lugar muy importante en la ciudad de
Huaraz y en el Callejón de Huaylas. Después del sismo de 1970, cada uno de
los hermanos Ortiz Silva se fue independizando en diferentes rubros de
trabajo en forma individual como en Hotelería, Ferretería, Supermercados y
otros.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 41
En 1970, el Sr. José Ortiz, forma un grupo denominado GRUPO ORTIZ; el cual
se dedicaría a la venta de combustible con el nombre Servicentro Ortiz, en co-
dirección con su esposa la Sra. Elizabeth Rodríguez Sifuentes de Ortiz. En
1975, se compra un camión cisterna, y ambos vehículos trabajan hasta el año
1980. En 1984, se compra un camión Volvo NL-10, que a los tres meses se
perdió por un accidente. En 1987 se adquiere un camión cisterna Volvo NL-12
de 10000 galones, con la que se aumenta la capacidad de transporte y
volumen de venta. En 1987, este último vehículo es atacado e incendiado por
los senderistas.
En la actualidad el Grupo Ortiz es una organización familiar, liderado por el Sr.

José Ortiz Silva y su esposa, Elizabeth, con el concurso gerencial incondicional
de sus señores hijos: Raúl Mario, Racxo, José Fernando, Ricardo Alberto,
Elizabeth del Rocío, Marco Augusto, Jorge Andrés, Migue Ángel. Todas estas
fuerzas bien integradas y bien explotadas, se han transformado en una fuerza
poderosa para poder lograr los objetivos a corto, mediano y largo plazo,
luchando por el desarrollo socioeconómico del Departamento de Ancash y el
Perú.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 42
4.3. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Figura Nº 4.1: Organigrama General Del Grupo Ortiz
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 43
Figura Nº 4.2: Organigrama De La Empresa Servicentro Ortiz
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 44
Figura Nº 4.3: Organigrama De La Empresa Grifos Ortiz
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 45
Figura Nº 4.4: Organigrama De La Empresa Quick Construccion
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 46
Figura Nº 4.5: Organigrama De La Empresa Inmobiliaria Oro
Figura Nº 4.6: Organigrama De La Empresa Minera Huimi
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 47
Figura Nº 4.7: Organigrama De La Empresa PJ Asesores Corredores
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 48
4.4. FUNCIONES EMPRESARIALES

4.5. DIRECCIONAMIENTO EMPRESARIAL
a. MISION
Somos un Grupo emprendedor y audaz, cuya base es la unidad familiar y

empresarial. Nuestro interés está centrado en la producción y
comercialización de bienes y servicios de alta calidad y en la búsqueda
permanente del desarrollo de las habilidades y valores de nuestra gente y
la actualización de sus potencialidades, contribuyendo de esta manera al
desarrollo de Ancash y nuestro país, sin descuidar la conservación del
medio ambiente, la seguridad de nuestro personal y la práctica de la
responsabilidad social.
b. VISION
Posicionamiento en el mercado regional, asumiendo el liderazgo en los

negocios de:
- Combustibles.
- Maquinaria liviana y pesada.
- Transportes.
- Obras civiles.
- Minería.
- Inmobiliario.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 49
4.6. OBJETIVOS EMPRESARIALES
a. GENERALES
- Incrementar y sostener la Rentabilidad de las empresas del Grupo.

- Lograr una mayor participación en el mercado para cada una de las
empresas del Grupo.
- Lograr el reconocimiento de la marca y el liderazgo de la misma.
- Fomentar la Responsabilidad Social y el cuidado del Medio Ambiente.
b. ESPECIFICOS
- Elaborar planes directrices para el accionar de las empresas y la

identificación del personal con los objetivos del Grupo.
- Impulsar estrategias de Marketing que capten nuevos Clientes y
consoliden la preferencia de los ya captados.
- Implementar medidas de acumulación y evacuación y/o reciclaje de
desechos que sean amigables con el medio ambiente.
- Impulsar el desarrollo individual del personal.
4.7. METAS EMPRESARIALES
a. A CORTO PLAZO
- Incrementar los ingresos en un 15% respecto del anterior ejercicio

Fiscal.
- Reducir gastos operativos en un 5% para el primer semestre del año.
- Elaborar Planes Estratégicos para el total de las Empresas del Grupo
en el presente año.
- Organizar capacitaciones semestrales y charlas trimestrales para el
personal.
- Abrir un departamento de Asistencia Social al finalizar el tercer
trimestre del año.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 50
- En el primer trimestre del año implementar y desarrollar Planes de

Marketing en todas las empresas del Grupo.
- Elaborar el Presupuesto anual.
b. A MEDIANO PLAZO
- En los próximos cinco años, abrir 3 estaciones de servicio en la ciudad

de Huaraz e iniciar una red de estaciones de servicio.
- Iniciar 2 nuevos proyectos urbanísticos para fines de 2014.
- Tener personal capacitado en temas de Seguridad Industrial, Salud
Ocupacional Y Medio Ambiente.
- Para inicios del año 2014, tener operativo un Sistema Integral de
Información que abarque a todas las empresas del Grupo.
4.8. ANALISIS INTERNO
a. FORTALEZAS
 Imagen Corporativa.
 Evaluación y aplicación de planes de trabajo estratégicos.
 Nivel académico del personal.
 Capacitaciones al personal.
 Calidad de servicio.
 Satisfacción del Cliente.
 Infraestructura adecuada.
 Atención a consultas y quejas.
 Buenas relaciones interpersonales.
 Equipamiento suficiente y debidamente operativo.
 Costos razonables y alternativas de pago, accesibles a la población.
 Cumplimiento puntual de responsabilidades económicas.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 51
b. DEBILIDADES
 Falta de comunicación e integración entre empresas.

 Procesamiento de información ineficiente.
 Carencia de un Sistema de Información Integral.
 Persistencia de registro manual de operaciones.
 Uso de software no licenciado.
4.9. ANALISIS EXTERNO
a. OPORTUNIDADES
 Incremento anual progresivo del número de clientes potenciales.

 Identificación de los clientes con la imagen de la institución y del
servicio.
 Insatisfacción de los clientes de la Competencia.
 Uso de internet como medio de comunicación y fuente de
información.
 Diversidad de proveedores de equipos informáticos.
 Creciente número de profesionales calificados.
 Posibilidad de concretar convenios con Instituciones Educativas
 La utilización de tecnologías o sistemas de información disminuye el
uso de recursos.
 Creciente oferta de cursos de capacitación y actualización para el
personal.
 Estabilidad Económica.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 52
b. AMENAZAS
 Economía Mundial.
 Fluctuaciones económicas del país.
 Continuos cambios tecnológicos.
 La resistencia cultural a cambios tecnológicos.
 Nuevas políticas laborales.
 Políticas tributarias.
 Reforma de leyes comerciales.
 Nuevas legislaciones sobre Impacto Ambiental.
 La normativa legal en el uso de software.
 Competencia Cercana.
Huerto & Narvaez

CAPITULO V: FASE DE
INICIO. Modelo de
Negocio
Huaraz”. 54
5.1. REGLAS DEL NEGOCIO
Definen las políticas actuales del negocio. Las reglas de negocio en el Grupo
Ortiz son las que rigen los procesos manuales que hacen referencia a la
manera automatizada de llevar el registro y obtención de reportes dentro de
la organización, para entender cómo funciona el negocio actual.
En el Grupo Ortiz se lleva a cabo diferentes tipos de tratamientos en las áreas

de tesorería, las que son: Caja y Bancos, Cuentas por Pagar y Cuentas por
Cobrar; las cuales cuentan con encargados quienes procesaran los
documentos según su clasificación como: compras al contado, compras al
crédito, ventas al contado, ventas al crédito, ventas con tarjeta, notas de
crédito, notas de débito, percepciones, detracciones, retenciones, anticipos,
letras, prestamos, etc. Estos documentos serán gestionados en su área
correspondiente.
El área de tesorería del Grupo Ortiz se encuentra divida en tres sub áreas:
a. Caja y Bancos.
 Función general
Conceptualización de actividades y operaciones de caja, bancos y caja

chica.
 Funciones específicas
o Control de las operaciones de ingresos y egresos de caja y bancos a
ser efectuadas, producto de cobranzas a clientes y desembolsos
autorizados a proveedores y personal.
o Control de Transferencias Bancarias, Interbancarias de las cuentas
corrientes y de Caja.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 55
o Control de los ingresos por ventas con tarjeta así como los pagos al
proveedor del servicio de tarjetas.
o Control de caja chica.
o Control de los pagos a proveedor afectos a retención en caso la
empresa sea agente de retención.
o Elaboración de reportes de gestión.
b. Cuentas por Pagar
Elaborar la programación y pago de las operaciones de egreso al crédito

a los proveedores.
o Elaborar el cronograma de pago mensual a instituciones financieras y
aseguradoras (pago de leasing, prestamos, letras, pagarés, fedd,
cuotas de primas, servicios públicos, SCTR – Salud, Pensión a Pacifico
y Rimac Seguros).
o Elaborar el cronograma de pago las factura visualizando las fechas de
vencimiento de las facturas según días de crédito (5, 10 ,15, 30 y 60
días)
o Control de pago de préstamos entre empresas vinculadas.
o Recepcionar facturas a crédito, verificando que contengan todos los
requisitos de una compra a crédito y si están autorizados por el área
respectiva.
o Verificar si la factura a pagar tiene detracción para adjuntar el
voucher de pago, o en su defecto pasar a contabilidad una copia de la
factura y la forma de pago para que se cancele la detracción.
o Control de pagos de las percepciones.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 56
o Control de pagos de las detracciones.

o Indicar en cada comprobante de pago la forma de pago, entidad
financiera, Número de transacción, Observación, etc. y tener mayor
información de cada pago por proveedor.
o Controlar el pago puntual de cada contrato con las instituciones
financieras archivando los pago en cada file correspondiente.
o Redactar cartas para las diferentes transferencias a realizar por pago
a proveedores, préstamos, etc., en coordinación con el jefe
inmediato.
o Solicitar la emisión de facturas por los intereses generados por los
préstamos y adjuntar una copia al contrato cancelado.
o Realizar el control del pago de los servicios públicos (luz, agua,
teléfono fijo, rpm, internet).
o Elaborar reporte de los pendientes según vencimiento para su
programación de pago.
o Elaborar reportes mensuales de los intereses pagados por concepto
de pagarés y fedd.
o Elaborar reportes de los préstamos entre empresas vinculadas,
pagadas y pendientes.
c. Cuentas por Cobrar
Revisar, emitir, entregar, coordinar las facturas pendientes por venta de

bienes y/o servicios.
o Verificar las referencias comerciales de los clientes solicitantes de
crédito, en coordinación con las áreas respectivas.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 57
o investigar y Verificar el estado crediticio del cliente ante entidades

financieras, pues podría ser un moroso financiero.
o Analizar el mercado para lograr una colocación adecuada de las
ventas a crédito en coordinación con la administración.
o Participar en la formulación de políticas de crédito. Interpreta,
comunica y vigila que se lleven a cabo, conforme a lo planeado.
o Controlar de forma diaria las notas de pedido al crédito y verificar de
acuerdo a las rendiciones de cajas tanto en cantidades y en
monedas.
o Facturar a los clientes de acuerdo al consumo de bienes y/o
servicios.
o Entregar las facturar a sus respectivos domicilios fiscales con cargo y
reportes correspondientes.
o Elaborar y emitir cotizaciones y gestionar apertura de nuevos
clientes.
o Informar y emitir cartas de variaciones de precio de los bienes y/o
servicios.
o Llevar un control por cliente, por consumo de servicios anticipados.
o Coordinar con la gerencia general, la atención a clientes especiales y
actualizar la relación de clientes al crédito de forma diaria.
o Elaborar un manual de procedimientos de crédito.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 58
5.2. MODELO DE CASOS DE USO DEL NEGOCIO

Son generales y describen los procesos actuales del negocio.
a. Diagrama de Casos de Uso de Negocio

Figura Nº 5.1: Diagrama de Casos de Uso de Negocio.
Los documentos pueden estar afectos a un
Los Pagos a proveedor comprenden: pago de leasing,
régimen especial del IGV: Detracción,
prestamos, letras, pagares, fedd, cuotas de primas,
Percepción o Retención.
servicios públicos, SCTR - Salud y Pensión a Pacifico
y Rímac Seguros, notas de crédito, notas de débito,
Anticipos del IGV(Percepción, Detracción y
Retención)
Proveedor
(from Acto... <<extend>>
Gestionar Régimen Especial IGV por Compra
Gestionar Egresos
Jefe de Cuentas por Pagar Jefe de Logística
(from Acto... (from Acto...
<<extend>>
Gerente Financiero
Gestionar Cuentas Corrientes (from Acto...
Gestionar Caja Chica

Jefe de Caja y Bancos
(from Acto...
Jefe de Cuentas por Cobrar

(from Acto...
Gestionar Transferencias
Gestionar Ingresos
Jefe de Ventas Cliente
(from Acto...
(from Actores)
<<extend>>
Los documentos pueden estar afectos a un
régimen especial del IGV: Detracción,
Percepción o Retención.
La cobranza a cliente comprende:
prestamos, letras, anticipos, ventas al crédito, notas de
crédito, notas de débito, Anticipos del IGV(Percepción,
Detracción y Retención) Gestionar Régimen Especial IGV por Venta
Fuente: (Elaboración Propia, 2013)
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 59
b. Descripción de Actores y Trabajadores del Negocio
Categoría Nombre Descripción

Entidad que suministra bienes y/o servicios que
Actores
garanticen el funcionamiento de las unidades de
del
Proveedor
NewClass negocio.
Negocio
(Business Entidad que adquiere algún bien y/o servicio que se
Actor) brinda en las unidades de negocio.
Cliente
NewClass
La función primordial del gerente administrativo, es

implementar las disposiciones emanadas por la
Gerencia General, proponiendo la modificación,
Trabajadores eliminación o creación de políticas y estrategias
del Gerente necesarias para la buena marcha de la empresa,
Asistente Contable
Financiero
Negocio elevando a la Gerencia general y al directorio las
(Business mismas, luego del análisis y conformidad respectiva.
Worker) Realizar la programación, provisión y pago de facturas
a créditos de proveedores, provisión de pagos a
Jefe de entidades financieras.

Asistente Contable
Cuentas por
Pagar
Gestionar las cobranzas de las facturas emitidas por
la empresa a los diferentes clientes.
Jefe de
Asistente Contable
Cuentas por
Cobrar
Coordinar, efectuar y controlar los movimientos de
ingreso y egreso de dinero y/o valores de la empresa
Jefe Caja de acuerdo con las normas y procedimientos indicados

deContable
Asistente
y Bancos por los organismos supervisores.
(continúa)
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 60
(continuación)
Garantizar el suministro de bienes y servicios a las
unidades de negocio en forma oportuna con la calidad
Asistente Contable y cantidad necesaria.
Jefe de
Logística
Controlar los documentos por ingreso de ventas.
Asistente Contable
Jefe de
Ventas
c. Hojas de Descripción de Casos De Uso Del Negocio
a.3. Hoja de Descripción del CUN Gestionar Egresos.
Caso de Uso Gestionar Egresos

Descripción El jefe de compras clasifica los documentos de egreso los cuales
tiene a cargo de acuerdo a la condición de pago contado o
crédito. Luego proporciona los documentos al contado al jefe
de caja y bancos y al crédito al jefe de cuentas por pagar.
El jefe de caja y bancos recepciona los documentos y verifica si
les compete dichos documentos de no ser así devuelve el
documento al jefe de compras para que reclasifique los
documentos, luego registra el documento en la hoja de cálculo
para tener un control de cómo se realizó el dicho pago.
El jefe de cuentas por pagar recepciona los documentos y
verifica si les compete dichos documentos de no ser así
devuelve el documento al jefe de compras para que reclasifique
los documentos, luego elabora una programación de pagos de
los documentos, emite orden de pago al proveedor donde
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 61
consigna los datos del mismo, fecha y forma de pago, luego

registra el documento en la hoja de cálculo para tener un
control de cómo se realizó el dicho pago.
Jefe de Cuentas por Pagar Proveedor

(f rom Actores)
(f rom Actores)
Gestionar Egresos
(from CUN: T esoreria)
Gerente Financiero Jefe de Logística

(f rom Actores)
(f rom Actores)
Iniciado por Jefe de Compras

Precondiciones El documento de pago a cancelar debe ser al Contado
Flujo Principal i. Clasificar documento al crédito y contado.
ii. Proporcionar documento al contado al jefe de caja y bancos.
iii. Proporcionar documento al crédito al jefe de cuentas por
pagar.
Flujo Secundario 1. Verificar documento al contado.
2. Verificar documento al crédito.
Excepciones E-1. Verificar que él documento compete al jefe de caja y banco.
E-1. Verificar que él documento compete al jefe de cuentas por
pagar.
Post-condiciones -
a.4. Hoja de Descripción del CUN Gestionar Caja Chica.
Caso de Uso Gestionar Caja Chica

Descripción El jefe de logística solicita a la gerencia financiera un importe
para sus compras de su caja chica, luego de aprobar la solicitud
notifica desembolsar el monto al jefe de caja y bancos. Luego el
jefe de logística realiza sus compras utilizando su efectivo de
caja chica, luego de una semana realiza la rendición de los
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 62
gastos realizados elaborando un documento de rendición

donde consigna los documentos de compras que se efectuaron,
el cual es entregado al jefe de caja y bancos el cual verifica y da
conformidad del mismo, luego solicita reembolso para el cual se
elabora un documento de reembolso, para luego realizar su
rendición y así sucesivamente hasta cerrar el cierre de caja
chica, ya sea por cambio de importe de caja chica o cese del
trabajador.

(f rom Actores)
Gestionar Caja Chica

(from CUN: Tesoreria)
Gerente Financiero
(f rom Actores)
Jefe de Logística
(f rom Actores)
Iniciado por Jefe de Logística

Precondiciones -
Flujo Principal 1. Solicitar efectivo para caja chica.
2. El gerente financiero aprueba solicitud.
3. El gerente financiero notifica al jefe de caja y bancos el
desembolso de efectivo.
4. El jefe de caja y bancos emite documento de apertura de
caja chica y desembolsa efectivo.
5. El jefe de logística recibe el dinero y realiza sus gastos.
6. El jefe de logística elabora documento de rendición y lo
entrega al jefe de caja y bancos.
7. El jefe de caja y bancos da conformidad al documento de
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 63
rendición.
8. El jefe de caja y bancos emite documento de reembolso de
caja chica y desembolsa efectivo.
Flujo Secundario 1. Evaluar solicitud de efectivo para caja chica.
2. Evaluar conformidad de documento de rendición.
Excepciones E-1. Evaluar Aprobación o Desaprobación de la solicitud.
E-1. Verificar si el documento de rendición está conforme.
Post-condiciones -
a.5. Hoja de Descripción del CUN Gestionar Ingresos.
Caso de Uso Gestionar Ingresos

Descripción El jefe de ventas clasifica los documentos de ingreso los cuales
tiene a cargo de acuerdo a la condición de pago contado o
crédito. Luego proporciona los documentos al contado al jefe
de caja y bancos y al crédito al jefe de cuentas por cobrar.
El jefe de caja y bancos recepciona los documentos y verifica si
les compete dichos documentos de no ser así devuelve el
documento al jefe de ventas para que reclasifique los
documentos, luego registra el documento en la hoja de cálculo
para tener un control de cómo se realizó el dicho ingreso.
El jefe de cuentas por cobar recepciona los documentos y
verifica si les compete dichos documentos de no ser así
devuelve el documento al jefe de ventas para que reclasifique
los documentos, luego elabora una programación de cobros de
los documentos, emite orden de cobro al cliente donde
consigna los datos del mismo, fecha y forma de cobro, luego
registra el documento en la hoja de cálculo para tener un
control de cómo se realizó el dicho cobro.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 64
Cliente
Jefe de Ventas
(f rom Actores)
(f rom Actores)
Gestionar Ingresos
(from CUN: Tesoreria)
Jefe de Caja y Bancos Jefe de Cuentas por Cobrar

(f rom Actores)
(f rom Actores)
Iniciado por Jefe de ventas

Precondiciones El ingreso debe ser al contado.
Flujo Principal i. Clasificar las ventas al contado y crédito.
ii. Proporcionar los documentos al contado al jefe de caja y
bancos.
iii. Proporcionar los documentos al crédito al jefe de cuentas
por cobrar.
Flujo Secundario 1. Verificar documento al contado.
2. Verificar documento al crédito.
Excepciones
Post-condiciones
a.6. Hoja de Descripción del CUN Gestionar Transferencias.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 65
Caso de Uso Gestionar Transferencia

Descripción El jefe de Caja y Bancos clasifica las órdenes de transferencia
por entidad financiera, por moneda y luego registra en archivos
de Excel los movimientos de las transferencias.
Gestionar Transferencias
Jefe de Caja y Bancos (from CUN: Tesoreria)
(f rom Actores)
Iniciado por Jefe de Caja y Bancos.

Precondiciones Los documentos deben ser órdenes de transferencias.
Flujo Principal i. Clasificar las órdenes de transferencia por entidad
financiera.
Flujo Secundario Verificar las ordenes de transferencia.

Excepciones
Post-condiciones
a.7. Hoja de Descripción del CUN Gestionar Régimen Especial IGV

por Compra.
Caso de Uso
Descripción El jefe de compras clasifica los documentos de compra, los
cuales se verifican si están afectos a un régimen especial
(Detracción, percepción o retención).
El jefe de cuentas por pagar recepciona dichos documentos y
verifica si le compete dichos documentos de no ser así devuelve
el documento al jefe de compras para que reclasifique los
documentos. De ser así registra el documento en una hoja de
cálculo para tener un control de cómo se realizó el pago de
dicho régimen.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 66
Iniciado por Jefe de compas.

Precondiciones El documento de compra debe estar afecto a un régimen
especial de IGV por compra(Detraccion,percepción o retención)
Flujo Principal i. Clasificar el documento si esta afecto a un régimen especial
de compra (Detracción, percepción o retención).
ii. Proporcionar el documento al jefe de cuentas por pagar.
Flujo Secundario Verificar el documento afecto al régimen especial de IGV por
compra.
Excepciones Verificar que el documento compete al jefe compras.
Verificar que el documento compete al jefe de cuentas por
pagar.
Post-condiciones
a.8. Hoja de Descripción del CUN Gestionar Régimen Especial IGV

por Venta.
Caso de Uso
Descripción El jefe de ventas clasifica los documentos de venta, los cuales se
verifican si están afectos a un régimen especial IGV por venta
(Detracción, percepción o retención).
El jefe de cuentas por cobrar recepciona dichos documentos y
verifica si le compete dichos documentos de no ser así devuelve
el documento al jefe de ventas para que reclasifique los
documentos. De ser así registra el documento en una hoja de
cálculo para tener un control de cómo se realizó el cobro de
dicho régimen.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 67
Iniciado por Jefe de ventas.

Precondiciones El documento de venta debe estar afecto a un régimen especial
de IGV por venta(Detraccion,percepción o retención)
Flujo Principal i. Clasificar el documento si esta afecto a un régimen
especial de IGV por venta (Detracción, percepción o
retención).
ii. Proporcionar el documento al jefe de cuentas por cobrar.
Flujo Secundario Verificar el documento afecto al régimen especial de IGV por
venta.
Excepciones Verificar que el documento compete al jefe venta.
Verificar que el documento compete al jefe de cuentas por
cobrar.
Post-condiciones
a.9. Hoja de Descripción del CUN Gestionar Cuentas Corrientes.
Caso de Uso Gestionar Cuentas Corrientes

Descripción El jefe de Caja y Bancos clasifica las entidades financieras con
sus respectivas cuentas corrientes, ordenándolas por moneda y
luego registra en archivos de Excel los movimientos de ingresos
y egresos por cuenta corriente los cuales corrobora con el
estado de cuentas.
Gestionar Cuentas Corrientes

Jefe de Caja y Bancos (from CUN: T esoreria)
(f rom Actores)
Iniciado por Jefe de Caja y Bancos

Precondiciones Los documentos de egresos e ingresos deben estar asignada a
una entidad financiera y a una cuenta corriente.
Flujo Principal i. El jefe de caja y bancos, clasifica los movimientos de
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 68
egresos e ingresos según el estado de cuenta.
Flujo Secundario 1. Verificar el estado de cuenta.

Excepciones
Post-condiciones
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 69
d. Diagramas de Actividades del Negocio
a.10. Diagrama de Actividades del Negocio para el CUN Gestionar

Egresos.
Figura Nº 5.2: Diagrama de Actividades del Negocio para el CUN

Gestionar Egresos.
: Jefe de Logística : Jefe de Caj a y Bancos : Jefe de Cuentas por Pagar
INICIO
Ef ectuar
Compra
Condición?
[Crédito] Programar Pago
[ Contado ]
[No] Afecto a Régimen especial

del IGV?
[SI] Afecto a Régimen especial
[Si]
del IGV?
[NO]
[Crédito]
Emitir Orden de
Gestionar Régimen Pago
Especial del IGV
Condición?
[Contado]
Ef ectuar Pago
Forma de Pago?
Env iar Documento
de Compra
[Ef ectiv o] [Cheque]

Registrar en Formato de Registrar en Formato de
Mov imiento de Ef ectiv o Mov imiento de Cuenta Corriente
Env iar Documento

de Compra
Archiv ar Documento de
Compra
Fin
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 70
a.11. Diagrama de Actividades del Negocio para el CUN Gestionar Caja

Chica.
: Jefe de Logística : Gerente Financiero : Jefe de Caja y Bancos
Inicio
Solicitar Apertura Verificar Apertura

de Caja chica de Caja chica
Caja
Fin 1 Chica
Aprobar? [Crea]
[No]
[Si]
Notificar Apertura Asignar Numero de

de Caja Chica Caja Chica Documento de
Apertura
[Crea]
Emitir Documento
de Apertura
Recibir Desembolsar
Efectivo Efectivo
Realizar Fin 2
Archivar Documento de
Compras Apertura / Rembolso
Elaborar Documento Recepcionar Documento de

de Rendicion Rendicion
Correcto?
Documento de [No]
Rendicion Documento de
[Si]
Reembolso
[Crea]
Archivar Documento [Crea]
de Rendicion
Reembolsar caja [Si]

Emitir Documento
chica? de Reembolso
[No]
Emitir Documento de
Cierre
Documento de
Archivar Documento Cierre
de Cierre
[Crea]
Fin 3
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 71

Ingresos.
: Jefe de Ventas : Jefe de Cuentas por Cobrar : Jefe de Caja y Bancos
Realizar Venta
Doc. Nota
Condición? Pedido
[ CRÉDITO ] [Crea]
[CONTADO]
Doc.
Venta Afecto Reg.
Especial IGV? Emitir Nota de Elaborar programación de
[Crea] Doc. Regimen
Pedido cobranza
Especial IGV
[Crea]
Efectuar Cobro
[SI]
Gestionar Reg.
[NO]
Especial IGV
Emitir Documento
de Venta
Forma de Pago?
[EFECT IVO] [CHEQUE]
[T ARJETA]
Entregar Adjuntar Voucher

Efectivo de Tarjeta
Cheque
Elaborar reporte de
ventas con tarjeta
Recibir Efectivo
Clasificar por
Proveedor
Realizar Cobro Pagar a Proveedor

a Proveedor por Servicio
Elaborar Recibo de
Ingreso
Tipo de Movimiento?
[CAJA] [BANCO]
Registrar en Detalle de Registrar en Detalle de Movimiento

Movimiento de Efectivo de Cuenta Corriente
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 72

Transferencias.
: Gerente Financiero : Jefe de Caj a y Bancos
INICIO
Notificar la realización de
Recibir notificación
la transferencia
de transferencia
Origen?
[CAJA] [ BANCO ]
Realizar el Realizar el egreso

egreso de caja de banco
Destino?
[CAJA] [BANCO]
Realizar Realizar Ingreso a

Ingreso a Caja Banco
Registrar en Detalle de Registrar en Detalle de

Movimiento de Efectivo Movimiento de Cuenta Corriente
FIN 2
FIN 1
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 73

Régimen Especial IGV por Compra.
: Jefe de Logística : Proveedor : Jefe de Caja y Bancos
INICIO
Efectuar Pago
Afecto a Régimen
Especial IGV?
[NO]
FIN 1 [SI]
Afecto a
Retención?
[SI]
Obtener % de
Retención
[NO]
Afecto a
Percepción o
Detracción? Calcular Importe a
Retener
[PERCEPCIÓN] [DETRACCIÓN]
Retener Importe
Obtener % de Obetener % de
Percepción Detracción
Rececpcionar Documento de Emitir Documento
Retención de Retención
Calcular Importe de Calcular Importe de
Percepción Detracción
FIN 2
Emitir Documento de Notificar N° Cuenta Realizar Deposito de

Percepción de Detración Detracción
Archivar Voucher de
Depósito
Recepcionar Documento de
Percepción
Realizar Pago
de Percepción
Forma Pago?
[CAJA] [BANCO]
Registro de Movimiento de Registro de Movimiento

Efectivo de Cuenta Corriente
FIN 3 FIN 4
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 74

Régimen Especial IGV por Venta.
: Cliente : Jefe de Caja y Bancos
INICIO
Efectuar Pago
Afecto a Regimen
FIN 1 Especial IGV?
[NO]
Afecto a
Retención? [NO] Afecto a
Percepción o
Detracción?
[SI] [PERCEPCIÓN] [DETRACCIÓN]
Emitir Documento Recepcionar Documento No es agente Obtener % de

de Retención de Retención de Percepción Detracción
FIN 2
Archivar Documentos
de Retención Calcular Importe
de Detracción
FIN 3
Realizar el Deposito en N° Notificar N° Cuenta

de Cuenta de Detracción de Detracción
Entregrar Voucher de Recepcionar Voucher

Deposito de Detracción de Deposito...
Registro de Movimiento
de Cuenta Corriente
FIN 4
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 75

Cuentas Corrientes.
: Jefe de Caj a y Bancos
INICIO
Cuenta
Corriente
[Lee]
Clasificar Cuentas
Corrientes
Registrar ingresos e ingresos

por cuentas corrientes
Verificar los registros de

movimientos de cuenta corriente
FIN
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 76
e. Modelo de Objetos del Negocio
a.17. Modelo de Objetos del Negocio para el CUN Recepcionar

Documento de Compra.






5.3. MODELO DEL DOMINIO
Huerto & Narvaez

CAPITULO VI: FASE DE
INICIO. Modelo de
Requerimientos
Huaraz”. 78
6.1. REQUERIMIENTOS FUNCIONALES
Definen los requerimientos de información que desea el usuario del sistema

es decir todas las funcionalidades del sistema de información.
 Configuración de series y numeraciones de los documentos por proceso.

 Configuración del libro contable de registro por proceso.
 Configuración de tarjetas asociadas a cuentas contables.
 Gestionar Tipos de Movimientos asociados a cuentas contables.
 Catalogar las cuentas corrientes.
 Asociar cuentas corrientes a cuentas contables.
 Registro de apertura de caja chica asignada a un trabajador, impresión del
documento y generar el asiento contable del movimiento.
 Catalogación de tipos de gastos asociados a cuentas contables.
 Registro de Provisiones de gastos de caja chica.
 Registro de Rendiciones de caja chica cancelando los gastos provisionados
y compras provisionadas desde el módulo de logística, impresión del
Documento y generar el asiento contable del movimiento.
 Registro de reembolsos de caja chica, impresión del documento y generar
el asiento contable del movimiento.
 Registro de cierres de caja chica, impresión del documento y generar el
asiento contable del movimiento.
 Registro de movimientos de egreso de caja y banco como pagos de
leasing, prestamos, letras, pagares, fedd, cuotas de primas, servicios
públicos, sctr-salud, pensión a pacífico y rimac seguros, notas de crédito,
notas de débito, anticipos del igv (percepción, detracción y retención).
Además generar el asiento contable del movimiento.
 Registro de movimientos de egreso como pagos de préstamos, letras,
anticipos, ventas, notas de crédito, notas de débito, anticipos del IGV
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 79
(percepción, detracción y retención). Además generar el asiento contable

del movimiento.
 Registro de ingresos por ventas con tarjetas y generar el asiento contable
del movimiento.
 Registro de transferencias de caja y banco y generar el asiento contable del
movimiento.
 Emisión de Documentos de Retención afectos a pagos.
 Ver reporte de Sunat “Detalle de movimiento de cuenta corriente”.
 Ver reporte de Sunat “Detalle de Movimiento de Efectivo”.
 Ver reporte de Pendientes por pagar.
 Ver reporte de Pendientes por cobrar.
 Ver reporte de Sunat “Comprobantes de Retención”.
 Control de acceso al sistema con roles por usuario.
 Control de acceso al sistema a determinadas empresas.
6.2. REQUERIMIENTOS NO FUNCIONALES
Son las políticas impuestas por el Grupo Ortiz que deberán tenerse en cuenta
en la construcción del sistema de información.
 El sistema deberá contar con una clave de acceso por usuario.

 El sistema debe poseer una interfaz amigable y buena combinación de
colores para no cansar al usuario.
 El tiempo de registro de la información debe reducirse considerablemente
en comparación con los procesos manuales como se han venido trabajando
en el grupo Ortiz.
 Optimizar tiempos de respuesta en el acceso a los reportes con sistema.
 El sistema debe permitir realizar un fácil mantenimiento.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 80
6.3. MODELO DE CASOS DE USO DE REQUERIMIENTOS
a. Diagramas de Casos de Uso de Requerimientos
a.24. Sistema de Cuentas de Usuario
Registrar Roles
Jefe de Caja y
Registrar Opciones por Rol
Bancos
(f rom Actores)
Registrar Usuario
Contador General Trabajador Jefe de Cuentas
(f rom Actores)
por Cobrar
(f rom Actores)
Registrar Acceso
Jefe de Cuentas
por Pagar
(f rom Actores)
Gestionar Estados
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 81
a.25. Sistema de Configuración
Registrar Catálogo de Cuentas Registrar Series de Documentos por

Jef e de Cuentas por Pagar
Corrientes Proceso
(from Acto...
Registrar Tipos de Tarjeta Registrar Series por Usuario Jef e de Cuentas por Cobrar
(from Acto...
Jef e de Caja y Bancos

(from Acto...
Registrar asignación de Libro
Registrar Tipo de Gasto
Contable a proceso
Registrar Tipo de Mov imiento Registrar asignación de Cuenta

contable a Cuenta Corriente
Registrar asignación de Cuenta

contable a Tarjeta
Contador General
(from Acto...
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 82
a.26. Sistema de Caja Chica
Registrar Apertura de Caja Chica
Registrar Provisión de Caja Chica
Registrar Rendición de Caja Chica

(f rom Actores)
Registrar Reembolso de Caja Chica
Registrar Cierre de Caja Chica
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 83
a.27. Sistema de Ingresos
Consultar Facturas por retener Registrar Otras prov isiones de

banco
Registrar comprobante de Registrar Otras prov isiones de Caja Registrar Percepción

Retención
Registrar Ingreso a Caja
Registrar Detracción
Jef e de Caja y Bancos Jef e de Cuentas por Cobrar
(from Actores) (from Actores)
Registrar Ingreso a Banco
Registrar Aplicación
Registrar Ingreso por Ventas con
tarjeta
Registrar Canje de Letras

Registrar Aplicación de Venta con
Tarjeta
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 84
a.28. Sistema de Egresos
Registrar Transferencia Registrar Otras provisiones de Caja
Registrar Otras provisiones de

banco
Registrar Egreso de Caja
Registrar Detracción
Jefe de Caja y Bancos Jefe de Cuentas por Pagar
(from Actores) (from Actores)
Registrar Egreso de Banco
Registrar Percepción
Registrar Canje de Letras
Registrar Aplicación
a.29. Sistema de Reportes
Generar Reporte de Detalle de

Movimiento de Efectivo
Generar Reporte de Detalle de

Movimiento de Cuenta Corriente
Generar Reporte de Cuentas por

Jefe de Caja y Bancos Jefe de Cuentas por Pagar
Pagar
(from Acto... (from Acto...
Generar Reporte de Cuentas por

Jefe de Cuentas por Cobrar
Cobrar
(from Acto...
Generar Reporte de comprobantes

de Retención
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 85
6.4. ESTIMACION DEL TIEMPO DE DESARROLLO
La estimación mediante el análisis de Puntos de Caso de Uso es un método

propuesto originalmente por Gustav Karner de Objectory AB, y
posteriormente refinado por muchos otros autores. Se trata de un método de
estimación del tiempo de desarrollo de un proyecto mediante la asignación de
pesos a un cierto número de factores que lo afectan, para finalmente,
contabilizar el tiempo total estimado para el proyecto a partir de éstos
factores. (PERALTA, 2004)
a. Cálculo de los Puntos de Casos de Uso Sin Ajustar (UUCP)
El cálculo de puntos de caso de uso sin ajustar constituye el primer paso

para la estimación, éste se realiza a partir de la ecuación notable:
UUCP=UAW +UUCW
Donde:
 UUCP: Puntos de Caso de Uso sin ajustar.

 UAW: Factor de Peso de los Actores sin ajustar.
 UUCW: Factor de Peso de los Casos de Uso sin ajustar.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 86
a.1. Factor de Peso de los Actores Sin Ajustar (UAW)
Tabla Nº
FACTOR DE PESO POR CADA ACTOR Y SU TIPO

ACTOR TIPO FACTOR
Contador General Complejo 3
Trabajador Medio 2
Jefede Caja y Bancos Complejo 3
Jefe de Cuentas por Pagar Complejo 3
Jefe de Cuentas por Cobrar Complejo 3
Fuente: Elaboración Propia.

El Factor de Peso de los Actores sin ajustar no es más que el análisis
de la cantidad de actores presentes y la complejidad de cada uno de
ellos. En éste proyecto se tiene que existen 4 actores complejos y 1
actor medio, por lo que UAW está dado por la expresión que se
muestra a continuación:
UAW=(3 x3)+(2 x1)+(1x 0)
UAW =14
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 87
a.2. Factor de Peso de los Casos de Uso Sin Ajustar (UUCW)
Tabla Nº
Factor de peso por cada caso de uso y su tipo.

Tip
Caso de Uso o Factor
Registrar Roles S 5
Registrar Opciones por Rol M 10
Registrar Usuario S 5
Registrar Acceso S 5
Gestionar Estados M 10
Registrar Catálogo de Cuentas Corrientes S 5
Registrar Tipos de Tarjeta S 5
Registrar Tipo de Gasto S 5
Registrar Tipo de Movimiento S 5
Registrar Asignación de Cuenta Contable a Tarjeta M 10
Registrar Asignación de Cuenta Contable a Cuenta
Corriente M 10
Registrar Asignación de Libro Contable a Proceso C 15
Registrar Series por Usuario M 10
Registrar Series de Documento por Proceso M 10
Registrar Apertura de Caja Chica S 5
Registrar Provisión de Caja Chica S 5
Registrar Rendición de Caja Chica S 5
Registrar Reembolso de Caja Chica S 5
Registrar Cierre de Caja Chica M 10
Consultar Facturas por Retener S 5
Registrar Comprobante de Retención M 10
(Continúa)
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 88
(Continuación)
Registrar Ingreso a Caja M 10
Registrar Ingreso a Banco M 10
Registrar Ingreso por Ventas con Tarjeta M 10
Registrar Aplicación de Venta con Tarjeta M 10
Registrar otras provisiones de Caja S 5
Registrar otras provisiones de Banco S 5
Registrar Percepción S 5
Registrar Detracción S 5
Registrar Aplicación S 5
Registrar Canje de Letras M 10
Registrar Transferencia S 5
Registrar Egreso de Caja M 10
Registrar Egreso de Banco M 10
Generar Reporte de Detalle de movimiento de Efectivo S 5
Generar Reporte de Detalle de movimiento de Cuenta
Corriente S 5
Generar Reporte de Cuentas por Pagar S 5
Generar Reporte de Cuentas por Cobrar S 5
Generar Reporte de Comprobantes de Retención S 5

Donde:
 S: Simple.
 M: Medio.
 C: Complejo.
El Factor de Peso de los Casos de Uso sin ajustar está dado por la
cantidad de Casos de Uso que existan en el sistema y la complejidad
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 89
que presenta cada uno de ellos, este factor está representado por la
suma de los pesos asignados a los Casos de Uso de Requerimientos:
UUCW=(23 x5)+(15 x10)+(1 x15 )
UUCW =280
Ahora, habiendo obtenido los valores de UAW y UUCW, podemos hallar el

valor de UUCP, de la siguiente manera:
UUCP=UAW +UUCW
UUCP=14 +280
UUCP=294
b. Cálculo de los Puntos de Casos de uso Ajustados (UCP)
Para encontrar el valor de UCP, haremos uso de la siguiente fórmula:
UCP=TCF×UUCW ×EF
Donde:
 UCP: Puntos de Casos de Uso Ajustados.

 TCF: Factor de Complejidad Técnica.
 UUCW: Puntos de Casos de Uso sin Ajustar.
 EF: Factor de Ambiente.
Como conocemos el valor de UUCW, hallaremos los factores restantes.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 90
b.1. Factor de Complejidad Técnica (TCF)
Tabla Nº
Descripción Factor Peso Valor

Tiempo de respuesta T1 1 5
Escalabilidad T2 1 2
Flexibilidad T3 2 2
Seguridad T4 2 4
Utilidad T5 1 3
Facilidad de instalación T6 0,5 4
Compatibilidad T7 0,5 3
Integración T8 2 4
Eficiencia por el usuario T9 1 4
Capacitación de usuarios T10 1 2
Concurrencia T11 1 1
Reusabilidad T12 1 3

El Factor de Complejidad Técnica está dado por:
n
TCF =0 .6+ 0 .01 x ∑ ( Peso i xValor i )
I =1
Reemplazando valores y operando, tenemos:
TCF =1. 035
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 91
b.2. Factor de Ambiente (EF)
Tabla Nº
Descripción Factor Peso Valor

Familiaridad con el modelo de proyecto utilizado E1 1,5 4
Experiencia en la aplicación E2 0,5 3
Experiencia en orientación a objetos E3 1 4
Capacidad del analista líder E4 0,5 5
Motivación E5 1 4
Estabilidad de los requerimientos E6 2 4
Personal a tiempo compartido E7 -1 2
Dificultad del lenguaje de programación E8 -1 2

Luego, EF se calcula de la siguiente manera:
n
EF=1. 4−0. 03 x ∑ ( Peso i xValor i )
I =1
Reemplazando y operando, tenemos:
EF=0 .74
Ahora ya podemos calcular UCP, como lo habíamos visto, así:
UCP=TCF×UUCW ×EF
UCP=1. 035×294×0 .74
UCP=225 .17
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 92
c. Estimación del Esfuerzo (E)
Para estimar el esfuerzo requerido, primeramente calcularemos el

esfuerzo para concretar la actividad de Programación, para lo cual
necesitamos, aparte del UCP encontrado, un Factor de Conversión (CF),
que para este caso será de 8 Horas/Hombre.
E=UCPxCF
Donde:
 E: Esfuerzo.
 UCP: Puntos de Casos de Uso Ajustados.
 CF: Factor de Conversión.
Reemplazando tendríamos:
E=225 .17×8
E=1801. 40
Ahora podemos calcular los esfuerzos para las demás actividades por
medio de regla de tres simple, siendo conocidos los porcentajes de
esfuerzo para cada actividad, y hallar el esfuerzo total, como se muestra
en la siguiente tabla:
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 93
Tabla Nº
Actividad Porcentaje Horas-Hombre

Análisis 10,00% 450,35
Diseño 20,00% 900,70
Programación 40,00% 1801,40
Prueba 15,00% 675,52
Sobrecarga (otras actividades) 15,00% 675,52
Total 100,00% 4503,49
d. Cálculo del Tiempo de Desarrollo (TDES)
Para el presente trabajo, el equipo lo integran los 2 investigadores, por lo

que el tiempo de desarrollo sería, sabiendo el esfuerzo total necesario:
E Total
T des =
CH
Donde:
 Tdes: Tiempo de Desarrollo.

 ETotal: Esfuerzo Total.
 CH: Cantidad de Hombres.
Reemplazando y convirtiendo a meses, tenemos:
4503 . 49
T des = =2251. 75 horas
2
1 dia 1 sem 1 mes

T des =2251. 75 hora x x x =12 meses
8 hora 6 dia 4 sem
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 94
6.5. ESTUDIO DE VIABILIDAD ECONOMICA
a. Costos de Inversión.
Los recursos necesarios para la elaboración del presente trabajo

provienen de previas inversiones para trabajos anteriores, por lo que se
consideran nulos.
a.1. Costos de Hardware
Descripción Costo (S/.) Cantidad Subtotal (S/.)

Costo Computadoras Intel Core i5 0,00 1 0,00
Costo Computadora Intel Core i3 0,00 1 0,00
Servidor HP ProLiant serie ML370 G6 0,00 1 0,00
Impresora HP 0,00 1 0,00
Impresora Epson L210 0,00 1 0,00
Copiadora Kyocera FS-1016MFP 0,00 1 0,00
TOTAL S/. 0,00
a.2. Costos de Software

Licencias de Windows 7 Ultimate 0,00 2 0,00
Licencia de Microsoft Visual Studio 2010 0,00 2 0,00
Licencias de SQL Server 2008 R2 0,00 2 0,00
Rational Rose 2003 Enterprise 0,00 2 0,00
DevExpress 12.1 0,00 2 0,00
Microsoft Office 2010 0,00 2 0,00
TOTAL S/. 0,00
a.3. Otros Costos
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 95

Escritorio para Computadora 0,00 2 0,00
Estante 0,00 1 0,00
TOTAL S/. 0,00
El resumen, de los costos de inversión tanto en lo que respecta a la

adquisición de software como de hardware y otros para el desarrollo del
proyecto se muestra a continuación:
Tipo de Inversión Subtotal (S/.)
Inversión en hardware 0.00
Inversión en software 0.00
Otros 0.00
Total Costo de Inversión S/.0.00
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 96
b. Costos de Desarrollo
b.1. Costo de Recursos Humanos.
Descripción Costo (S/.) Cantidad Tiempo Subtotal (S/.)

1. Analista Programador 1500,00 2 12 36000,00
TOTAL S/. 36.000,00
b.2. Costo de Materiales.

Lapicero 0,50 4 2,00
Corrector 3,00 1 3,00
Resaltador 1,00 2 2,00
Papel Bond A4 26,00 4 104,00
Engrapador 8,00 1 8,00
Perforador 8,00 1 8,00
Clips 1,50 1 1,50
Portaclips 1,00 1 1,00
Grapas 1,50 1 1,50
Sacagrapas 2,00 1 2,00
Memoria USB 16Gb 34,00 2 68,00
Toner Impresora HP 250,00 4 1000,00
Toner Impresora Kyocera 190,00 2 380,00
Botella de Tinta Epson 45,00 4 180,00
DVD 1,00 12 12,00
TOTAL S/. 1.773,00
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 97
b.3. Costo de Servicios.
b.3.1. Energía Eléctrica.
Tomando en cuenta que el consumo de una computadora,

impresora, por hora, son de 0.45 Kw, 0.20Kw
respectivamente, y que el costo de energía tiene un valor de
S/. 0.4215 x Kw – hora. Fuente: Hidrandina. Tenemos:
Costo Consumo Tiempo Subtotal

Descripción Cantidad
(S/./(KW-hr) (KW-hr)/mes) (meses) (S/.)
1. Ordenador 0,4215 2 86,4 12 874,02
2. Impresora 0,4215 3 38,4 12 582,68
TOTAL S/. 1.456,70
b.3.2. Internet.
Debido a que las instalaciones cuentas ya con el servicio, los

costos se cosideran nulos:
Costo Cantidad Tiempo Subtotal

Descripción
(S/./mes) (meses) (S/.)
1. Internet 0,00 1 12 0,00
TOTAL S/. 0,00
Resumiendo, los costos de servicios son:
Costo de Servicios = Costo de Energía Eléctrica + Costo de Internet
Lo que nos da un valor de:
Costo de Servicios = S/. 1,456.70 + S/. 0.00 = S/. 1,456.70
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 98
Finalmente, el Costo de Desarrollo está dado por:
Tipo de Recurso Subtotal (S/.)
Recursos Humanos 36,000.00
Materiales 1,773.00
Servicios 1,456.70
Costo Total de Desarrollo S/. 39,229.70
c. Beneficios
c.1. Beneficios Tangibles
Costo Tiempo Subtotal

(S/./mes) (meses) (S/.)
1. Reducción de Empleados 1200,00 2 12 28800,00
2. Ahorro en papeleria 26,00 6 12 1872,00
3. Ahorro en espacio físico 500,00 1 12 6000,00
TOTAL S/. 36.672,00
c.2. Beneficios Intangibles
 Mejora la imagen institucional.

 Mejora en los controles de las funciones.
 Eleva el nivel de servicio al cliente.
 Permite la generación de reportes en forma rápida y
exacta.
 Aumento de la fiabilidad de los datos.
 Distribución personalizada de la información.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 99
 Mejora en la oportunidad de la información (información

al momento que se necesita).
 Integridad de la información (información completa).
d. Costos Operacionales.
d.1. Costo de recursos Humanos.
Descripción Costo Cantidad Frecuencia Subtotal (S/.)

1. Analista Programador 1800,00 1 12 21600,00
TOTAL S/. 21.600,00
d.2. Costo de Materiales.
Descripción Costo Cantidad Subtotal (S/.)
1. DVD s 1,00 12 12,00
2. MILLAR DE PAPEL Bond A4 26,00 2 52,00

3. Toner Impresora HP 250,00 1 250,00
TOTAL S/. 314,00
d.3. Costo de Energía.
Costo Consumo Tiempo Subtotal

(S/./(KW-hr) (KW-hr)/mes) (meses) (S/.)
1. Ordenador 0,4215 1 86,4 12 437,01
2. Impresora 0,4215 1 38,4 12 194,23
TOTAL S/. 631,24
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 100
d.4. Costo de Mantenimiento.
Costo Frecuencia Subtotal

(S/./Equipo) (Veces/año) (S/.)
1. Ordenador 40,00 1 2 80,00
2. Impresora 30,00 1 2 60,00
TOTAL S/. 140,00
d.5. Costo de Depreciación.
Costo Depreciación Subtotal

(S/./Equipo) (Anual) (S/.)
1. Ordenador 2100,00 1 0,20 420,00
2. Impresora 750,00 1 0,20 150,00
TOTAL S/. 570,00
Sumando los 5 acápites, tenemos: S/: 23,225.24, que es el Costo

Operacional anual.
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 101
e. Flujo de Caja
DESCRIPCION AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
1. COSTO DE INVERSION S/. 0,00

A. COSTO DE HARDWARE 0,00
B. COSTO DE SOFTWARE 0,00
C. OTROS COSTOS 0,00
2. COSTO DE DESARROLLO S/. 39.229,70
A. COSTO DE RECURSOS HUMANOS 36000,00
B. COSTO DE MATERIALES 1773,00
C. COSTO DE SERVICIOS 1456,70
TOTAL INVERSION S/. 39.229,70
3. COSTOS OPERACIONALES (S/./año)
A. COSTO DE RECURSOS HUMANOS 21600,00 21600,00 21600,00 21600,00 21600,00
B. COSTOS DE INSUMOS 314,00 314,00 314,00 314,00 314,00
C. COSTOS DE ENERGIA 631,24 631,24 631,24 631,24 631,24
D. COSTOS DE MANTENIMIENTO 140,00 140,00 140,00 140,00 140,00
C. COSTOS DE DEPRECIACION 570,00 570,00 570,00 570,00 570,00
TOTAL COSTO OPERACIONAL S/. 23.255,24 S/. 23.255,24 S/. 23.255,24 S/. 23.255,24 S/. 23.255,24
4. BENEFICIOS (S/./año)
A. BENEFICIOS TANGIBLES
REDUCCION DE EMPLEADOS 28800,00 28800,00 28800,00 28800,00 28800,00
AHORRO EN PAPELERIA 1872,00 1872,00 1872,00 1872,00 1872,00
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 102
AHORRO EN ESPACIO FISICO 6000,00 6000,00 6000,00 6000,00 6000,00

TOTAL BENEFICIOS S/. 36.672,00 S/. 36.672,00 S/. 36.672,00 S/. 36.672,00 S/. 36.672,00
TOTAL BENEFICIO NETO (S/.39229,70) S/. 13.416,76 S/. 13.416,76 S/. 13.416,76 S/. 13.416,76 S/. 13.416,76
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 103
6.6. PRIORIZACION DE CASOS DE USO

6.7. ANALISIS DE RIESGOS
Huerto & Narvaez

CAPITULO VII: FASE DE
ELABORACION. Modelo
de Análisis
“Desarrollo e implementación de un sistema de información para mejorar la gestión administrativa del área de tesorería del Grupo Ortiz de Huaraz”. 105
7.1. DIAGRAMA DE CLASES DE ANALISIS

Figura Nº 7.1: Diagrama de Clases de Análisis
1..n 1
tiene
contiene
1..n 1..n
Anio Tarjeta_CuentaContable_Empresa_Anio
Rol Opcion Menu_SubGrupo 1..n
(from Clases) Tarjeta
(from Clases)
(from Clases) (from Clases) (from Clases) Empresa_Codigo : String
Codigo : String (from Clases)
Descripcion : String Descripcion : String Descripcion : String Anio : String tiene
Nombre_Formulario : String Descripcion : String CuentaContable : String Descripcion : String
1..n Tarjeta_Codigo : String
1..n tiene 1 1
1..n tiene
1..n 1..n
contiene
CuentaContable_Anio_Empresa TipoMov imiento Mov imiento_Ingresos

1..n 1..n (from Clases) (from Clases) (from Clases)
tiene
pertenece 1..n
Empresa_Codigo : String Empresa_Codigo : String Origen_Codigo : String
1 TipoGasto_CuentaContable_Anio_Empresa
Anio : String Descripcion : String Empresa_Codigo : String
(from Clases)
CuentaContable : String Ingreso : Boolean Anio : String
pertenece Anio_Empresa CuentaContable Empresa_Codigo : String Egreso : Boolean Periodo_Codigo : String
1 1..n (from Clases) (from Clases) Anio : String tiene Codigo : String
tiene
1..n CuentaContable : String 1
Empresa_Codigo : String CuentaContable : String Item : Integer
Opcion_Rol Modulo Menu_Grupo TipoGasto_Codigo : String
Anio : String Descripcion : String TipoMov imiento_Codigo : String
(from Clases) (from Clases) (from Clases) 1..n 1 Entidad_Codigo : String
Acceso : Boolean Descripcion : String Descripcion : String 1..n 1..n Fecha : Date
tiene
CuentaContable_Codigo : String
1..n TipoDocumento_Codigo : String
Usuario_Rol
1..n Mov imiento_Egresos TipoDocumento_Serie : String
(from Clases)
accede Empresa TipoDocumento_Numero : String
EntidadFinnaciera 1..n (from Clases)
tiene Moneda_Codigo : String
(from Clases) (from Clases)
tiene Origen_Codigo : String TipoCambio_Codigo : String
Empresa_Codigo : String Descripcion : String Empresa_Codigo : String TipoCambio_Cambio : Double
1..n RazonSocial : String EntidadFinanciera_Empre CodigoSunat : String Anio : String Importe : Double
Ruc : String sa CuentaCorriente_CuentaContable_Anio_Empresa Periodo_Codigo : String ImporteMN : Double
1 TipoGasto
1..n Direccion : String (from Clases) (from Clases) Codigo : String Amortizado : Double
(from Clases)
AgenteRetencion : Boolean tiene Item : Integer Observ acion : String
1..n Empresa_Codigo : String Empresa_Codigo : String Descripcion : String
1..n Anio : String TipoMov imiento_Codigo : String
Usuario tiene 1..n EntidadFinanciera_Codigo : String
CuentaContable : String Entidad_Codigo : String
(from Clases) NroCuentaCorriente : String Fecha : Date
Usuario : String Usuario_Empresa 1..n CuentaContable_Codigo : String
(from Clases) 1..n TipoDocumento_Codigo : String
Contrasenia : String tiene
1 1 TipoMov imiento_CuentaContable_Anio_Empresa TipoDocumento_Serie : String
Alias : String Empresa_Codigo : String
Usuario : String TipoDocumento_Numero : String
1 (from Clases)
tiene Moneda_Codigo : String
Empresa_Codigo : String
Moneda Moneda_Empresa TipoCambio_Codigo : String
CuentaCorriente TipoTarjeta Anio : String
TipoCambio_Monto : Double
(from Clases) CuentaContable : String
(from Clases) (from Clases) (from Clases) Importe : Double
Descripcion : String TipoMov imiento_Codigo : String
Codigo : String Empresa_Codigo : String Empresa_Codigo : String ImporteMN : Double
Descripcion : String Moneda_Codigo : String NroCuentaCorriente : String 1 Amortizado : Double
Abrev iado : String EsMonedaNacional : Boolean tiene Observ acion : String
Entidad CodigoSunat : String 1
1..n
(from Clases) 0..1
PrimerApellido : String tiene tiene 1..n
tiene 1..n
SegundoApellido : String
Nombres : String 1..n 1..n 1 1..n tiene
NumeroDocumento : String 1..n
Correo : String LibroContable Proceso Mov imiento Ingresos
LibroContable_Empresa tiene
Telef ono : String (from Clases) (from Clases) (from Clases) (from Clases)
(from Clases)
Empresa_Codigo : String Codigo : String 1 Origen_Codigo : String Origen_Codigo : String
Descripcion : String
Libro_Codigo : String Descripcion : String Empresa_Codigo : String Empresa_Codigo : String
Anio : String Anio : String
TipoDocumento Periodo_Codigo : String Periodo_Codigo : String
1..n
(from Clases) Codigo : String Folio : String
tiene
Codigo : String Entidad_Codigo : String TipoDocumento_Codigo : String
Proceso_LibroContable_Empresa TipoDocumento_Serie : String
Descripcion : String CodigoInterno_Contable : String
(from Clases) Egresos
CodigoSunat : String CodigoVoucher_Contable : String TipoDocumento_Numero : String
Empresa_Codigo : String Libro_Contable : String (from Clases) TipoCambio_Codigo : String
Libro_Codigo : String Fecha_Emision : Date TipoCambio_Monto : Double
1..n Origen_Codigo : String
Proceso_Codigo : String Fecha_Operacion : Date Importe : Double
Empresa_Codigo : String
Serie_Usuario 0..n TipoDocumento_Codigo : String Anio : String Amortizado : Double
1 1..n TipoDocumento_Serie : String Periodo_Codigo : String
(from Clases) TipoDocumento_Numero : String Folio : String
Empresa_Codigo : String tiene Moneda_Codigo : String TipoDocumento_Codigo : String
Serie_Codigo : String TipoCambio_Codigo : String TipoDocumento_Serie : String
Usuario : String Serie TipoCambio_Monto : Double TipoDocumento_Numero : String
TipoDocumento_Empresa
Importe : Double TipoCambio_Codigo : String
(from Clases) (from Clases)
ImporteMN : Double TipoCambio_Monto : Double
Empresa_Codigo : String 1..n Empresa_Codigo : String
NroCuentaCorriente : String Importe : Double
tiene TipoDocumento_Codigo : String Serie : String
MedioPago_Codigo : String Amortizado : Double
NumeroInicio : String
MedioPago_Ref erencia : String
NumeroFin : String
CajaChica_Codigo : String
NumeroActual : String
Tarjeta_Codigo : String
PorDef ecto : Boolean
TipoTarjeta_Codigo : String
Tarjeta_Numero : String
Tarjeta_Transaccion : String
Tarjeta_Lote : String
Dif erenciaCambio : Double
Dif erenciaRedondeo : Double
Observ acion : String
Amortizado : Double
Huerto & Narvaez

“Desarrollo e implementación de un sistema de información para mejorar la gestión administrativa del área de
tesorería del Grupo Ortiz de Huaraz”. 106
7.2. DIAGRAMAS DE COLABORACION
a. Sistema de Cuentas de Usuario
a.1. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Roles
Figura Nº 7.2: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Roles
2: Seleccionar Opciones de rol

Frm_Principal
1: Mostrar formulario Principal

: Usuario
: Rol Dat_Rol
6: Llenar Lista de roles
8: Pulsar Botón Nuevo 3: Mostrar Frm_Roles
10: Ingresar nombre de nuevo Rol
11: Pulsar Botón Guardar
7: Mostrar lista de roles 5: Buscar Lista de Roles 14: Mostrar mensaje
13: Registrar dato Ingresado
9: Habilitar controles
4: Verificar Lista de roles Frm_Men

12: Validar datos ingresados saje
Frm_Roles Log_Rol
Huerto & Narvaez

a.2. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Opción por Rol
Figura Nº 7.3: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Opción por Rol
7: Mostrar ventana de Roles
Frm_Role
s
13: Mostrar nombre de Rol 12: Seleccionar nombre de Rol
20: Seleccionar nombre de Módulo 11: Mostrar lista de roles
: Usuario
2: Seleccionar Opciones por Rol
Frm_Mod
1: Mostrar formulario principal ulo
Frm_Principal
5: Pulsar Botón Nuevo 8: Verificar nombre de Rol
6: Realizar búsqueda de Rol 19: Mostrar lista de Módulos
14: Realizar búsqueda de módulo : Rol
27: Marcar procesos del módulo
31: Pulsar botón Guardar 15: Mostrar ventana de Módulos
16: Verificar nombre de Módulo

21: Verificar nombre elegido
10: Llenar lista de roles
3: Mostrar ventana Opciones por Rol
: Modulo
25: Mostrar nombre de Módulo 18: Llenar lista de módulos

23: Devolver nombre de módulo
Frm_Opciones Dat_Opcione
PorRol sRol
30: Mostrar procesos seleccionados
26: Mostrar árbol de procesos 24: Devolver procesos de Módulo 9: Buscar nombre de Rol
34: Mostrar mensaje de Éxito
17: Buscar nombre de módulo
22: Seleccionar nombre Log_OpcionesRol
29: Registrar selección
Frm_Men 33: Registrar datos
: Proceso saje
28: Verificar selección

32: Validar Datos a registrar
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 108
a.3. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Acceso
Figura Nº 7.4: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar

Acceso
2: Seleccionar Acciones/Opciones
Frm_Princ
ipal
1: Mostrar formulario principal
8: Pulsar Botón Nuevo

10: Realizar búsqueda de entidad
18: Ingresar contraseña
: Usuario 19: Ingresar contraseña nuevamente 3: Mostrar ventana Frm_Usuario
21: Realizar búsqueda de rol
34: Marcar acciones por opciones de usuario 9: Habilitar controles
27: Seleccionar rol 35: Seleccionar Empresas 20: Verificar confirmación
36: Pulsar botón Guardar
16: Seleccionar entidad
Frm_Usua
rio
Frm_Rol
7: Mostrar lista de empresas
22: Mostrar ventana de roles : Empresa
Frm_Entid
ades
23: Verificar nombre de rol
28: Verificar nombre seleccionado
26: Mostrar lista de roles 32: Mostrar nombre de rol
Log_Rol 33: Mostrar opciones de usuario

6: Llenar lista de empresas
12: Verificar nombre de entidad 24: Buscar nombre de rol 25: Llenar lista de roles
29: Seleccionar nombre 30: Devolver nombre
: Rol
37: Validar datos a guardar 4: Verificar empresas
Log_Entid Dat_Rol Dat_Empre

ad 15: Mostrar Lista de entidades 31: Devolver Opciones de usuario sa
5: Buscar empresas
13: Buscar nombre de entidad
: Opcion_Rol
Log_Usua
14: Llenar lista de entidades rio
Dat_Entid 17: Mostrar datos de entidad Log_Empre
ad sa
11: Mostrar ventana de entidades

: Entidad 38: Registrar datos de Usuario
Dat_Usua
rio
39: Mostrar Mensaje de confirmación
Frm_Men
saje
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 109
a.4. Diagrama de Colaboración para el CUR Gestionar Estados
Figura Nº 7.5: Diagrama de Colaboración para el CUR Gestionar

Estados
2: Seleccionar estado de usuarios

Frm_Prin
cipal
1: Mostrar ventana principal
: Usuario
8: Seleccionar usuario
9: Cambiar estado de usuario
3: Mostrar Frm_Estado_Usuarios
4: Verificar búsqueda de usuarios

10: Verificar usuario
Frm_Estado Log_Usu
_Usuario ario
5: Buscar usuarios
7: Mostrar lista de usuarios 11: Actualizar estado
Dat_Usu
ario
6: Llenar lista de Usuarios
: Usuario
12: Mostrar mensaje de confirmación
Frm_Men
saje
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 110
b. Sistema de Configuración
b.1. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Tipo de gasto

gasto
2: Seleccionar ventana Frm_TipoGasto

Frm_Prin
cipal
: Jefe de Caja y
Bancos
8: Pulsar botón Nuevo
10: Registrar descripción de Gasto
11: Realizar búsqueda de cuenta contable
17: Seleccionar cuenta contable 20: Pulsar Botón Guardar
3: Mostrar ventana Frm_TipoGasto
Frm_CtaCo 18: Mostrar número de cuenta contable

ntable 19: Mostrar descripción de cuenta contable
13: Verificar búsqueda de cuentas Frm_Tipo

12: Mostrar ventana Frm_CtaContable
Gasto
4: Verificar búsqueda
16: Mostrar lista de cuentas contables 7: Mostrar lista de gastos 21: Validar registro a guardar
Log_CtaCo
ntable
Log_Tipo
_Gasto
:
: CuentaContable TipoGasto_CuentaContable_Anio_Empresa
14: Buscar cuentas contables
6: Llenar lista de gastos 5: Buscar gastos

22: Registrar Tipo de gasto con Cta Contable
15: Llenar lista de cuentas contables
Dat_Tipo_
Gasto
Dat_CtaCo
ntable Frm_Men
saje
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 111
b.2. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Tipo de Tarjeta
Figura Nº 7.7: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Tipo

de Tarjeta
2: Seleccionar ventana Tipos de Tarjeta

Frm_Prin
cipal
: Jefe de Caja y
Bancos
3: Mostrar Frm_Tipos_de_Tarjeta
10: Ingresar nombre de Tipo de Tarjeta
Frm_Tipos_d
e_Tarjeta
Log_Tarj
eta 4: Verificar búsqueda de tarjetas
12: Validar datos a registrar
7: Mostrar lista de tarjetas

5: Buscar tipos de tarjetas
13: Registrar datos
6: Llenar lista de tipos de tarjetas

Frm_Men Dat_Tarj
saje eta
: Tarjeta
Huerto & Narvaez

b.3. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Series de Documentos por Proceso
Figura Nº 7.8: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Series de Documentos por Proceso
2: Selccionar ventana Frm_SeriesPorProceso
Frm_Prin
cipal 3: Mostrar ventana Frm_SeriesPorProceso
8: Pulsar botón nuevo
: Jefe de Caja y
24: Registrar serie
Bancos 25: Ingresar número de Inicio
26: Ingresar número de fin
10: Realizar búsqueda de procesos
15: Seleccionar proceso
27: Realizar búsqueda de cuenta corriente

32: Seleccionar cuenta corriente
17: Realizar búsqueda de Tipo de documento

22: Seleccionar Tipo de documento Log_Proc Frm_Pro
eso ceso
12: Buscar procesos
Log_TipoDoc 16: Mostrar proceso seleccionado
umento 9: Habilitar controles
Dat_Proc 14: Mostrar lista de procesos
eso 13: Llenar lista de procesos
Frm_CuentaC
orriente
18: Verificar búsqueda Frm_SeriesPo
rProceso
19: Buscar Tipo de Documento Frm_TipoDoc
umento : Proceso
33: Mostrar cuenta corriente

28: Verificar búsqueda 34: Mostrar moneda
Dat_TipoDoc 35: Mostrar Entidad financiera 4: Verificar búsqueda
umento 31: Mostrar lista de cuentas corrientes 7: Mostrar lista de series por proceso 37: Validar datos
21: Mostrar lista de tipos de documentos
Log_CtaCo
20: Llenar lista de tipos de documentos rriente
29: Buscar cuenta corriente

30: Llenar lista de cuentas corrientes
Log_Seri
: CuentaCorriente e
: Serie
: TipoDocumento Dat_CtaCo
rriente
6: Llenar lista de series por proceso
23: Mostrar Tipo de documento seleccionado 5: Buscar series por Proceso

38: Guardar datos en la BD
Dat_Seri
e
Frm_Men
saje
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 113
b.4. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Series por

Usuario

Series por Usuario
2: Seleccionar ventana Frm_seriesPorUsuario

Frm_Prin
cipal
: Jefe de Caja y 8: Pulsar botón Nuevo
Bancos 10: Realiza búsqueda de series de documento por proceso
18: Realizar búsqueda de usuario
24: Seleccionar usuario 26: Pulsar botón Guardar
16: Seleccionar serie 3: Mostrar ventana Frm_seriesPorUsuario
Frm_Usu
Log_Usu arios
ario
20: Verificar búsqueda 25: Mostrar usuario seleccionado 9: Habilitar controles
21: Buscar usuarios
Frm_seriesDocPor 23: Mostrar lista de usuarios
Proceso
22: Llenar lista de usuarios 19: Mostrar ventana de búsqueda de usuarios
Dat_Usu
ario Frm_SeriesP
orUsuario
: Usuario
17: Mostrar serie seleccionada
11: Mostrar ventana búsqueda de series

15: Mostrar lista de series 27: Validar datos a registrar
Log_seri
e Frm_Me
5: Buscar series por usuario nsaje
13: Buscar series
28: Registrar serie 29: Mostrar mensaje de confirmación
Dat_Seri
e
6: Llenar lista de series por usuario
: Serie 14: Llenar lista de series
7: Mostrar lista de series por usuario
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 114
b.5. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Tipo de

Movimiento

Movimiento
2: Seleccionar v entana Frm_TipoMov imiento

Frm_Prin
cipal
1: Mostrar v entana principal
: Jef e de Caja y
Bancos
8: Pulsar botón Nuev o
10: Seleccionar tipo(s) de mov imiento
11: Registrar el tipo de mov imiento
20: Seleccionar cuenta contable 12: Asociar cuentas contables a mov imiento
13: Pulsar botón Nuev o para CtaContable
14: Realizar búsqueda de cuenta contable
23: Pulsar botón Agregar
3: Mostrar v entana Frm_TipoMov imiento

Frm_CtaCo
ntable
21: Mostrar numero de cuenta contable

Log_CtaCo 16: Verif icar búsqueda 22: Mostrar descripción de cuenta contable
ntable 9: Habilitar controles
19: Mostrar lista de cuenta contable
15: Mostrar v entana Frm_CtaContable
17: Buscar cuentas contables 7: Mostrar lista de tipos de mov imientos Frm_TipoMov
imiento
18: Llenar lista de cuenta contable
: CuentaContable
Dat_CtaCo
: TipoMov imiento
ntable
4: Verif icar búsqueda
25: Validar registro a guardar
6: Llenar lista de tipos de mov imientos
Frm_Mensaje Dat_TipoMov i Log_TipoMov i

miento miento
27: Mostrar mensaje de conf irmación 5: Buscar mov imientos
26: Guardar Tipo de mov imiento
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 115
b.6. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Catálogo de

Cuentas Corrientes
Figura Nº 7.11: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Catálogo

de Cuentas Corrientes
2: Seleccionar ventana de cuentas corrientes

Frm_Princ
ipal
1: Mostrar ventana principal 8: Pulsar botón Nuevo

17: Realizar Búsqueda de mon...
: Jefe de Caja y
25: Ingresar cuenta corriente
Bancos
26: Realizar búsqueda de entid...
10: Realizar búsqueda de Entidad financ...
34: PULSAR BOTÓN GUARDAR 3: Mostrar Frm_CuentasBancarias
15: Seleccionar entidad financiera
22: Seleccionar moneda 14: Mostrar lista de entidades financieras

16: Mostrar nombre seleccionado
Frm_EntidadFin
anciera
11: Verificar búsqueda Frm_CuentasBa
: EntidadFinnaciera ncarias

13: Llenar lista de entidades financieras Log_EntidadFin
anciera
35: VALIDAR DATOS A REGISTRAR
7: Mostrar Lista de cuentas corrientes
Dat_EntidadFina
nciera 12: Buscar Entidad Financiera
Frm_Mon
eda 24: Mostrar nombre de moneda seleccionado
18: Mostrar Frm_Monedas Log_CtaCor

23: Mostrar lista de moneda riente
Log_Mone : CuentaCorriente
da
Frm_Entid
ad : Moneda 6: Llenar Lista Cuentas Corrientes
20: Buscar Moneda
21: Llenar lista de moneda Dat_Mone
da 5: Buscar Cuentas corrientes
36: REGISTRAR DATOS
33: Mostrar nombre de entidad seleccionada

31: Mostrar lista de entidades Dat_CtaCor
riente
27: Mostrar ventana Frm_Entidad
Log_Entid
ad 30: Llenar lista de entidades
29: Buscar entidad : Entidad
Frm_Men
saje
Dat_Entid
ad
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 116
b.7. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Asignación de

Cuenta Contable a Tarjeta

Asignación de Cuenta Contable a Tarjeta
2: Seleccionar ventana Frm_Asignación CuentaTarjeta

Frm_Princ
ipal

: Jefe de Caja y 8: Pulsar botón Nuevo
Bancos 10: Ingresar descripción de tarjeta
11: Realizar búsqueda de Cuentas contables
17: Seleccionar cuenta contable 19: Pulsar botón guardar
3: Mostrar ventana Frm_Asignacion_CuentaTarjeta
Frm_CuentaC
18: Mostrar cuenta contable
ontable
13: Verificar búsqueda Frm_Asignacion-

12: Mostrar ventana Frm_CuentaContable
CuentaTarjeta
16: Mostrar lista de cuentas contables 7: Mostrar lista Tarjetas_CtaContable
Log_CtaCon
table
4: Verificar Búsqueda
20: Validar registros de datos
: Tarjeta_CuentaContable_Empresa_Anio
: CuentaContable
14: Mostrar cuentas contables 6: Llenar lista de Tarjetas_CtaContable
15: Llenar lista de cuentas contables

Log_Tarjet
Dat_Tarjet a
Dat_CtaCon a
table 5: Buscar tarjetas
21: Registrar tarjeta con cuenta contable
Frm_Men
saje
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 117

Libro Contable a Proceso

Asignación de Libro Contable a Proceso
2: Seleccionar ventana Asignacion Libro contable

Frm_Prin
cipal
1: Mostrar ventana principal 8: Pulsar botón Nuevo

10: Realizar búsqueda de proceso
: Jefe de Caja y 19: Realizar búsqueda de libro
Bancos 28: Pulsar botón Guardar
16: Seleccionar proceso
3: Mostrar Frm_AsignarLibroContable
17: Mostrar código de proceso

18: Mostrar nombre de proceso 9: Habilitar controles
Frm_Pro
ceso
25: Seleccionar libro contable
11: Mostrar ventana Frm_Proceso
15: Mostrar lista de procesos
Frm_AsignarLib
roContable
Log_Proc
: Proceso_LibroContable_Empresa eso
14: Llenar lista de procesos Dat_Proc
eso 13: Buscar proceso
Frm_LibroC
ontable
26: Mostrar código de libro contable 7: Mostrar lista de libros contables por proceso
27: Mostrar nombre del libro contable 4: Verificar búsqueda
21: Verificar búsqueda 29: Validar registro
20: Mostrar ventana Frm_LibroContable

24: Mostrar lista de libros contables
Log_Libr
o Log_LibroPr
oceso
22: Buscar libro contable : LibroContable

5: Buscar libro contable
30: Registrar dato
: LibroContable_Empresa 6: Llenar lista de libros contables por proceso
23: Llenar lista de libros contables

Dat_Libro
Dat_LibroP
roceso

Frm_Men
saje
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 118

Cuenta Contable a Cuenta Corriente

Asignación de Cuenta Contable a Cuenta Corriente
Frm_Princ
2: Seleccionar ventana asignacion de cuenta ipal

10: Realizar búsqueda de cuenta corriente
20: Realizar búsqueda de cuenta contable 3: Mostrar Frm_AsignacionCuenta-CuentaBancaria
: Jefe de Caja y
Bancos 16: Seleccionar cuenta corriente 28: Pulsar botón Guardar
17: Mostrar Número de cuenta corriente

18: Mostrar moneda
19: Mostrar entidad financiera
Frm_CuentaCo
rriente Frm_AsignacionCuenta-
12: Verificar búsqueda CuentaBancaria
11: Mostrar ventana Frm_CuentaCorriente
26: Seleccionar cuenta contable

Log_CtaCor 4: Verificar búsqueda
riente 29: Validar registro
15: Mostrar listas de cuentas corrientes
Dat_CtaCor
riente 5: Buscar cuentas
13: Buscar Cuenta corriente
30: Registrar cuenta

6: Llenar lista de cuentas
14: Llenar lista de cuentas corrientes
Frm_CuentaC Frm_Men
ontable : CuentaCorriente
saje
7: Mostrar lista de cuentas
22: Verificar búsqueda 27: Mostrar cuenta contable

25: Mostrar lista de cuenta contable
21: Mostrar ventana Frm_CuentaContable

Log_CtaCon
table
: CuentaContable
23: Buscar cuenta contable
24: Llenar lista de cuenta contable
Dat_CtaCon
table
Huerto & Narvaez

c. Sistema de Caja Chica

c.1. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Apertura de Caja Chica
Figura Nº 7.15: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Apertura de Caja Chica
25: Mostrar ventana Frm_Moneda
66: Mostrar Frm_Moneda
31: Mostrar moneda

32: Mostrar tipo de cambio
72: Mostrar moneda
73: Mostrar detalles de tipo de cambio
Log_Enti 11: Buscar entidades
60: Buscar entidad
5: Habilitar controles dad
Dat_CtaCo Log_CtaCo
ntable 36: Habilitar controles
ntable
Dat_Entid
19: Buscar cuentas contables
ad

18: Verificar búsq ueda 58: Mostrar ventana Frm_Entidad
Frm_Apertura 10: Verificar búsq ueda 12: Llenar lista de entidades
23: Mostrar cuenta contable CajaChica 59: Verificar búsq ueda 61: Llenar lista de entidad
20: Llenar lista de cuentas contables 15: Mostrar responsable

64: Mostrar entidad por tipo Frm_Mon
Frm_CuentaC 17: Mostrar ventana Frm_CtaContable eda
Frm_Enti 29: Mostrar lista de monedas : Moneda
ontable 70: Mostrar lista de monedas
dad
21: Mostrar lista de cuentas contables
13: Mostrar lista de entidades
44: Mostrar Tipo de movimiento 62: Mostrar lista de entidad por Tipo
45: Mostrar cuenta contable : Entidad 26: Verificar búsq ueda
3: Mostrar Frm_AperturaCajaChica
67: Verificar búsq ueda
38: Mostrar ventana Frm_TipoMovimiento 28: Llenar lista de monedas

69: Llenar lista de monedas
: CuentaContable
Frm_Prin
53: Mostrar Tipo de Documento cipal
47: Mostrar Frm_TipoDocumento Log_Mon 27: Buscar monedas

eda 68: Buscar moneda
30: Seleccionar moneda
Frm_TipoMov 14: Seleccionar responsable 71: Seleccionar moneda
4: Pulsar Botón Nuevo
imiento 63: Seleccionar entidad por tipo Dat_Mon
6: Registrar fecha de emisión
7: Registrar fecha de desembolso eda
22: Seleccionar cuenta contable 8: Realizar búsqueda de responsable
42: Mostrar lista de tipos de movimiento 16: Realizar búsq ueda de cuenta contable
24: Realizar búsq ueda de monedas 1: Mostrar ventana principal
33: Registrar importe
39: Verificar búsq ueda 76: Validar registro
34: Registrar observación
35: Pulsar botón nuevo - Detalle 2: Seleccionar ventana Apertura de caja chica
80: Validar Datos a registrar 37: Realizar búsq ueda Tipo de movimiento
46: Realizar búsq ueda de Tipo de documento
54: Registrar serie
Frm_TipoDoc 55: Registrar número
Log_TipoMov umento 56: Registrar Fecha
78: Mostrar detalle grabado
: TipoMovimiento imiento 57: Realizar búsq ueda de entidad por Tipo
65: Realizar búsq ueda de moneda
43: Seleccionar Tipo de movimiento 74: Registrar importe
48: Verificar búsq ueda 75: Pulsar Botón Agregar Detalle
51: Mostrar lista de Tipos de documento
: Jefe de Caja y
41: Llenar lista de Tipos de movimiento
Log_TipoDoc 52: Seleccionar tipo de documento Bancos
40: Buscar tipo de movimiento umento
49: Buscar Documento

Dat_TipoMovi : TipoDocumento
miento
50: Llenar lista de Tipos de documento
Log_Tesorer
Dat_TipoDoc ia_Det
umento
Log_Tesoreri
a_Cab
77: Agregar registro a grilla
81: Registrar datos

Dat_Tesoreri
a_Cab Dat_Tesorer
ia_Det
Frm_Men
saje
Huerto & Narvaez

c.2. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Provisión de Caja Chica

Figura Nº 7.16: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Provisión de Caja Chica
14: Mostrar caja chica
15: Mostrar responsable de caja chica
8: Mostrar v entana Frm_CajaChica

18: Realizar búsqueda 23: Mostrar Tipo de gasto
Log_Caja Log_TipoG Frm_Tipo
Chica asto Gasto
17: Mostrar v entana Frm_TipoGasto
9: Verif icar búsqueda 19: Buscar Tipos de gasto 5: Habilitar controles
3: Mostrar v entana Frm_Prov isionCajaChica
21: Mostrar lista de Tipos de Gasto
4: Pulsar botón Nuev o

10: Buscar caja chica Dat_Tipo 6: Registrar f echa de prov isión
Gasto 7: Realizar búsqueda de caja chica
16: Realizar búsqueda de Tipo de Gasto Frm_Prov isión
Frm_Caja 20: Llenar lista de Tipos de gasto 24: Realizar búsqueda de Tipo de documento CajaChica
: TipoGasto
Chica 32: Ingresar serie
33: Ingresar número
22: Seleccionar Tipo de gasto 34: Ingresar condición de pago
Frm_Prin
35: Realizar búsqueda de moneda 42: Mostrar moneda
cipal 44: Registrar importe
12: Mostrar lista de caja chica 43: Mostrar Tipo de cambio
45: Realizar búsqueda de Tipo de Entidad
31: Mostrar Tipo de documento
Dat_Caja Ent_Caja 61: Registrar detalle de gasto
Chica Chica 62: Pulsar Botón Guardar 25: Mostrar v entana Frm_TipoDocumento
2: Seleccionar v entana Frm_Prov isionCajaChica
11: Llenar lista de caja chica
13: Seleccionar caja chica 29: Mostrar lista de Tipos de documento Dat_Mon Log_Mon
1: Mostrar v entana principal eda eda
36: Mostrar v entana Frm_Moneda
38: Buscar monedas
Frm_TipoDo : TipoDocumento
30: Seleccionar Tipo de documento
cumento 39: Llenar lista de monedas
46: Mostrar v entana Frm_TipoEntidad
28: Llenar lista de Tipo de documento
: Jef e de Caja y Log_TipoDoc Dat_TipoDo 40: Mostrar Lista de monedas
Bancos umento cumento
51: Seleccionar Tipo de entidad 27: Buscar Tipo de documento : Moneda
Frm_Mon
eda 63: Validar dato a registrar
52: Mostrar Tipo de entidad
Frm_Tipo
Ent
Dat_Enti Log_Enti
47: Verif icar búsqueda Ent_Tipo dad
50: Mostrar lista de tipo de entidad Ent dad
56: Buscar entidades 54: Mostrar v entana de Frm_Entidad
48: Buscar Tipo de entidad 57: Llenar lista de entidades

Log_Tipo 55: Verif icar búsqueda
Ent 49: Llenar lista de tipo de entidad
58: Mostrar lista de entidades
Dat_Tipo
Ent Frm_Enti
dad
60: Mostrar descripción de entidad
: Entidad
Frm_Men Dat_Mov i Log_Mov i
saje miento miento
65: Mostrar mensaje de conf irmación 64: Registrar Prov isión
Huerto & Narvaez

c.3. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Rendición de Caja Chica

Figura Nº 7.17: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Rendición de Caja Chica
29: Habilitar controles de detalle
Log_Tesoreri
77: Validar registro a_Det
46: Mostrar Tipo de documento 78: Agregar registro a grilla
79: Mostrar detalle grabado

Frm_RendiciónC Dat_Tesoreri
40: Mostrar ventana Frm_TipoDocumento
ajaChica a_Det
44: Mostrar lista de Tipo de documento
37: Mostrar tipo de movimiento
Frm_TipoDocu 38: Mostrar cuenta Contable asociada
9: Mostrar ventana Frm_CajaChica
mento
51: Mostrar ventana Frm_TipoEntidad
: 81: Validar dato a registrar 67: Mostrar ventana de Frm_Moneda

TipoDocumento_Empresa Log_Tesoreria 57: Mostrar nombre de tipo de entidad
65: Mostrar nombre de entidad
41: Verificar búsqueda _Cab
3: Mostrar Frm_Rendición_CajaChica Frm_TipoEn Log_TipoEnt 73: Mostrar descripción de moneda seleccionada
43: Llenar lista de Tipo de documento 74: Mostrar tipo de cambio
16: Mostrar código de caja chica tidad idad
17: Mostrar descripción de caja chica 4: Pulsar botón Nuevo
Dat_Tipo Log_Tipo 18: Mostrar responsable de caja chica 6: Registrar fecha de emi...
Doc Doc 19: Mostrar cuenta contable asociada a caja chica 7: Registrar fecha de rendi...
20: Mostrar tipo de documento de rendición 8: Realizar búsqueda de caja c... 68: Verificar búsqueda
42: Buscar tipo de documento 21: Mostrar serie de documento de rendición 27: Registrar observaciones 53: Buscar Tipo de entidad
22: Mostrar número de documento de rendición Frm_Mon Log_Mone
28: Pulsar botón Nuevo Detalle
23: Mostrar moneda eda da
30: Realizar búsqueda de Tipo de movimi... 55: Mostrar lista de tipos de Entidad
24: Mostrar monto asignado 39: Realizar búsqueda de Tipo de docum...
25: Mostrar monto de rendición Frm_Princ
47: Registrar serie de documento
26: Mostrar saldo ipal
48: Registrar número de docum... Ent_TipoEnt Dat_TipoEnt
: 49: Registrar fecha
idad idad
TipoMovimiento_Cuen... 50: Realizar búsqueda de Tipo de ent...
13: Buscar caja chica 58: Realizar búsqueda de entidad 54: Llenar lista de Tipos de entidad 69: Buscar monedas
82: Registrar rendición 12: Verificar búsqueda 66: Realizar búsqueda de mo... 71: Mostrar lista de monedas
35: Mostrar lista de tipos de movimiento 75: Registrar importe
76: Pulsar botón Agregar - detalle 64: Seleccionar entidad
14: Mostrar lista de caja chica Frm_Entid
80: Pulsar boton GUARDAR
34: Llenar lista de tipos de movimiento Dat_Tesoreri Frm_Rendicion_ ad
a_Cab Consulta 1: Mostrar ventana principal
Dat_TipoMovi 63: Mostrar lista de entidades por Tipo
83: Mostrar mensaje de confirmación Dat_Mone
miento 56: Seleccionar Tipo de entidad
da
33: Buscar tipos de Movimiento 2: Seleccionar ventana Frm_Rendición_CajaChica 70: Llenar lista de monedas
: Entidad : Moneda
31: Mostrar ventana Frm_TipoMovimiento Frm_Men
saje
10: Ingresar período Log_Entid
32: Verificar búsqueda 11: Pulsar botón búsqueda 62: Llenar lista de entidades por Tipo ad
36: Seleccionar Tipo de movimi... 15: Seleccionar caja chica
Log_TipoMovi Frm_TipoMovi
miento miento
Dat_Entid 61: Buscar entidades por Tipo
ad 72: Seleccionar moneda
45: Seleccionar tipo de docum... : Jefe de Caja y

Bancos
Huerto & Narvaez

c.4. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Reembolso de Caja Chica

Figura Nº 7.18: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Reembolso de Caja Chica

38: Seleccionar Tipo de movimi...
56: Seleccionar Tipo de entidad
Frm_Entid Log_Entid
10: Ingresar período
2: Seleccionar ventana Frm_ReembolsoCajaChica ad ad
Log_TipoEnt Dat_TipoEnt 11: Pulsar botón búsqueda
53: Buscar Tipo de entidad : Jefe de Caja y 15: Seleccionar caja chica
idad idad
Bancos Frm_TipoMovi
Frm_Princ miento
ipal Log_TipoMovi 61: Buscar entidades por Tipo
52: Verificar búsqueda 4: Pulsar botón Nuevo
54: Llenar lista de Tipos de entidad miento 63: Mostrar lista de entidades por Tipo
6: Registrar fecha de emi... 32: Verificar búsqueda
7: Registrar fecha de reemb...
55: Mostrar lista de tipos de Entidad 8: Realizar búsqueda de caja c... 62: Llenar lista de entidades por Tipo
Frm_TipoEn Ent_TipoEnt 27: Registrar observaciones
tidad idad 28: Pulsar botón Nuevo Detalle 35: Mostrar lista de tipos de movimiento Dat_Entid
3: Mostrar Frm_ReembolsoCajaChica
30: Realizar búsqueda de Tipo de movimi... ad
45: Seleccionar tipo de docum... 39: Realizar búsqueda de Tipo de docum...
47: Registrar serie de documento 33: Buscar tipos de Movimiento
48: Registrar número de docum... : Entidad
57: Mostrar nombre de tipo de entidad
49: Registrar fecha 34: Llenar lista de tipos de movimiento
Dat_Tipo 50: Realizar búsqueda de Tipo de ent...
51: Mostrar ventana Frm_TipoEntidad Doc 58: Realizar búsqueda de entidad Dat_TipoMovi Dat_Mone Log_Mone
66: Realizar búsqueda de mo...
43: Llenar lista de Tipo de documento miento da da
75: Registrar importe
: 76: Pulsar botón Agregar - detalle :
69: Buscar monedas
TipoDocumento_Empresa 80: Pulsar boton GUARDAR TipoMovimiento_Cuen...
Frm_Men 70: Llenar lista de monedas

44: Mostrar lista de Tipo de documento 42: Buscar tipo de documento 83: Mostrar mensaje de confirmación 31: Mostrar ventana Frm_TipoMovimiento
saje
Dat_Tesoreri
a_Cab 36: Mostrar tipo de movimiento 71: Mostrar lista de monedas
Frm_TipoDocu Log_Tipo 37: Mostrar cuenta Contable asociada
14: Mostrar lista de caja chica Frm_Mon
mento Doc
eda
46: Mostrar Tipo de documento Frm_Rendicion_
16: Mostrar código de caja chica
13: Buscar caja chica 12: Verificar búsqueda Consulta
17: Mostrar descripción de caja chica : Moneda
40: Mostrar ventana Frm_TipoDocumento 82: Registrar Reembolso 18: Mostrar responsable de caja chica
Log_Tesoreria 19: Mostrar cuenta contable asociada a caja chica
_Cab 20: Mostrar tipo de documento de reembolso 65: Mostrar nombre de entidad
Dat_Tesoreri 21: Mostrar serie de documento de reembolso 67: Mostrar ventana de Frm_Moneda
a_Det 22: Mostrar número de documento de reembolso
79: Mostrar detalle grabado 81: Validar dato a registrar 23: Mostrar moneda
24: Mostrar monto asignado
9: Mostrar ventana Frm_CajaChica 25: Mostrar monto de reembolso
78: Agregar registro a grilla 26: Mostrar monto Saldo Anterior 73: Mostrar descripción de moneda seleccionada
Log_Tesoreri Frm_ReembolsoC 59: Mostrar ventana Frm_Entidad
a_Det ajaChica
77: Validar registro 5: Habilitar controles

29: Habilitar controles de detalle
Huerto & Narvaez

c.5. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Cierre de Caja Chica

Figura Nº 7.19: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Cierre de Caja Chica
46: Mostrar Tipo de documento
Dat_Tesore
Log_TipoMo Frm_TipoMo 5: Habilitar controles ria_Det
37: Mostrar tipo de mov imiento 29: Habilitar controles de detalle
v imiento v imiento
38: Mostrar cuenta Contable asociada 78: Agregar registro a grilla
32: Verif icar búsqueda 79: Mostrar detalle grabado
40: Mostrar v entana Frm_TipoDocumento 77: Validar registro

31: Mostrar v entana Frm_TipoMov imiento Log_Tesorer 67: Mostrar v entana de Frm_Moneda
35: Mostrar lista de tipos de mov imiento ia_Det
Frm_CierreC
33: Buscar tipos de Mov imiento 81: Validar dato a registrar ajaChica
59: Mostrar v entana Frm_Entidad
9: Mostrar v entana Frm_Rendicion_Consulta 73: Mostrar descripción de moneda seleccionada
34: Llenar lista de tipos de mov imiento
3: Mostrar Frm_CierreCajaChica
16: Mostrar código de caja chica 65: Mostrar nombre de entidad
Dat_TipoMo Frm_Enti
17: Mostrar descripción de caja chica 57: Mostrar nombre de tipo de entidad
v imiento dad
18: Mostrar responsable de caja chica 51: Mostrar v entana Frm_TipoEntidad
19: Mostrar cuenta contable asociada a caja chica
: 20: Mostrar tipo de documento de reembolso Log_Mon
4: Pulsar botón Nuev o Log_Enti
TipoMov imiento_Cuen... 21: Mostrar serie de documento de reembolso 60: Verif icar búsqueda eda
6: Registrar f echa de emisión dad
22: Mostrar número de documento de reembolso
7: Registrar f echa de rendición
23: Mostrar moneda 63: Mostrar lista de entidades por Tipo
Dat_Tipo 8: Realizar búsqueda de caja chica
24: Mostrar monto asignado
27: Registrar observ aciones
Doc 25: Mostrar monto de rendición 61: Buscar entidades por Tipo
28: Pulsar botón Nuev o Detalle 68: Verif icar búsqueda
26: Mostrar monto de cierre
43: Llenar lista de Tipo de documento 30: Realizar búsqueda de Tipo de mov imiento
: Frm_Prin 39: Realizar búsqueda de Tipo de documento 62: Llenar lista de entidades por Tipo 69: Buscar monedas
TipoDocumento_Empresa Log_Tesoreri cipal 47: Registrar serie de documento
Dat_Enti
a_Cab 48: Registrar número de documento
49: Registrar f echa dad
44: Mostrar lista de Tipo de documento
12: Verif icar búsqueda 50: Realizar búsqueda de Tipo de entidad Frm_Mon Dat_Mon
42: Buscar tipo de documento 58: Realizar búsqueda de entidad : Entidad
52: Verif icar búsqueda eda eda
Frm_Rendicion 66: Realizar búsqueda de moneda
_Consulta 75: Registrar importe Frm_TipoE Log_TipoE
41: Verif icar búsqueda ntidad ntidad
13: Buscar caja chica 76: Pulsar botón Agregar - detalle
Frm_TipoDo Log_Tipo 82: Registrar Cierre 80: Pulsar boton GUARDAR 70: Llenar lista de monedas
cumento Doc
71: Mostrar lista de monedas
55: Mostrar lista de tipos de Entidad
14: Mostrar lista de caja chica 1: Mostrar v entana principal
10: Ingresar período 53: Buscar Tipo de entidad
11: Pulsar botón búsqueda
56: Seleccionar Tipo de entidad
15: Seleccionar caja chica 64: Seleccionar entidad
2: Seleccionar v entana Frm_CierreCajaChica
83: Mostrar mensaje de conf irmación 54: Llenar lista de Tipos de entidad
Dat_Tesorer Frm_Men Ent_TipoE Dat_TipoE : Moneda
ia_Cab saje ntidad ntidad
45: Seleccionar tipo de documento 36: Seleccionar Tipo de mov imiento

: Jef e de Caja y
Bancos
Huerto & Narvaez

d. Sistema de Ingresos
d.1. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Ingreso por Ventas con Tarjeta
Figura Nº 7.20: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Ingreso de Ventas por tarjeta
5: Habilitar contrles
66: Habilitar controles 117: Registrar Ingreso con Tarjeta
Frm_T ipo Log_CTS_Mo Dat_CTS_M
Tarjeta vimiento ovimieto
116: Validar datos a guardar
33: Mostrar Tipo de tarjeta seleccionado
31: Mostrar lista de tarjetas 118: Mostrar mensaje de confirmación

Frm_IngresoV
28: Verificar búsqueda 27: Mostrar ventana Frm_TipoTarjeta entas 56: Mostrar ventana Frm_Entidad
96: Mostrar ventana Frm_Entidad Frm_Men
: T ipoTarjeta 7: Mostrar ventana Frm_TipoDocumento 38: Mostrar ventana Frm_Moneda saje
77: Mostrar ventana Frm_TipoDocumento 104: Mostrar ventana Frm_Moneda
Log_T ipo
30: Llenar lista de tarjetas 62: Mostrar entidad seleccionada 68: Mostrar ventana Frm_TipoMovimiento
Tarjeta
3: Mostrar ventana Frm_IngresoVentas 102: Mostrar entidad seleccionada
44: Mostrar moneda seleccionada
45: Mostrar Tipo de cambio
Dat_T ipoT 13: Mostrar Tipo de documento seleccionado 110: Mostrar moneda seleccionada
29: Buscar tipos de tarjeta Frm_Mon 74: Mostrar Tipo de movimiento seleccionado
arjeta 14: Mostrar serie de documento 111: Mostrar Tipo de cambio
15: Mostrar número de documento eda 75: Mostrar cuenta contable asociada
83: Mostrar Tipo de documento seleccionado 54: Mostrar Tipo de entidad seleccionado
Log_Mon 94: Mostrar Tipo de entidad seleccionado
25: Mostrar descripción de tarjeta seleccionada eda 39: Verificar búsqueda Dat_T ipoMov 70: Buscar Tipos de movimiento
105: Verificar búsqueda imiento
19: Mostrar ventana Frm_Tarjeta 4: Pulsar botón Nuevo
6: Realizar búsqueda de Tipo de documento 42: Mostrar lista de monedas
16: Registrar fecha de emisión 108: Mostrar lista de monedas 71: Llenar lista de Tipos de movimiento Log_T ipoMo
Frm_T arj 40: Buscar monedas vimiento
17: Registrar fecha de operación
eta 106: Buscar monedas 48: Mostrar ventana Frm_TipoEnt
18: Realizar búsqueda de Tarjetas
23: Mostrar lista de tarjetas 88: Mostrar ventana Frm_TipoEnt
26: Realizar búsqueda de Tipo de T arjetas 41: Llenar lista de monedas
34: Registrar número de tarjeta 107: Llenar lista de monedas 69: Verificar búsqueda
: T arjeta
20: Verificar búsqueda 35: Registrar número de transacción
22: Llenar lista de tarjetas 36: Registrar Lote 72: Mostrar lista de T ipos de movimiento
37: Realizar búsqueda de monedas Dat_Mon
21: Buscar tarjetas
Log_T arj Dat_T arje 46: Registrar Importe eda : Moneda
eta ta 47: Realizar búsqueda de Tipo de entidad Frm_T ipoMo
: T ipoMovimiento vimiento
9: Buscar Tipos de documento 63: Registrar descripción de Ingreso con43:tarjeta
Seleccionar una moneda
79: Buscar Tipos de documento 64: Registrar detalles 109: Seleccionar una moneda Dat_Enti
Dat_T ipoDoc Log_T ipoDoc 65: Pulsar botón Nuevo (Detalle) Frm_T ipo dad
umento umento 67: Realizar búsqueda de Tipo de movimiento Ent
76: Realizar búsqueda de Tipo de documento 49: Verificar búsqueda 59: Llenar lista de entidades
84: Registrar serie del documento 89: Verificar búsqueda : Entidad 99: Llenar lista de entidades
10: Llenar lista de Tipos de documento 53: Seleccionar un tipo de entidad
85: Registrar número de documento
80: Llenar lista de Tipos de documento 93: Seleccionar un tipo de entidad
8: Verificar búsqueda 86: Regiatrar fecha de emisión 60: Mostrar lista de entidades
78: Verificar búsqueda 87: Realizar búsqueda de Tipo de entidad 100: Mostrar lista de entidades
95: Realizar búsqueda de entidad Log_T ipo
52: Mostrar lista de T ipos de entidad 58: Buscar entidades
11: Mostrar lista de T ipos de documento 103: Realizar búsqueda de monedas Ent
92: Mostrar lista de T ipos de entidad 98: Buscar entidades
81: Mostrar lista de T ipos de documento 112: Registrar Importe del detalle
50: Buscar Tipos de entidad
Frm_T ipoDoc 113: Pulsar botón Agregar (Detalle)
90: Buscar Tipos de entidad 57: Verificar búsqueda
umento 114: Establecer diferencias de cambio y redondeo
115: Pulsar botón GUARDAR 97: Verificar búsqueda
Ent_T ipo Dat_T ipo Frm_Enti Log_Enti
: T ipoDocumento Frm_Prin Ent Ent dad dad
cipal 1: Mostrar ventana principal
12: Seleccionar un tipo de documento 51: Llenar lista de tipos de entidad
82: Seleccionar un T ipo de documento 91: Llenar lista de tipos de entidad
73: Seleccionar un T ipo de movimiento
24: Seleccionar una tarjeta 2: Seleccionar ventana Frm_IngresoVentas
61: Seleccionar una entidad
101: Seleccionar una entidad
32: Seleccionar un tipo de tarjeta
: Jefe de Caja y
Bancos
Huerto & Narvaez

d.2. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Aplicación (Ingreso con Tarjeta)
Figura Nº 7.21: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Aplicación
48: Registrar Aplicaciones
24: Mostrar tarjeta seleccionada
47: Validar datos a guardar Log_CTS_Mo Dat_CTS_Mo
v imiento v imiento
18: Mostrar v entana Frm_Tarjetas

Frm_Aplicacion-
13: Mostrar Tipo de documento seleccionado IngresoConTarjeta 49: Mostrar mensaje de conf irmación
Log_TipoDoc Frm_TipoDo
7: Mostrar v entana Frm_TipoDocumento 27: Mostrar v entana Frm_Prov isiones
umento cumento Frm_Men
8: Verif icar búsqueda 3: Mostrar v entana Frm_Aplicacion-IngresoConTarjeta saje
11: Mostrar Lista de Tipos de documento 4: Pulsar botón Nuev o

6: Realizar búsqueda de Tipos de documento
9: Buscar Tipos de documento 14: Regisrar serie de documento 35: Mostrar Tipo de mov imiento
15: Registrar número de documento 36: Mostrar cuenta contable asociada Frm_Prov i Log_Pro
16: Registrar f echa de operación 37: Mostrar Tipo de documento siones v ision
10: Llenar lista de Tipos de documento Frm_Prin 38: Mostrar serie de documento
17: Realizar búsqueda de tarjetas 30: Verif icar búsqueda
Dat_TipoDo 25: Registrar descripción de Aplicación de v enta cipal 39: Mostrar número de documento
cumento 26: Pulsar botón Prov isión 40: Mostrar Tipo de entidad
45: Establecer dif erencias de cambio y redondeo 41: Mostrar Entidad
46: Pulsar botón GUARDAR 42: Mostrar moneda
: TipoDocumento 43: Mostrar Tipo de cambio
Frm_Tarj 44: Mostrar Importe
2: Seleccionar v entana Frm_Aplicacion-IngresoConTarjeta 31: Buscar prov isiones
etas
12: Seleccionar un tipo de documento
1: Mostrar v entana principal 33: Mostrar lista de prov isiones
22: Mostrar Lista de Tarjetas
28: Seleccionar período
: Tarjeta 29: Pulsar botón Buscar
19: Verif icar búsqueda Ent_Prov Dat_Pro
34: Seleccionar prov isión
ision v ision
21: Llenar Lista de tarjetas 32: Llenar lista de prov isiones
20: Buscar tarjetas 23: Seleccionar una tarjeta
Log_Tarje Dat_Tarje
tas tas
: Jef e de Caja y
Bancos
Huerto & Narvaez

d.3. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Ingreso a Caja

Figura Nº 7.22: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Ingreso a Caja
Huerto & Narvaez

d.4. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Ingreso a Banco

Figura Nº 7.23: Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Ingreso a Banco
Huerto & Narvaez

d.5. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Otras Provisiones de Caja

d.6. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Otras Provisiones de Banco
d.7. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Percepción
d.8. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Detracción
d.9. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Canje de Letras
d.10. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Aplicación
e. Sistema de Egresos
e.1. Diagrama de Colaboración para el CUR Consultar Facturas por Retener
e.2. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Comprobantes de Retención
e.3. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Transferencias
Huerto & Narvaez

e.4. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Egreso de Caja

e.5. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Egreso de Banco
e.6. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Otras Provisiones de Caja
e.7. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Otras Provisiones de Banco
e.8. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Percepción
e.9. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Detracción
e.10. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Canje de Letras
e.11. Diagrama de Colaboración para el CUR Registrar Aplicación
f. Sistema de Reportes
f.1. Diagrama de Colaboración para el CUR Generar Reporte de Comprobante de Retención
Huerto & Narvaez

f.2. Diagrama de Colaboración para el CUR Generar Reporte de Cuentas por Cobrar
f.3. Diagrama de Colaboración para el CUR Generar Reporte de Cuentas por Pagar
f.4. Diagrama de Colaboración para el CUR Generar Reporte Detalle de Movimiento de Efectivo
f.5. Diagrama de Colaboración para el CUR Generar Reporte Detalle de Movimiento de Cuenta Corriente
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 131
Huerto & Narvaez

7.3. DIAGRAMA DE SUBSISTEMAS

Figura Nº 7.46: Diagrama de Subsistemas.
<<subsystem>>
Sistema de Caja Chica
(from Modelo de Casos de Uso de Requerimientos)
<<subsystem>> <<subsystem>>
Sistema de Cuentas Usuarios <<subsystem>>
Sistema de Egreses Sistema de Configuración
(from Modelo de Casos de Uso de Requerimientos) (from Modelo de Casos de Uso de Requerimientos)
<<subsystem>>
<<subsystem>>
Sistema de Ingresos
Sistema de Reportes
Huerto & Narvaez

CAPITULO VIII: FASE DE
ELABORACION. Modelo
de Diseño
Huaraz”. 134
8.1. DIAGRAMA DE CLASES DE DISEÑO
Figura Nº 8.1: Diagrama de Clases de Diseño.
1..n 1..n
tiene
Opcion Rol
Descripcion : String Descripcion : String

Nombre_Formulario : String Anio
1..n Codigo : String

CuentaContable
1..n
contiene
1..n
tiene
Opcion_Rol
1
Acceso : Boolean CuentaContable_Anio_Empresa
1..n
1..n 1..n
pertenece
Menu_SubGrupo
tiene Anio_Empresa
1..n
Usuario_Rol
contiene 1..n 1..n
accede 1..n 1..n
1 tiene
1..n 1..n
CuentaCorriente_CuentaContable_Anio_Empresa
Usuario Empresa
EntidadFinnaciera
Menu_Grupo tiene
Usuario : String RazonSocial : String Descripcion : String
Descripcion : String Contrasenia : String Ruc : String CodigoSunat : String
Alias : String Direccion : String
1..n AgenteRetencion : Boolean
pertenece
1..n
Usuario_Empresa
1
1
tiene EntidadFinanciera_Empr tiene
esa
Modulo 1..n
Entidad
PrimerApellido : String 1..n tiene 1
SegundoApellido : String 1
Nombres : String
NumeroDocumento : String 1
1 CuentaCorriente
Correo : String
Moneda NroCuentaCorriente : String
Telef ono : String Moneda_Empresa
Codigo : String EsMonedaNacional : Boolean
Abrev iado : String tiene
CodigoSunat : String
TipoDocumento
Codigo : String
0..n
CodigoSunat : String
1 1..n tiene
1..n 1
tiene
Serie Proceso
TipoDocumento_Empresa
Serie : String Codigo : String
NumeroInicio : String Descripcion : String
NumeroFin : String
NumeroActual : String
PorDef ecto : Boolean
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 135
8.2. DIAGRAMAS DE CASOS DE USO DE REALIZACION
a. Sistema de Cuentas de Usuario

Cuentas de Usuario
Registrar Roles Registrar Opciones por Rol Registrar Acceso Gestionar Estados
(f rom Sistema de Cuentas Usuarios)(f rom Sistema de Cuentas Usuarios)(f rom Sistema de Cuentas Usuarios)(f rom Sistema de Cuentas Usuarios)
realize
realize realize
realize
Registrar Opciones por Rol Registrar Acceso Gestionar Estados

Registrar Roles
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 136
b. Sistema de Configuración

Configuración
Registrar Tipo de Gasto Registrar Tipos de Tarjeta Registrar Series de Documentos por Registrar Series por Usuario Registrar Tipo de Movimiento
(from Sistema de Configuración) Proceso (from Sistema de Configuración)
(from Sistema de Configuración) (from Sistema de Configuración)
(from Sistema de Configuración)
realize realize realize realize realize
Registrar Tipo de Gasto Registrar Tipos de Tarjeta Registrar Series de Documentos por Registrar Series por Usuario Registrar Tipo de Movimiento
Proceso
Registrar Catálogo de Cuentas Registrar asignación de Cuenta Registrar asignación de Libro Registrar asignación de Cuenta
Corrientes contable a Tarjeta Contable a proceso contable a Cuenta Corriente
(from Sistema de Configuración) (from Sistema de Configuración) (from Sistema de Configuración) (from Sistema de Configuración)
realize realize realize realize
Registrar Catálogo de Cuentas Registrar asignación de Cuenta Registrar asignación de Libro Registrar asignación de Cuenta
Corrientes contable a Tarjeta Contable a proceso contable a Cuenta Corriente
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 137
c. Sistema de Caja Chica

Caja Chica
Registrar Apertura de Caja Chica Registrar Provisión de Caja Chica Registrar Rendición de Caja Chica Registrar Reembolso d
Chica
(f rom Sistema de Caja Chica) (f rom Sistema de Caja Chica) (f rom Sistema de Caja Chica)
(f rom Sistema de Caja
realize realize realize realiz
Registrar Apertura de Caja Chi Registrar Provisión de Caja Chica Registrar Rendición de Caja Chica Registrar Reembolso de
ión de Caja Chica Registrar Rendición de Caja Chica Registrar Reembolso de Caja Registrar Cierre de Caja Chica
Chica
a de Caja Chica) (f rom Sistema de Caja Chica) (f rom Sistema de Caja Chica)
(f rom Sistema de Caja Chica)
realize realize realize realize
ión de Caja Chica Registrar Rendición de Caja Chica Registrar Reembolso de Caja Chica Registrar Cierre de Caja Chica
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 138
d. Sistema de Ingresos

Ingresos
Registrar Ingreso por Ventas con Registrar Aplicación de Venta con Registrar Ingreso a Caja Registrar Ingreso a Banco
tarjeta Tarjeta
(f rom Sistema de Ingresos) (f rom Sistema de Ingresos)
include include include include
Registrar Ingreso por Ventas con tarjeta Registrar Aplicación de Venta con Registrar Ingreso a Caja Registrar Ingreso a Banco
Tarjeta
Registrar Otras provisiones de Caja Registrar Otras provisiones de banco Registrar Percepción Registrar Detracción
(f rom Sistema de Ingresos) (f rom Sistema de Ingresos) (f rom Sistema de Ingresos) (f rom Sistema de Ingresos)
include include include

include
Registrar Otras provisiones de Registrar Otras provisiones de Registrar Percepción Registrar Detracción
Caja banco
Registrar Canje de Letras Registrar Aplicación
include
include
Registrar Canje de Letras Registrar Aplicación
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 139
e. Sistema de Egresos

Egresos
Consultar Facturas por retener Registrar Comprobante de Registrar Transferencia Registrar Egreso de Caja
Retención
(f rom Sistema de Egresos) (f rom Sistema de Egresos) (f rom Sistema de Egresos)
(f rom Sistema de Egresos)
Consultar Facturas por retener Registrar Comprobante de Registrar T ransferencia Registrar Egreso de Caja
Retención
Registrar Egreso de Banco Registrar Otras provisiones de Caja Registrar Otras provisiones de Registrar Detracción
banco
(f rom Sistema de Egresos)
Registrar Egreso de Banco Registrar Otras provisiones de Caja Registrar Otras provisiones de Registrar Detracción
Banco
Registrar Percepción Registrar Aplicación Registrar Canje de Letras

include include include
Registrar Percepción Registrar Aplicación Registrar Canje de Letras
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 140
f. Sistema de Reportes

Reportes
Generar Reporte de comprobantes Generar Reporte de Cuentas por Generar Reporte de Cuentas por Generar Reporte de D
de Retención Cobrar Pagar Movimiento de Cuenta
(f rom Sistema de Reportes) (f rom Sistema de Reportes) (f rom Sistema de Reportes) (f rom Sistema de Re
realize realize reali

realize
Generar Reporte de comprobantes Generar Reporte de Cuentas por Generar Reporte de Cuentas por Generar Reporte de D
de Retención Cobrar Pagar Movimiento de Cuenta
e de Cuentas por Generar Reporte de Cuentas por Generar Reporte de Detalle de Generar Reporte de Detalle de
brar Pagar Movimiento de Cuenta Corriente Movimiento de Efectivo
a de Reportes) (f rom Sistema de Reportes) (f rom Sistema de Reportes) (f rom Sistema de Reportes)
realize realize
realize realize
e de Cuentas por Generar Reporte de Cuentas por Generar Reporte de Detalle de Generar Reporte de Detalle de
brar Pagar Movimiento de Cuenta Corriente Movimiento de Efectivo
Huerto & Narvaez

8.3. DOCUMENTACION DE CASOS DE USO DE REALIZACION

a. Diseño de Fichas
a.1. Sistema de Cuentas de Usuario
Figura Nº 8.8: Ficha del CUR Registrar Roles
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.9: Ficha del CUR Registrar Opción por Rol
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.10: Ficha del CUR Registrar Acceso (1)
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.11: Ficha del CUR Registrar Acceso (2)
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.12: Ficha del CUR Gestionar Estados
Huerto & Narvaez

a.2. Sistema de Configuración

Figura Nº 8.13: Ficha del CUR Registrar Tipo de gasto
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.14: Ficha del CUR Registrar Tipo de Tarjeta
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.15: Ficha del CUR Registrar Series de Documentos por Proceso
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.16: Ficha del CUR Registrar Series por Usuario
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.17: Ficha del CUR Registrar Tipo de Movimiento
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.18: Ficha del CUR Registrar Catálogo de Cuentas Corrientes
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.19: Ficha del CUR Registrar Asignación de Cuenta Contable a Tarjeta
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.20: Ficha del CUR Registrar Asignación de Libro Contable a Proceso
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.21: Ficha del CUR Registrar Asignación de Cuenta Contable a Cuenta Corriente
Huerto & Narvaez

a.3. Sistema de Caja Chica

Figura Nº 8.22: Ficha del CUR Registrar Apertura de Caja Chica
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.23: Ficha del CUR Registrar Provisión de Caja Chica
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.24: Ficha del CUR Registrar Rendición de Caja Chica
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.25: Ficha del CUR Registrar Reembolso de Caja Chica
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.26: Ficha del CUR Registrar Cierre de Caja Chica
Huerto & Narvaez

a.4. Sistema de Ingresos

Figura Nº 8.27: Ficha del CUR Registrar Ingreso por Ventas con Tarjeta
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.28: Ficha del CUR Registrar Aplicación (Ingreso con Tarjeta) (1)
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.29: Ficha del CUR Registrar Aplicación (Ingreso con Tarjeta) (1)
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.30: Ficha del CUR Registrar Ingreso a Caja
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.31: Ficha del CUR Registrar Ingreso a Banco
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.32: Ficha del CUR Registrar Otras Provisiones de Caja
Figura Nº 8.33: Ficha del CUR Registrar Otras Provisiones de Banco
Figura Nº 8.34: Ficha del CUR Registrar Percepción
Figura Nº 8.35: Ficha del CUR Registrar Detracción
Figura Nº 8.36: Ficha del CUR Registrar Canje de Letras
Figura Nº 8.37: Ficha del CUR Registrar Aplicación
Huerto & Narvaez

a.5. Sistema de Egresos

Figura Nº 8.38: Ficha del CUR Consultar Facturas por Retener
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.39: Ficha del CUR Registrar Comprobantes de Retención
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.40: Ficha del CUR Registrar Transferencias
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.41: Ficha del CUR Registrar Egreso de Caja
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.42: Ficha del CUR Registrar Egreso de Banco
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.43: Ficha del CUR Registrar Otras Provisiones de Caja
Figura Nº 8.44: Ficha del CUR Registrar Otras Provisiones de Banco
Figura Nº 8.45: Ficha del CUR Registrar Percepción
Figura Nº 8.46: Ficha del CUR Registrar Detracción
Figura Nº 8.47: Ficha del CUR Registrar Canje de Letras
Figura Nº 8.48: Ficha del CUR Registrar Aplicación
Huerto & Narvaez

a.6. Sistema de Reportes

Figura Nº 8.49: Ficha del CUR Generar Reporte de Comprobante de Retención
Figura Nº 8.50: Ficha del CUR Generar Reporte de Cuentas por Cobrar
Figura Nº 8.51: Ficha del CUR Generar Reporte de Cuentas por Pagar
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.52: Ficha del CUR Generar Reporte Detalle de Movimiento de Efectivo (1)
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.53: Ficha del CUR Generar Reporte Detalle de Movimiento de Efectivo (2)
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.54: Ficha del CUR Generar Reporte Detalle de Movimiento de Cuenta Corriente (1)
Huerto & Narvaez

Figura Nº 8.55: Ficha del CUR Generar Reporte Detalle de Movimiento de Cuenta Corriente (2)
Huerto & Narvaez

Huaraz”. 177
8.4. DIAGRAMAS DE ESTADOS

8.5. DIAGRAMA DE NAVEGABILIDAD
Huerto & Narvaez

CAPITULO IX: FASE DE
CONSTRUCCION. Modelo
de Desarrollo
Huaraz”. 179
9.1. DIAGRAMA DE COMPONENTES

9.2. DIAGRAMA DE DESPLIEGUE
9.3. MODELO DE DATOS
9.4. MODELO ENTIDAD - RELACION
9.5. MODELO LOGICO
9.6. MODELO FISICO
9.7. GENERACION DE CODIGO
Huerto & Narvaez

CAPITULO X: FASE DE
TRANSICION. Modelo de
Pruebas
Huaraz”. 181
10.1. MODELO DE PRUEBAS DE CASOS DE USO

10.2. PRUEBA DE CAJA BLANCA
10.3. PRUEBA DE CAJA CHICA
Huerto & Narvaez

CAPITULO XI:
RESULTADOS
Huaraz”. 183
Huerto & Narvaez

CAPITULO XII:
DISCUSION DE
RESULTADOS
Huaraz”. 185
Huerto & Narvaez

CAPITULO XIII:
CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES
Huaraz”. 187
13.1. CONCLUSIONES
13.2. RECOMENDACIONES
Huerto & Narvaez

REFERENCIAS
BIBLIOGRAFICAS
Huaraz”.
AMAYA AMAYA, Jairo. s/a. Sistemas de información. s/l : Universidad Santo Tomás,
s/a.
ARANGUREN LA ROSA, Rosángela. 2011. SISTEMAS DE INFORMACION. [En línea] 15

de 01 de 2011. [Citado el: 24 de 11 de 2012.]
http://ingsoft1.blogspot.com/2011/01/sistema-de-informacion.html.
BOOCH y Rumbanch, Jacobson. 2000. El Proceso Unificado de Desarrollo de

Software". Madrid : Pearson Educación S.A., 2000.
CONSULTORES, IZCUE & ASOCIADOS. 2005. Cómo optimizar la gestión de tesorería

en una pyme . [En línea] http://www.gestiopolis.com/canales5/navactiva/14.htm,
09 de 2005.
DE PABLOS, López, Martín y Medina. 2004. Informática y Comunicaciones en la

Empresa. Madrid : ESIC, 2004.
FERNANDEZ ALARCÓN, Vicenç. 2006. Desarrollo de sistemas de información. Una

metodología basada en el modelado. Barcelona : Ediciones UPC, 2006.
GARCIA MARTINEZ, Gerardo, Malpartida Benavides, Gerardo y Medina Castilla,

José Luis. 2008. Arquitectura empresarial de procesos administrativos horizontales:
procesos para la gestión: cuentas por cobrar. Universidad Peruana de Ciencias
Aplicadas. Lima : s.n., 2008. Tesis.
HOJA LI, Jorge y ONEEGLIO REPETTO, Claudia. 2008. Arquitectura Empresarial de

Procesos Administrativos Horizontales - Procesos para la Gestión de Cuentas por
Pagar. Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas. Lima : s.n., 2008. Tesis.
JOYA AROCA, Javier Enrique. 2009. ADSI 40112. [En línea] 7 de 10 de 2009. [Citado
el: 07 de 11 de 2013.] http://javi-adsi.blogspot.com/2009/10/flujos-de-trabajo-
metodologia-rup.html.
LAUDON, Kenneth y LUAUDON, Jane. 2004. Sistemas de información gerencial,

octava edición. Mexico : Pearson Educación, 2004.
LUGO, BERMUDEZ. 2010. Ecu Red. [En línea] 20 de 04 de 2010. [Citado el: 13 de 10
de 2013.] http://www.ecured.cu/.
OLSINA, Xavier. 2009. Gestión de tesorería. Optimizando lo flujos financieros.

Barcelona : Profit Editorial, 2009.
Huerto & Narvaez

Huaraz”.
PERALTA, Mario. 2004. Estimación del esfuerzo basado en Casos de Uso. Segunda
Edición. Buenos Aires : Instituto Tecnológico de Buenos Aires, 2004.
PINEDA GARCIA, Julio. 2001. Gestión de tesorería. Salamanca : Ediciones

Universidad de Salamanca, 2001.
PRESSMAN, Roger. 2002. Ingeniería del Software. Mexico : Mc Graw Hill

Interamericana, 2002.
R, VALENSI. 2004. La gestión de tesorería a través de cuatro tipos de cuadros de

mando . [En línea] http://www.edirectivos.com/articulos/1000002149-la-gestion-
de-tesoreria-a-traves-de-cuatro-tipos-de-cuadros-de-mando, 2004.
SANTOMÁ, Javier. 2002. Gestión de tesorería. Barcelona : Limpergraf S.L., 2002.
SOMMERVILLE, Ian. 2005. Ingeniería del Software. Sétima. Madrid : Pearson

Educación S.A., 2005.
VALLS PINÓS, José Ramón. 2004. Fundamentos de la nueva gestión de tesorería.

Madrid : Fund. Confemental, 2004.
VIVEROS ARENAS, Eduardo Sebastián. 2008. Diseño de un Sistema de Control de

Gestión para el Área de Tesorería del Banco Santander Chile. Universidad de Chile.
Santiago de Chile : s.n., 2008. Tesis.
Huerto & Narvaez

ANEXOS
Huaraz”. 192
Huerto & Narvaez

Informe Final V - 3 - 7

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Informe Final V - 3 - 7

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Carátula

Figura Nº 2.1: Modelo General de Sistema...............................................................15

Las organizaciones en la actualidad afrontan diversidad de problemas, estos

Uno de los problemas primordiales y sobre todo muy usuales en las

Es por ello que la información que pueda brindar la organización es muy

Grupo Ortiz es una organización grande y reconocida de la ciudad de Huaraz

 Deficiente control adecuado de los movimientos de Caja. Los registros

 Deficiente control de los movimientos de Banco. Los registros de los

 Deficiente control de los movimientos por Transferencias. Los registros

 Deficiente control de las cuentas corrientes. Los registros de los

 Demoras en los Pagos.

 No cuenta con un control adecuado de los documentos afectos a

 Carencia de reportes consistentes y fiables para la toma de decisiones.

Ahora bien si Grupo Ortiz mantiene su posicionamiento en el mercado en sus

1.2. ENUNCIADO DEL PROBLEMA

¿De qué manera el Desarrollo e implementación de un sistema de

El Desarrollo e implementación de un sistema de información mejora la

El sistema de Información permitirá integrar los procesos de las áreas de

El sistema de Información aportará en la reducción de costes del Grupo

La Implementación de un sistema de Información ayudará a la relación

Mejorar la gestión administrativa del área de tesorería del Grupo Ortiz de

 Reducir el Tiempo de Registro de la Información.

 Disponibilidad de Tiempo y lejanía Geográfica de los Investigadores.

 El trabajo realizado por Hoja Li, Jorge y Oneeglio Repetto, Claudia:

o Permite visualizar para cada proveedor, los documentos

o Manejo de tipos de documentos definidos por el usuario, tales

o Se lleva un saldo global por proveedor, y por cada documento

Huerto & Narvaez

o Maneja saldos a favor de los proveedores.

o Permite la integración con el módulo de Contabilidad General.

o Cada vez que se realiza un pago un documento pendiente de

 García Martínez, Gerardo; Malpartida Benavides, Gerardo y Medina

 Viveros Arenas, Eduardo Sebastián; realizó un trabajo denominado:

Huerto & Narvaez

acciones que debiesen seguirse para la óptima implementación del

2.2. TEORIAS QUE SUSTENTAN EL ESTUDIO

De esta forma la gestión de tesorería no es una función aislada si no que

Huerto & Narvaez

referente al costo del dinero, el ambiente macro económico y las

Se define como gestión de tesorería al conjunto de técnicas y

- Impulsar y plantear la política de la compañía de acuerdo con sus

Huerto & Narvaez

- Conseguir asegurar la entrada y salida de fondos precisos para el

El Tesorero es la persona encargada de recaudar y emplear el efectivo de

La función que cumple el tesorero dentro de la organización es

La complejidad del área de Tesorería y por ende las funciones del

Huerto & Narvaez

todas sus variantes, pagos internacionales), porque las estructuras de los

Las herramientas informáticas que utilizan los Tesoreros, las prácticas

La gestión bancaria abarca todos los aspectos de la relación de la empresa

La gestión bancaria se propone básicamente:

- Obtener el volumen de financiación bancaria en las condiciones y en

Huerto & Narvaez

- Sentar las bases para el desarrollo continuado de la relación con la

Atender en todo momento y en las mejores condiciones las obligaciones

d. SISTEMAS DE INFORMACION FINANCIERA

Un sistema es un conjunto de elementos de interactúan entre sí para

Huerto & Narvaez

Figura Nº 2.1: Modelo General de Sistema

Fuente: (ARANGUREN LA ROSA, 2011)

El Diccionario de la Real Academia de la Lengua Española define sistema

El concepto de Sistema de información (SI) en la empresa, por su parte,