FECHA ASIENTO DESCRIPCIÓN

10-Nov-23 AP clientes
caja
bancos
terrenos
construcciones
instalaciones técnicas

hacienda pública
proveedores
capital social
reservas
deudas a largo plazo
ASIENTO DE APERTURA
1-Dec 1 mobiliario
banco
deuda a CP
SE ADQUIERE MOBILIARIO POR 1500 EUROS, SE PAGA LA MITAD EN EFECTIVO Y LA MITAD SE DEBE A CORTO
15-Dec 2 HACIENDA
BANCO
SE PAGA DEUDA A HACIENDA PUBLICA
1-Jan 3 mobiliario
banco
instalaciones tecnicas
deuda a CP
SE ADQUIERE UN ORDENADOR E IMPRESORA POR 2500 y SE ADQUIERE UN PROGRAMA INFORMATICO POR 1200 A CRE
15-Jan 4 acciones
banco
SE ADQUIEREN ACCIONES TELEFONICAS POR 6000 EUROS MEDIANTE TRANSFERENCIA BANCARIA
1-Feb 5 nomina
banco
SE ENTREGAN 600 EUROS A CUENTA DE SUELDO AL ENCARGADO
15-Feb 6 banco
clientes
SE COBRA MEDIANTE TRANSFERENCIA BANCARIA EL 50% DEL ADEUDO DE CLIENTES
1-Mar 7 documentos por cobrar
clientes
LOS CLIENTES ACEPTAN LETRAS POR EL RESTO DE LA DEUDA QUE MANTIENEN CON LA EMPRESA
15-Mar 8 proveedores
banco
LA EMPRESA PAGA A PROVEEDORES MEDIANTE TALON BANCARIO.
1-Apr 9 capital social
reservas
 LA EMPRESA AUMENTA CAPITAL SOCIAL EN 30000 CON CARGO A SUS RESERVAS
15-Apr 10 caja
clientes
CLIENTES ANTICIPA 3500 EUROS A CUENTA DE FUTURA COMPRA, SE COBRA POR CAJA
1-May 11 banco
caja
EMPRESA DEPOSITA EL DINERO DE CAJA A LA CUENTA CORRIENTE BANCARIA
AJ
 CARGO ABONO CLIENTES
$ 50,000.00 AP $50,000.00
$ 500.00 $25,000.00 6
$ 31,500.00 $25,000.00
$ 100,000.00 10 $ 3,500.00
$ 80,500.00 $53,500.00 $50,000.00
$ 116,000.00 $ 3,500.00

$ 10,000.00
$ 28,500.00
$ 250,000.00
$ 50,000.00
$ 40,000.00

$ 1,500.00
$ 750.00 HACIENDA PÚBLICA
$ 750.00
2 $10,000.00 $10,000.00 AP
$ 10,000.00
$ 10,000.00
$10,000.00 $10,000.00
$ 2,500.00 $ -
$ 2,500.00
$ 1,200.00
$ 1,200.00

$ 6,000.00
$ 6,000.00

$ 600.00
$ 600.00

$ 25,000.00
$ 25,000.00

$ 25,000.00
$ 25,000.00

$ 28,500.00
$ 28,500.00

$ 30,000.00
$ 30,000.00
 $ 3,500.00
$ 3,500.00
MPRA, SE COBRA POR CAJA
$ 4,000.00
$ 4,000.00
IENTE BANCARIA
 CAJA
AP $ 500.00 AP
10 $ 3,500.00
$ 4,000.00 11
$ 4,000.00 $ 4,000.00
$ -
6

11

PROVEEDORES

8 $ 28,500.00 $28,500.00 AP

$ 28,500.00 $28,500.00
$ -
 BANCOS TERRENOS
$ 31,500.00 $ 750.00 1 AP $ 100,000.00
$ 10,000.00 2
$ 2,500.00 3
$ 6,000.00 4 $ 100,000.00
$ 600.00 5
$ 25,000.00
$ 28,500.00 8
$ 4,000.00
$ 60,500.00 $ 48,350.00
$ 12,150.00

CAPITAL SOCIAL RESERVAS

$ 250,000.00 AP $50,000.00
$ 30,000.00 9 9 $ 30,000.00

0 $ 280,000.00 $ 30,000.00 $50,000.00

$ 280,000.00 $20,000.00
 CONSTRUCCIONES INSTALACIONES TÉCNICAS
AP $ 80,500.00 AP $ 116,000.00

$ 80,500.00 $ 116,000.00

DEUDAS A LARGO PLAZO DEUDAS A CORTO PLAZO

AP $40,000.00 AP

$40,000.00
STALACIONES TÉCNICAS MOBILIARIO ACCIONES
$ 1,500.00 1 4 $ 6,000.00
$ 1,200.00 3 3 $ 2,500.00
$ 2,500.00 $ 1,500.00
$ 1,000.00 $ 6,000.00

EUDAS A CORTO PLAZO NOMINA

$ 600.00 5
$ 750.00 1
$ 1,200.00 3

$ 1,950.00 $ 600.00
$ 1,950.00
ACCIONES DOCUMENTOS POR COBRAR
7 $ 25,000.00

$ 25,000.00
 BALANCE GENERAL
ACTIVOS PASIVO
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE
CLIENTES $ 3,500.00 PROVEEDORES
CAJA $ - TOTAL PASIVO CIRCULANTE
BANCOS $ 12,150.00 PASIVO FIJO
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 15,650.00 HACIENDA PUBLICA

ACTIVO FIJO
CONSTRUCCIONES $ 80,500.00 RESERVAS
INSTALACIONES TECNICAS $ 116,000.00 TOTAL PASIVO FIJO
MOBILIARIO $ 1,000.00 PASIVO DIFERIDO
TERRENOS $ 100,000.00 DEUDAS A LARGO PLAZO
TOTAL ACTIVO FIJO 297,500.00 DEUDAS A CORTO PLAZO
ACTIVO DIFERIDO NOMINA
ACCIONES $ 6,000.00 TOTAL PASIVO DIFERIDO

CAPITAL
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 25,000.00 CAPITAL SOCIAL
TOTAL ACTIVO DIFERIDO 31000 TOTAL CAPITAL
TOTAL ACTIVO 344150 TOTAL PASIVO
345450
1300
 PASIVO
VO CIRCULANTE
$ -
ASIVO CIRCULANTE 0

$ 20,000.00
FIJO 20000
DO
$ 40,000.00
$ 1,950.00
$ 600.00
DIFERIDO 42550

$ 280,000.00
280000
342550
345450
2900