TECNOLÓGICO NACIONAL DE MÉXICO

INSTITUTO TECNOLÓGICO DE LEÓN

Ingeniería Industrial

Planeación financiera

Proyecto: Servicio de una escuela de inglés

Docente
C.P. Alatorre Herrera Ofelia

Alumnos
Pardo Mendoza José Luis Alejandro
Martínez Rodríguez Christian
Medina Martínez Luis Ángel
Muñoz Tavera Juan Carlos
Ramos Guillén Jorge Luis
Reyes Calvillo Celso Daniel

Horario
Martes y jueves: 17:35 a 19:15

Miércoles 27 de noviembre de 2019

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SEGUNDA PARTE DE REVISIÓN

Tabla de contenido

Introducción..............................................................................................................1

1. Localización.......................................................................................................2
1.1. Macrolocalización.......................................................................................2
1.1.1. Aspectos geográficos...........................................................................2
1.1.2. Aspectos socioeconómicos..................................................................2
1.1.3. Aspectos de infraestructura..................................................................3
1.2. Microlocalizacion.........................................................................................3

2. Factores que condicionan la mejor ubicación del proyecto...............................3

3. Tamaño y capacidad del proyecto.....................................................................3

4. Distribución y diseño de las instalaciones.........................................................4

5. Presupuesto de inversión..................................................................................4
5.1. Recursos Materiales...................................................................................4
5.2. Recursos Humanos....................................................................................6
5.3. Recursos Financieros.................................................................................6
 Estudio técnico de Planeación Financiera
Introducción
El estudio técnico conforma la segunda etapa de los proyectos de inversión, en el
que se contemplan los aspectos técnicos operativos necesarios en el uso eficiente
de los recursos disponibles para la producción de un bien o servicio deseado y en
el cual se analizan la determinación del tamaño óptimo del lugar de producción,
localización, instalaciones y organización requeridos.

La importancia de este estudio se deriva de la posibilidad de llevar a cabo una

valorización económica de las variables técnicas del proyecto, que permitan una
apreciación exacta o aproximada de los recursos necesarios para el proyecto;
además de proporcionar información de utilidad al estudio económico-financiero.

Todo estudio técnico tiene como principal objetivo el demostrar la viabilidad

técnica del proyecto que justifique la alternativa técnica que mejor se adapte a los
criterios de optimización. En particular, los objetivos del estudio técnico para el
presente proyecto son los siguientes:

1. Determinar la localización de instalaciones, en base a factores que

condicionen su mejor ubicación.
2. Enunciar las características con que cuenta la zona de influencia donde se
ubicará el proyecto.
3. Definir el tamaño y capacidad del proyecto.
4. Mostrar la distribución y diseño de las instalaciones.
5. Especificar el presupuesto de inversión, dentro del cual queden
comprendidos los recursos materiales, humanos y financieros necesarios
para su operación.
6. Incluir un cronograma de inversión de las actividades que se contemplan en
el proyecto hasta su puesta en marcha.
7. Enunciar la estructura legal aplicable al proyecto.
8. Comprobar que existe la viabilidad técnica necesaria para la instalación del
proyecto.

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1. Localización.
Al momento de referirnos a una academia de ingles es sinonimo de institución
educativa, por lo cual debe estar a una distancia, como mínimo, de 200 metros de
radio a instalaciones que oferten alcohol.

1.1. Macrolocalización.
La academia se plantea que se encuentre en el estado de Guanajuato (estado 11)
en el municipio de León (municipio 020), según estatutos nacionales de Mexico.

1.1.1. Aspectos geográficos.

El municipio de León cuenta con una extensión territorial de 1,220 km 2. En el
municipio de León se registran los siguientes climas: en el extremo noreste
formado por las zonas elevadas el clima es templado - subhúmedo con lluvias en
verano, la zona central del municipio tiene a su vez clima semiseco o semicálido y
en el extremo sur, una zona intermedia entre las dos anteriores, el clima es
semicálido subhúmedo con lluvias en verano.
El municipio tiene un total de 639 localidades; las principales y su población
en 2010 son las siguientes:
Localid Poblaci
ad n
Total Municipio 1 426
480
León de los Aldama 1 238
962
Centro Familiar La Soledad 32 159
La Ermita 19 703
Medina 16 166
Duarte 6 261
Plan de Ayala (Santa Rosa) 5 134
San Juan de Abajo 4 514
Álvaro Obregón (Santa Ana del 3 456
Conde
San Juan de Otates 2 905
Loza de los Padres 2 875
San Nicolás de los González 2 741

1.1.2. Aspectos socioeconómicos.

De acuerdo a los resultados de la Encuesta Intercensal realizada en 2010 por el
Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), la población total del
municipio de León es de 1´426,480 habitantes, de los cuales 701,781 son
2
hombres y 734,699 son mujeres.

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 1.1.3. Aspectos de infraestructura.
El Municipio casi en la totalidad de su territorio cuenta con los servicios de agua
entubada, luz eléctrica, pavimentación, drenaje, teléfono, correo, transporte
terrestre, bancos, centros comerciales, iglesias, centros de salud, escuelas,
panteones, parques, canchas deportivas, áreas verdes, etcétera.

1.2. Micro localización:

Para la instalación de la academia de inglés se dispone de un terreno de 312 m 2
(24 m. ancho por 13 m. largo) que se encuentra ubicado en la zona centro del
Municipio de león, sobre la Boulevard Adolfo López Mateos, esquina con Calle 20
de Enero, en la colonia zona centro.

2. Factores que condicionan la mejor ubicación del proyecto.

Dadas las condiciones de infraestructura vial, como ciclo vías y medios de
transporte, la zona centro de la ciudad es idónea para la ubicación de la academia
de inglés, esto permite que prácticamente cualquier persona tenga un facil acceso
o forma de llegar a nuestras instalaciones.

3. Tamaño y capacidad del proyecto.

Las instalaciones tendrán una capacidad inicial para 75 a 100 alumnos de
diferentes niveles, contemplando desde el nivel básico hasta el avanzado,
posteriormente conforme a la demanda de la población, se podrán realizar
adecuaciones, modificaciones o ampliaciones a las instalaciones para albergar
una mayor cantidad de grupos y por lo tanto de alumnos.

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 Esto conlleva a la necesidad de contemplar la renta de un espacio con las
características que permitan una expansión futura, a su vez que cuente con todos
los servicios básicos como agua, teléfono, luz.

4. Distribución y diseño de las instalaciones.

Para la creación de un espacio idóneo con las características ergonómicas
suficientes para el personal y alumnos de la academia, se contempla el diseño de
las siguientes áreas:

Área Medid
as
Recepción 4 m2
Sanitarios 15 m2
Pasillos 35 m2
Salón de 64 m2
clases
Cafetería 120 m2
*Nota: las medidas pueden variar según las características del terreno y/o edifico.

En general, se busca que las instalaciones de la academia sean un espacio

de sana convivencia y que inciten al estudio, con amplias zonas para que tanto el
personal que labora en la institución, como los alumnos, tengan la comodidad y
libertad para ejercer sus actividades diariamente.

5. Presupuesto de inversión.
En este caso, el presupuesto de inversión para la instalación de una academia de
idiomas con las especificaciones descritas con anterioridad se ha subdividido en
tres importantes rubros para su mejor ubicación y comprensión, que en conjunto
representan la principal fuente de información económica de este estudio.

Es por lo anterior, que resulta imprescindible hacer un análisis a profundidad

de las necesidades que tendrá la academia, tratando de cubrir los posibles costos
imprevistos que pudieran presentarse para con ello tener la solvencia económica
suficiente para el arranque del proyecto.

5.1. Recursos Materiales.

Contempla el equipo de oficina, edificio y/o terreno, insumos, servicios, mobiliario.

5
 Dentro de este apartado se concentra una propuesta de los gastos que se
tendrán que cubrir por este concepto.
Acondicionamiento de Instalaciones
Descripción Unidad de medida Cantidad Precio Unitario Total
Albañilería m2 423 $ 100.00 $ 42,300.00
Carpintería m2 311 $ 120.00 $37,320.00
Herrería m2 190 $115.00 $21,850.00
Instalación sanitaria m2 204 $150.00 $30,600.00
Instalación eléctrica m2 387 $170.00 $65,790.00
TOTAL $
197,860.00

Mobiliario y Equipo
Descripción Unidad de medida Cantidad Precio Unitario Total
Mostrador recepción Hi-Macs Pieza 1 $ 2,643.51 $ 2,643.51
Gabinete metálico Tammex Pieza 16 $ 1,950.00 $ 31,200.00
Caja fuerte mediana Pieza 1 $ 1,275.00 1,275.00
Escritorio JFK Pieza 16 $1,638.62 26,217.92
Pupitre tipo conca Aica Pieza 100 $ 452.32 45,232.00
Archivero deCo Pieza 2 $1,649.00 3,298.00
Pintarrón 120 x 90 cm Pieza 10 $ 459.00 $ 4,590.00
Silla para escritorio Pieza 100 $ 699.00 69,900.00
Computadora Dell Optiplex Pieza 6 $ 7,288.81 $ 43,732.86
Telefono TC-9200 Pieza 2 $ 521.00 $ 1,042.00
Impresora Samsung M2020 Pieza 2 $ 1,234.00 $ 2,468.00
Proyector Epson h552a Pieza 10 $ 3,170.11 $ 31,701.10
Copiadora Ricoh D1520 Pieza 2 $ 9,765.45 $ 19,530.90
Papel Bond tamaño carta Smart-Copy (100 hojas) Pieza 50 $ 139.00 $ 6,950.00
Papel Bond tamaño oficio Smart-Copy (100 Hojas) Pieza 40 $ 179.00 $ 7,160.00
Marcador de agua Azor Pieza 35 $ 139.00 $ 4,865.00
Borrador Pintarrón Azor Pieza 10 $ 85.00 $ 850.00
Lápiz Caja 20 $ 27.89 $ 557.80
Pluma BIC Caja 20 $ 33.77 $ 675.40
TOTAL $ 303,889.49

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 Materia Prima
Descripción Unidad de medida Cantidad Precio Unitario Total
Marcadores para Pintarrón Caja 10 $ 139.00 $ 1,390.00
Borrador Pintarrón Pieza 11 $ 17.00 $ 187.00
Grapadora SMART Pieza 5 $ 200.00 $ 1,000.00
Plumas Pieza 100 $ 4.00 $ 400.00
Carpetas Pieza 20 $ 30.00 $ 600.00
Clips Caja 1 $ 15.00 $ 15.00
Hojas de máquina Paquete 50 $ 80.00 $ 4,000.00
Otros artículos de oficina Pieza 1 $ 500.00 $ 500.00
TOTAL $ 8,092.00

Compra de instalaciones
Descripción Unidad de medida Cantidad Precio Unitario Total
Terreno m2 312 $ 2,561.00 $ 799,032.00
Certificado, libertad de gravamenes Tramite 1 $ 350.00 $ 350.00
Avaluo del inmueble % 0.12% $ 799,032.00 $ 958.84
Escritura e inscripción al Reg. Púb. De Prop. % 0.08% $ 799,032.00 $ 599.27
Notario Público (honorarios) % 0.15% $ 799,032.00 $ 1,198.55
Papeleo de Notario Público Tramite 1 $ 500.00 $ 500.00
Cambio de titular para servicios Tramite 1 $ 650.00 $ 650.00
$ 803,288.66
TOTAL
Resumen de
gastos
Acondicionamiento $ 197,860.00
Mobiliario y equipo $ 303,889.49
Materia prima y $ 8,092.00
insumos
TOTAL $ 509,841.49

Resumen de gastos para Compra

Acondicionamiento $ 197,860.00
Mobiliario y equipo $ 303,889.49
Materia prima y insumos $ 8,092.00
Compra de Instalaciones $ 803,288.66
TOTAL $ 1,313,130.15

Resumen de gastos para Renta

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 $ 197, 860.00
Acondicionamiento
-
Mobiliario y equipo $ 287,765.00
Materia prima y insumos $ 40,000.00
Renta de Instalaciones $ 563,294.00
TOTAL $ 891,059.00

1.1. Recursos Humanos.

Personal administrativo, personal de enseñanza, personal de limpieza, personal
de promoción.

Dentro de este apartado se concentra una propuesta de los gastos que se

tendrán que cubrir por este concepto.

Monto mensual
Cargo No. de puestos Monto mensual por puesto
total
Personal Externo
Mantenimiento general 1 $ 2,000.00 $ 2,000.00
Limpieza 3 $ 2,000.00 $ 6,000.00
Personal Interno
Docentes 8 $ 8,000.00 $ 64,000.00
Docentes medio tiempo 4 $ 4,000.00 $16,000.00
Personal administrativo
Secretaria 1 $ 5,400.00 $ 5,400.00
Director 1 $ 9,000.00 $ 9,000.00
Sub director 1 $ 10,000.00 $ 10,000.00
Inversión en Recursos Humanos $ 112,400.00

Especificaciones:
Las remuneraciones que los trabajadores percibirán en la academia se han propuesto en base a honorario.
1. Cada docente deberá cumplir con su clase en los horarios establecidos por la dirección.
2. Personal administrativo tendrá horario laboral de 9:00 am a 2:00 y 4:00 a 6:00.
3. La limpieza y el mantenimiento de las instalaciones se hará 2 veces al día manteniendo todas las areas al
100%
Personal externo: intendente, limpieza y mantenimiento de instalaciones y equipo
Personal interno: docentes tiempo completo y medio, secretaria, director y subdirector

1.2. Recursos Financieros.

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 Recursos Humanos.
Cantidad Concepto Condiciones
Préstamo bancario, Tasa de interés del 7%
$ para constitución legal mensual, a pagarse en los
500,000.00 de la empresa y gastos primeros 6 meses iniciadas las
generales operaciones
$ Inversión Inicial de los $15,000.00 por socio
30,000.00 socios

Préstamo bancario Tasa de interés del 7%,

$ después de los 6 meses; para
adicional, en caso de
100,000.00 obtener rentabilidad (en caso
no solventar gastos
de ser necesario)

* Se planea tener un rango corto para pedir lo menos que se pueda de

préstamos, sin embargo, se tienen planteada la posibilidad de pedir uno y
hasta dos préstamos, en caso de ser necesario, para poder solventar los
gastos de la empresa

En la tabla muestra un cronograma en la cual se piensa planear en los 4 meses,

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 así como en las semanas que se llevaran a cabo las actividades delos
conceptos tanto de la renta como la compra. Así mismo existen más actividades
en la compra lo cual requiere más tiempo de analizar la compra que en la renta
1.1. Punto de equilibrio

Resumen de costos para academia de Inglés, en caso de COMPRA

Origen Descripción Total Factor
Recursos Materiales Material, Papeleo y Servicios $ 803,288.66 C. F.
Mobiliario y Equipo Amueblado $ 501,749.49 C. F.
Materia Prima Papelería y Consumos adicionales $ 8,092.00 C. V.
Recursos Humanos Personal Interno y Externo $ 112,400.00 C. V.
Recursos Financieros Préstamos, Interés y Socios -$ 30,000.00
TOTAL $ 1,395,530.15

Resumen de costos para academia de Inglés, en caso de RENTA

Origen Descripción Total Factor
Renta y anticipo Pago anual y anualidad anticipada $ 563,294.00 C. F.
Mobiliario y Equipo Mobiliario adicional $ 287,765.00 C. F.
Materia Prima Papelería y Consumos adicionales $ 40,000.00 C. V.
Recursos Humanos Personal Interno y Externo $ 112,400.00 C. V.
Recursos Financieros Préstamos, Interés y Socios -$ 30,000.00
TOTAL $ 973,459.00

T.I.R, V.P. Y C.P.P.

1
0
En la tabla se muestra la diferencias si se compra el edificio para hacer la institución
o si se renta, se menciona la inversión inicial en la cual se muestra los 5 años que se
desea hacer la inversión, actividades u operaciones donde el flujo de efectivo
muestra las cantidades de cada año el cual la institución hará dicha operación si se
hace la compra.

En el valor presente neto incluye la inversión inicial y también muestra abajo todas
las cantidades hasta año 5, donde empieza año “1” son los valores “V.A” para eso
fue de uso el “C.P.P.” (Tasa de interés) y hacer la “T.I.R.” en la cual muestra el
porcentaje y sale negativo esto quiere decir que la inversión que la institución quiere
hacer en realidad será perdida de inversión y todo lo contrario con la renta nos
muestra un porcentaje de 4% esto quiere decir que la inversión será de ganancia
para el proyecto que se estuvo mostrando en este proyecto.

CONCLUSIÓN

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1
Como conclusión al ver analizado la zona geográfica, los recursos que se necesitan,
localización, macro localizaciones etc. Fue muy importante analizar lo que
verdaderamente valiera la pena invertir ya sea de comprar el terreno o definitivo
rentarla, con los calculas que se implementaron y también se analizaron durante por
5 años que fue este caso la inversión nos dimos cuenta que a pesar la compra no
era tan malo en cuestión a los costos pero la rentabilidad a pesar de rentar genera
una mejor inversión para nuestra institución.

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