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PROYECTO DE GRADO
Trinidad - Bolivia
2023
INGENIERÍA COMERCIAL
PROYECTO DE GRADO
Trinidad - Bolivia
2023
AGRADECIMIENTO
AGRADECIMIENTO
A mis amigos y compañeros, por su amistad sincera durante los años de formación
profesional.
DEDICATORIA
DEDICATORIA
PROBLEMÁTICA
Para especificar el problema del presente proyecto, se utilizó el método del árbol del
problema que permitió ver las causas y efectos técnicos, económicos y sociales,
definiendo “en el mercado urbano de la ciudad de Trinidad no se cuenta con una
empresa de productos ecológicos derivados del plástico reciclado, generando
acumulación en las vías de desagüe público como en los hogares que generan
parásitos que causan enfermedades como el estancamiento de agua”.
OBJETIVO GENERAL
CONTENIDO
PROBLEMS
To specify the problem of this project, the problem tree method was used, which
allowed us to see the technical, economic and social causes and effects, defining "in
the urban market of the city of Trinidad there is no company for ecological derivative
products of recycled plastic, generating accumulation in public drainage routes as
well as in homes that generate parasites that cause diseases such as water
stagnation”.
GENERAL OBJECTIVE
CONTENTS
PÁG.
CARÁTULA
AGRADECIMIENTO
RESUMEN
ABSTRACT
ÍNDICE GENERAL.………………………………….….…….………………………....i - vii
ÍNDICE DE TABLAS…...……………………………….……………………..…………..viii
ÍNDICE DE FIGURAS……………………………………………………………………....xv
CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN..........................................................................................................1
1.1. ANTECEDENTES..........................................................................................2
1.2. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA............................................................5
1.3. OBJETIVOS DE INVESTIGACIÓN................................................................7
1.3.1. Objetivo General............................................................................................7
1.3.2. Objetivos Específicos.................................................................................... 7
1.4. DELIMITACIÓN.............................................................................................8
1.4.1. Límite Temporal.............................................................................................8
1.4.2. Límite Geográfico.......................................................................................... 8
1.5. OBJETO DE ESTUDIO.................................................................................8
1.6. CAMPO DE ACCIÓN.....................................................................................8
1.7. JUSTIFICACIÓN............................................................................................9
1.7.1. Justificación Técnica......................................................................................9
1.7.2. Justificación Económica................................................................................9
1.7.3. Justificación Social........................................................................................ 9
1.7.4. Justificación Académica.............................................................................. 10
1.8. TIPOLOGÍA DEL PROYECTO....................................................................10
1.9. ENFOQUE DE INVESTIGACIÓN................................................................10
1.9.1. Enfoque....................................................................................................... 10
1.10. TIPO DE ESTUDIO DE INVESTIGACIÓN..................................................11
1.10.1. Investigación Descriptiva.............................................................................11
1.10.2. Investigación Propositiva.............................................................................11
1.11. METODOLOGÍA DEL PROYECTO.............................................................12
1.11.1. Métodos de Investigación............................................................................12
1.11.2. Técnicas de investigación............................................................................14
1.11.3. Instrumentos de Investigación.....................................................................15
1.11.4. Medios de Investigación..............................................................................15
1.12. POBLACIÓN Y MUESTRA..........................................................................15
1.12.1. Población.....................................................................................................15
1.12.2. Muestra........................................................................................................16
1.12.2.1. Tipo de Muestreo.........................................................................................18
i
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO.....................................................................................................19
2.1. MARCO TEÓRICO..............................................................................................19
2.1.1. Teoría de Proyectos.........................................................................................19
2.1.1.1. Orientación de un proyecto..........................................................................20
2.1.1.2. La evaluación del proyecto como un proyecto.............................................21
2.1.2. Teoría de Administración..................................................................................22
2.1.2.1. Funciones básicas de la Administración........................................................23
2.1.3. Teoría de la Producción....................................................................................25
2.1.3.1. Función de la producción.............................................................................25
2.1.3.2. Proceso de la producción............................................................................26
2.1.3.3. Características de la teoría de producción..................................................26
2.1.4. Teoría de la Inversión.......................................................................................27
2.1.4.1. Etapa de la Pre inversión...............................................................................28
2.1.4.2. Etapa de la Inversión.....................................................................................29
2.1.4.3. Importancia de Invertir...................................................................................29
2.1.5. Teoría del Consumidor.....................................................................................30
2.1.5.1. Teoría del Consumidor..................................................................................31
2.1.5.2. La decisión del consumidor...........................................................................31
2.2. MARCO CONCEPTUAL..............................................................................33
2.2.1. Análisis de sensibilidad................................................................................33
2.2.2. Rentabilidad.................................................................................................33
2.2.2.1. Rentabilidad Económica..............................................................................34
2.2.2.2. Rentabilidad Financiera...............................................................................34
2.2.3. Estudio.........................................................................................................34
2.2.4. Oferta...........................................................................................................35
2.2.5. Demanda..................................................................................................... 35
2.2.5.1. Demanda insatisfecha.................................................................................35
2.2.6. Plástico........................................................................................................ 36
2.6.9. Materia Prima.............................................................................................. 36
2.6.10. Calidad.........................................................................................................36
2.6.11. Cliente..........................................................................................................37
2.6.12. Consumidor................................................................................................. 37
2.6.13. Costo........................................................................................................... 37
2.6.13.1. Costo Fijo.....................................................................................................37
2.6.13.2. Costo Variable.............................................................................................38
2.6.14. Depreciación................................................................................................38
2.6.15. Empresa...................................................................................................... 38
2.6.16. Evaluación del proyecto...............................................................................38
2.6.17. Financiamiento............................................................................................ 39
2.6.18. Flujo del proceso de producción..................................................................39
2.6.19. Inversión......................................................................................................39
2.6.19.1. Inversión Fija............................................................................................... 40
2.6.19.2. Inversión Diferida.........................................................................................40
2.6.19.3. Capital de Trabajo....................................................................................... 40
2.6.20. Layout..........................................................................................................40
ii
2.6.21. Organización................................................................................................41
2.6.22. Organigrama................................................................................................41
2.6.23. Presupuesto.................................................................................................41
2.6.24. Punto de equilibrio.......................................................................................41
2.6.25. Valor Agregado............................................................................................42
2.6.26. TIR...............................................................................................................42
2.6.27. VAN............................................................................................................. 42
2.3. MARCO LEGAL...........................................................................................43
2.3.1. Constitución Política del Estado Plurinacional de Bolivia............................43
2.3.2. Ley General del Trabajo de Bolivia..............................................................43
2.3.3. Código de Comercio....................................................................................43
2.3.4. Ley General de los Derechos de los Usuarios y consumidores...................43
2.3.5. Licencia de funcionamiento.........................................................................43
2.3.6. Código Tributario Boliviano..........................................................................44
2.3.7. Ley del Medio Ambiente N° 1333................................................................44
2.4. MARCO REFERENCIAL.............................................................................45
2.4.1. Estudio de Factibilidad.....................................................................................45
2.4.1.1. Resumen Ejecutivo........................................................................................45
CAPÍTULO III
ESTUDIO DE MERCADO.......................................................................................... 48
3.1. ANÁLISIS DEL CLIENTE............................................................................48
3.2. ANÁLISIS DEL MERCADO.........................................................................49
3.2.1. Análisis del mercado potencial....................................................................49
3.2.2. Segmentación de mercado..........................................................................49
3.2.3. Mercado meta...................................................................................................51
3.3. ANÁLISIS DE LA ECONOMÍA.....................................................................51
3.4. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA..............................................................53
3.5. ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS DE LA ENCUESTA. 54
3.5.1. Género.........................................................................................................54
3.5.2. Ingreso Promedio Familiar...........................................................................55
3.5.3. Productos Hogar Uso.................................................................................. 57
3.5.4. Tiempo de Compra......................................................................................60
3.5.5. Cantidad de Productos................................................................................61
3.5.6. Color de Productos......................................................................................63
3.5.7. Puntos de Compra.......................................................................................64
3.5.8. Publicidad Online.........................................................................................66
3.5.9. Publicidad Offline.........................................................................................67
3.5.10. Publicidad Fija Estratégica..........................................................................68
3.5.11. Premios de Agradecimiento.........................................................................69
3.5.12. Premios al Sorteo por Redes Sociales........................................................70
3.5.13. Aporte Social............................................................................................... 71
3.6. ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN DE LA ENTREVISTA..............................73
3.7. DEMANDA...................................................................................................73
3.7.1. Demanda potencial y efectiva......................................................................73
3.8. OFERTA...................................................................................................... 74
3.8.1. Proyección de la oferta................................................................................75
iii
3.9. DEMANDA INSATISFECHA........................................................................76
3.10. CANALES DE COMERCIALIZACIÓN.........................................................76
3.11. PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD....................................................................77
3.12. PARTICIPACIÓN DEL PROYECTO............................................................78
CAPÍTULO IV
TAMAÑO O CAPACIDAD...........................................................................................79
4.1. TAMAÑO DEL PROYECTO................................................................................79
4.2. DISEÑO Y DISTRIBUCIÓN DE LOS AMBIENTES.............................................79
4.3. DESCRIPCIÓN DE ÁREA...........................................................................80
4.4. CAPACIDAD DEL PROYECTO...........................................................................80
4.4.1. Capacidad de producción.................................................................................80
CAPÍTULO V
LOCALIZACIÓN......................................................................................................... 83
5.1. MACRO LOCALIZACIÓN............................................................................83
5.2. MICRO LOCALIZACIÓN............................................................................. 84
5.3. LOCALIZACIÓN EXACTA...........................................................................85
CAPÍTULO VI
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS................................................................86
6.1. DESCRIPCIÓN Y CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO PRINCIPAL............86
6.1.1. Productos derivados del reciclaje del plástico..................................................86
6.1.2. Materia prima Principal.....................................................................................88
6.1.2.1 Plástico...........................................................................................................88
6.1.2.2 Proveedores................................................................................................... 90
6.2. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN.........................................93
6.3 ANÁLISIS VOLUMEN DE TIEMPO DE PRODUCCIÓN.......................................98
6.4. PRODUCCIÓN AL 100%.....................................................................................99
6.9. PRODUCCIÓN PLANIFICADA POR AÑO........................................................104
6.10. CANALES DE COMERCIO DEL PROYECTO................................................104
6.11. PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN DEL PROYECTO...........................................106
6.12. DESCRIPCIÓN DE LOS ACTIVOS.................................................................111
6.12.1. ACTIVOS FIJOS...........................................................................................112
6.12.1.1. Terreno......................................................................................................112
6.12.1.2. Obra civil....................................................................................................112
6.12.1.3. Maquinarias...............................................................................................112
6.12.1.4. Equipos......................................................................................................113
6.12.1.5. Vehículo Liviano........................................................................................114
6.12.1.6. Muebles y Enseres....................................................................................114
6.12.2. ACTIVOS DIFERIDOS.................................................................................115
6.12.2.1. Gastos de Organización...........................................................................115
6.12.3. ACTIVOS OPERACIONALES......................................................................115
6.12.3.1. Servicios Básicos...................................................................................... 115
6.12.3.2. Personal Requerido...................................................................................116
6.12.3.3. Refrigerio...................................................................................................116
6.12.3.4. Servicios Externos.....................................................................................117
iv
6.12.3.5. Útiles de Escritorio.....................................................................................118
6.12.3.6. Telefonía Móvil..........................................................................................118
6.12.3.7. Seguros..................................................................................................... 119
6.12.3.8. Instalación de Maquinarias y equipo.........................................................119
6.12.3.9. Mantenimiento de Maquinaria y Equipo....................................................120
6.12.3.10. Servicios de Imprenta..............................................................................120
6.12.3.11. Publicidad................................................................................................121
6.12.3.12. Promoción............................................................................................... 121
6.12.3.13. Vestimenta...............................................................................................121
6.12.3.14. Material de Limpieza................................................................................122
6.12.3.15. Bioseguridad............................................................................................122
6.12.3.16. Capacitación personal.............................................................................123
6.12.3.17. Productos de artes gráficos.....................................................................123
6.12.3.18. Herramientas...........................................................................................123
6.12.3.19. Llantas y Neumáticos..............................................................................124
6.12.3.20. Materia Prima Plástico Reciclado............................................................124
6.12.3.21. Personal Eventual....................................................................................125
6.12.3.22. Combustibles y Derivados.......................................................................126
CAPÍTULO VII
INVERSIONES.........................................................................................................127
7.1. INVERSIONES..........................................................................................127
7.1.1. Inversión Fija............................................................................................. 128
7.1.2. Inversión Diferida.......................................................................................128
7.1.3. Inversión de Operación..............................................................................129
CAPÍTULO VIII
PRESUPUESTOS....................................................................................................130
8.1. PRESUPUESTO TOTAL...........................................................................130
8.1.1. Presupuesto Fijo........................................................................................131
8.1.1.1. Costo del Terreno........................................................................................132
8.1.1.2. Costo de Obra Civil......................................................................................132
8.1.1.3. Costo de Maquinarias..................................................................................132
8.1.1.4. Costo de Equipos........................................................................................133
8.1.1.5. Costo de Vehículo Livianos.........................................................................134
8.1.1.6. Costo de Muebles y Enseres.......................................................................134
8.1.2. Presupuesto Diferido.................................................................................135
8.1.3. Capital de Operación.................................................................................136
8.1.3.1. Costos Fijos de Operación..........................................................................137
8.1.3.2. Costos Variables Operación........................................................................149
8.2. PRECIO UNITARIO Y VALOR AGREGADO.............................................151
8.3. INGRESOS DE PRODUCCIÓN................................................................156
8.4. PUNTO DE EQUILIBRIO...........................................................................157
8.5. COSTO TOTAL ECONÓMICO..................................................................161
8.6. COSTO TOTAL FINANCIERO..................................................................162
8.7. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIA SIN FINANCIAMIENTO.............163
8.8. ESTADO DE PÉRDIDA Y GANANCIA CON FINANCIAMIENTO.............164
v
CAPÍTULO IX
FINANCIAMIENTO...................................................................................................165
9.1. FINANCIAMIENTO INVERSIÓN.......................................................................165
9.1.1. Servicio de Deuda Financiera....................................................................166
9.2. DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS............................................................168
CAPÍTULO X
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD......................................................169
10.1. FLUJO DE FONDO ECONÓMICO............................................................169
10.2. FLUJO DE FONDO FINANCIERO............................................................170
10.3. EVALUACIÓN ECONÓMICA.....................................................................171
10.4. EVALUACIÓN FINANCIERA.....................................................................172
CAPÍTULO XI
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA........................................................................173
11.1. REQUISITOS LEGALES E INCRIPCIÓN DE SEPREC............................173
11.1.1. SEPREC....................................................................................................173
11.1.2. Control de homonimia................................................................................174
11.1.3. Inscripción de comerciante individual o empresa unipersonal...................174
11.1.4. Requisitos..................................................................................................174
11.1.5. Arancel.......................................................................................................174
11.1.6. Duración de trámite................................................................................... 174
11.1.7. Procedimiento............................................................................................175
11.2. PRESENTACIÓN DE LA EMPRESA.........................................................175
11.2.1. Datos generales de la empresa.................................................................175
11.2.2. Misión........................................................................................................ 176
11.2.3. Visión.........................................................................................................176
11.2.4. Políticas Empresariales.............................................................................176
11.3. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA..........................................................176
11.4. Manual de Funciones................................................................................ 177
11.5. LOGO........................................................................................................ 181
CAPÍTULO XII
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES...........................................................182
12.1. CONCLUSIONES...........................................................................................182
12.2. RECOMENDACIONES..................................................................................183
BIBLIOGRAFÍA.........................................................................................................184
WEBGRAFÍA............................................................................................................ 188
ANEXOS
vi
ÍNDICE DE TABLAS
PÁG.
TABLA N°III. 1
Segmentación de Distribución....................................................................................50
TABLA N°III. 2
Inflación acumulada del 2012 al 2022........................................................................52
TABLA N°III. 3
Grafico de inflación acumulada 2012-2022................................................................53
TABLA N°III. 4
Genero........................................................................................................................54
TABLA N°III. 5
Ingreso promedio familiar...........................................................................................55
TABLA N°III. 6
Media y Variación de Ingresos...................................................................................56
TABLA N°III. 7
Productos Hogar Uso................................................................................................. 57
TABLA N°III. 8
Tiempo de compra......................................................................................................60
TABLA N°III. 9
Media y Variación Tiempo de compra........................................................................61
TABLA N°III. 10
Cantidad Producto......................................................................................................61
TABLA N°III. 11
Promedio y Variación Cantidad Producto...................................................................62
TABLA N°III. 12
Color productos.......................................................................................................... 63
TABLA N°III. 13
Puntos de compra...................................................................................................... 64
TABLA N°III. 14
Publicidad Online........................................................................................................66
TABLA N°III. 15
Publicidad Offline........................................................................................................67
TABLA N°III. 16
Publicidad Fija estratégica..........................................................................................68
TABLA N°III. 17
Premios agradecimiento.............................................................................................69
TABLA N°III. 18
Premios al sorteo por redes sociales..........................................................................70
TABLA N°III. 19
Aporte Social.............................................................................................................. 71
TABLA N°III. 20
Entrevistas..................................................................................................................73
TABLA N°III. 21
Demanda Potencial y Efectiva de Familias................................................................73
vii
TABLA N°III. 22
Proyección de Demanda............................................................................................74
TABLA N°III. 23
Oferta Local................................................................................................................ 75
TABLA N°III. 24
Proyección de la Oferta..............................................................................................75
TABLA N°III. 25
Demanda Insatisfecha................................................................................................76
TABLA N°III. 26
Participación del Proyecto..........................................................................................78
TABLA N° IV. 1
Programa De Producción Productos Derivados De Plástico......................................81
TABLA N°VI. 1
Desechos de plástico a nivel nacional 2021...............................................................91
TABLA N°VI. 2
Oferta de desechos plástico de una familia en la ciudad de Trinidad.........................91
TABLA N°VI. 3
Oferta de desechos de plástico de las familias de Trinidad - 2023............................92
TABLA N°VI. 4
Comparación oferta local MP y producción................................................................93
TABLA N°VI. 5
Inicio + Proceso = Producto + Distribución = Final.....................................................98
TABLA N°VI. 6
Volumen día Operacionales Mes................................................................................98
TABLA N°VI. 7
Operación Productos Mes..........................................................................................99
TABLA N°VI. 8
Producción al 100% Gránulos de Plástico..................................................................99
TABLA N°VI. 9
Producción de Sillas Plásticas al 100%....................................................................100
TABLA N°VI. 10
Producción de Mesas Plásticas al 100%..................................................................101
TABLA N°VI. 11
Producción de Basurero Plástico al 100%................................................................101
TABLA N°VI. 12
Producción de Canastas Plásticas al 100%.............................................................102
TABLA N°VI. 13
Producción de Bañadores Plásticos al 100%...........................................................102
TABLA N°VI. 14
Producción de Jarras Plásticas al 100%..................................................................103
TABLA N°VI. 15
Producción de Baldes Plásticos al 100%.................................................................103
TABLA N°VI. 16
Producción Planificada por Año................................................................................104
viii
TABLA N°VI. 17
Terreno..................................................................................................................... 112
TABLA N°VI. 18
Obra civil...................................................................................................................112
TABLA N°VI. 19
Maquinarias.............................................................................................................. 113
TABLA N°VI. 20
Equipos.....................................................................................................................113
TABLA N°VI. 21
Vehículo Liviano....................................................................................................... 114
TABLA N°VI. 22
Muebles y Enseres...................................................................................................114
TABLA N°VI. 23
Gastos de Organización...........................................................................................115
TABLA N°VI. 24
Servicios Básicos..................................................................................................... 115
TABLA N°VI. 25
Personal Requerido..................................................................................................116
TABLA N°VI. 26
Refrigerio..................................................................................................................117
TABLA N°VI. 27
Servicios Externos....................................................................................................117
TABLA N°VI. 28
Útiles de escritorio....................................................................................................118
TABLA N°VI. 29
Telefonía Móvil......................................................................................................... 118
TABLA N°VI. 30
Seguros.................................................................................................................... 119
TABLA N°VI. 31
Instalación de Maquinarias y equipo........................................................................119
TABLA N°VI. 32
Mantenimiento de Maquinaria y Equipo...................................................................120
TABLA N°VI. 33
Servicios de Imprenta...............................................................................................120
TABLA N°VI. 34
Publicidad................................................................................................................. 121
TABLA N°VI. 35
Promoción................................................................................................................ 121
TABLA N°VI. 36
Vestimenta................................................................................................................122
TABLA N°VI. 37
Material de Limpieza................................................................................................ 122
TABLA N°VI. 38
Bioseguridad.............................................................................................................122
TABLA N°VI. 39
Capacitación Personal..............................................................................................123
ix
TABLA N°VI. 40
Productos de Artes Gráficos.....................................................................................123
TABLA N°VI. 41
Herramientas............................................................................................................124
TABLA N°VI. 42
Llantas y Neumáticos...............................................................................................124
TABLA N°VI. 43
Materia Prima Kg Plástico Reciclado........................................................................124
TABLA N°VI. 44
Personal Eventual.................................................................................................... 125
TABLA N°VI. 45
Combustibles y Derivados........................................................................................126
TABLA N° VII. 1
Inversión Total..........................................................................................................127
TABLA N° VII. 2
Inversión Fija............................................................................................................ 128
TABLA N° VII. 3
Inversión Diferida......................................................................................................128
TABLA N° VII. 4
Inversión de Operación............................................................................................ 129
TABLA N° VIII. 1
Presupuesto Años de Vida Útil.................................................................................130
TABLA N° VIII. 2
Presupuesto fijos años de vida útil...........................................................................131
TABLA N° VIII. 3
Terreno..................................................................................................................... 132
TABLA N° VIII. 4
Obra Civil..................................................................................................................132
TABLA N° VIII. 5
Maquinarias.............................................................................................................. 133
TABLA N° VIII. 6
Equipos.....................................................................................................................133
TABLA N° VIII. 7
Vehículos Livianos....................................................................................................134
TABLA N° VIII. 8
Muebles y Enseres...................................................................................................134
TABLA N° VIII. 9
Gasto de Organización Diferida................................................................................135
TABLA N° VIII. 10
Capital de Operación Años de Vida Útil...................................................................136
TABLA N° VIII. 11
Servicios Básicos..................................................................................................... 137
TABLA N° VIII. 12
Planilla sueldos y Salarios Mes................................................................................138
x
TABLA N° VIII. 13
Planilla Compensación Salarial Mes........................................................................139
TABLA N° VIII. 14
Salarios Año............................................................................................................. 140
TABLA N° VIII. 15
Proyección Salarial Vida Útil del Proyecto................................................................140
TABLA N° VIII. 16
Refrigerio..................................................................................................................141
TABLA N° VIII. 17
Útiles de Escritorio....................................................................................................141
TABLA N° VIII. 18
Telefonía e Internet.................................................................................................. 142
TABLA N° VIII. 19
Seguros.................................................................................................................... 142
TABLA N° VIII. 20
Instalación y equipo..................................................................................................143
TABLA N° VIII. 21
Mantenimiento Equipos............................................................................................143
TABLA N° VIII. 22
Publicidad................................................................................................................. 144
TABLA N° VIII. 23
Promoción................................................................................................................ 144
TABLA N° VIII. 24
Servicio de Imprenta.................................................................................................145
TABLA N° VIII. 25
Capacitación al Personal..........................................................................................145
TABLA N° VIII. 26
Productos de Artes Gráficos.....................................................................................146
TABLA N° VIII. 27
Vestimenta y Zapatos...............................................................................................146
TABLA N° VIII. 28
Material de Limpieza................................................................................................ 147
TABLA N° VIII. 29
Servicios Externos....................................................................................................147
TABLA N° VIII. 30
Bioseguridad.............................................................................................................148
TABLA N° VIII. 31
Herramientas............................................................................................................148
TABLA N° VIII. 32
Llantas y Neumático.................................................................................................149
TABLA N° VIII. 33
Costo Materia Prima Kg. Plástico Reciclado............................................................149
TABLA N° VIII. 34
Personal Eventual.................................................................................................... 150
TABLA N° VIII. 35
Costos de combustibles y derivados........................................................................150
xi
TABLA N° VIII. 36
Precio Unitario por Costos de Operación.................................................................151
TABLA N° VIII. 37
Precio Con Valor Agregado Mesas Plásticas...........................................................152
TABLA N° VIII. 38
Precio Con Valor Agregado Sillas Plásticas.............................................................152
TABLA N° VIII. 39
Precio Con Valor Agregado Basureros Plásticos.....................................................153
TABLA N° VIII. 40
Precio Con Valor Agregado Canastas Plásticas......................................................153
TABLA N° VIII. 41
Precio Con Valor Agregado Bañador Plástico..........................................................154
TABLA N° VIII. 42
Precio Con Valor Agregado Jarras Plásticas............................................................154
TABLA N° VIII. 43
Precio Con Valor Agregado Baldes Plásticos...........................................................155
TABLA N° VIII. 44
Ingresos de Producción............................................................................................156
TABLA N° VIII. 45
Costos Fijos, Variable e Ingresos.............................................................................157
TABLA N° VIII. 46
Puntos de Equilibrio Años de Vida Útil del Proyecto................................................157
TABLA N° VIII. 47
Demostración Puntos de Equilibrio 1er Año.............................................................159
TABLA N° VIII. 48
Demostración Punto de Equilibrio 4to Año...............................................................160
TABLA N° VIII. 49
Costo Total Económico............................................................................................ 161
TABLA N° VIII. 50
Costo Total Financiero............................................................................................. 162
TABLA N° VIII. 51
Estado de Pérdidas y Ganancia Sin Financiamiento................................................163
TABLA N° VIII. 52
Estado de Pérdidas y Ganancia Con Financiamiento..............................................164
TABLA N°IX. 1
Financiamiento Inversión………………………………………………………………… 165
TABLA N°IX. 2
Plan de Pagos de Interés y Amortización……………………...…………………...…..167
TABLA N°IX. 3
Depreciación de Activos Fijos…………………………………………………………… 168
TABLA N° X. 1
Flujo de Fondo Económico.......................................................................................169
TABLA N° X. 2
Flujo de Fondo Financiero........................................................................................170
xii
TABLA N° X. 3
Indicadores Económicos.......................................................................................... 171
TABLA N° X. 4
Indicadores Financieros........................................................................................... 172
xiii
ÍNDICE DE FIGURA
PÁG.
FIGURA N°I. 1
Árbol del problema-Sin proyecto..................................................................................6
FIGURA N°I. 2
Sin y Con Proyecto Efectos..........................................................................................7
FIGURA N°III. 1
Género........................................................................................................................54
FIGURA N°III. 2
Ingreso Promedio Familiar......................................................................................... 55
FIGURA N°III. 3
Productos Hogar Uso................................................................................................. 57
FIGURA N°III. 4
Tiempo de compra......................................................................................................60
FIGURA N°III. 5
Cantidad Producto......................................................................................................62
FIGURA N°III. 6
Color productos.......................................................................................................... 63
FIGURA N°III. 7
Puntos de compra...................................................................................................... 64
FIGURA N°III. 8
Publicidad Online........................................................................................................66
FIGURA N°III. 9
Publicidad Offline........................................................................................................67
FIGURA N°III. 10
Publicidad Fija estratégica..........................................................................................68
FIGURA N°III. 11
Premios agradecimiento.............................................................................................70
FIGURA N°III. 12
Premios al sorteo por redes sociales..........................................................................71
FIGURA N°III. 13
Aporte Social.............................................................................................................. 72
FIGURA N° IV. 1
Lay-Out Diseño de Ambiente......................................................................................79
FIGURA N° V. 1
MAPA DE BOLIVIA.................................................................................................... 83
xiv
FIGURA N° V. 2
Mapa del Municipio de Trinidad..................................................................................84
FIGURA N° V. 3
Mapa de la ubicación del proyecto.............................................................................85
FIGURA N° VI. 1
Productos Derivados del Plástico...............................................................................87
FIGURA N° VI. 2
Flujograma del Granulo de Plástico............................................................................94
FIGURA N° VI. 3
Flujograma Moldeo por Inyección...............................................................................95
FIGURA N° VI. 4
Publicidad por redes sociales...................................................................................107
FIGURA N° VI. 5
Publicidad en vallas..................................................................................................108
FIGURA N° VI. 6
Publicidad en Televisión...........................................................................................108
FIGURA N° VI. 7
Publicidad en folletos................................................................................................109
FIGURA N° VI. 8
Premios al Sorteo.....................................................................................................109
FIGURA N° VI. 9
Premios Llaveros y Gorras.......................................................................................110
FIGURA N° VI. 10
Premios Almanaques y Bolígrafo.............................................................................110
FIGURA N° VI. 11
Premio Social y Sorteo.............................................................................................111
FIGURA N° VIII. 1
Punto de Equilibrio 1er Año......................................................................................159
FIGURA N°VIII. 2
Punto de Equilibrio 4to Año......................................................................................160
FIGURA N° IX. 1
Estructura del Financiamiento..................................................................................166
FIGURA N° XI. 1
Organigrama de Funciones......................................................................................177
FIGURA N° XI. 2
Identificación de la marca.........................................................................................181
xv
xvi
CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN
INTRODUCCIÓN
CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN
Busca diseñar o elaborar posibles soluciones para incrementar una nueva empresa y
lograr captar a nuevos inversores tanto local, regional y externos.
Los productos que ofrecerá la nueva empresa, está en condiciones de competir con
la competencia también beneficiará a la sociedad debido a que el producto ayudará a
las familias de contrarrestar problemas de salud debido a la acumulación de plásticos
en las viviendas que estas ocasionan enfermedades.
1
INTRODUCCIÓN
1.1. ANTECEDENTES
El método más eficaz de eliminar los efectos negativos del plástico es el reciclaje.
Los productos de plástico, que se convierten en residuos, se pueden convertir en
materias primas para su nuevo uso. Este método es bastante fructífero para la
economía además de prevenir la contaminación ecológica. El plástico obtenido a
través del reciclaje es demasiado barato en comparación con la materia prima básica
y necesita menos energía durante su producción. El reciclaje de una tonelada de
residuos de plástico propicia un ahorro energético de un 95%. (TRT, 2020)
2
INTRODUCCIÓN
TABLA N° I. 1
Encuesta aleatoria en la ciudad de Trinidad
Tabla P1
ALTERNATIVAS FRECUENCIA PORCENTAJE
SI 10 67%
NO 5 33%
TOTAL 15 100.00%
Fuente: Elaboración Propia
NO
33%
SI
67%
SI NO
3
INTRODUCCIÓN
2.- ¿Le gustaría a su familia que haya una producción semi industrial de productos
ecológicos de plásticos reciclados en la ciudad de Trinidad?
Tabla P2
ALTERNATIVAS FRECUENCIA PORCENTAJE
SI 7 70%
NO 3 30%
TOTAL 10 100.00%
Fuente: Elaboración Propia
NO
30%
SI
70%
SI NO
4
INTRODUCCIÓN
En el presente trabajo para determinar el problema se utilizó el método del árbol del
problema definiendo las causas y efectos que ocasiona el problema identificado,
subdividido en los elementos técnicos, económicos y sociales (TES).
PROBLEMA
En el mercado urbano de la ciudad de Trinidad no se cuenta con una empresa de
productos ecológicos derivados del plástico reciclado, generando acumulación en las
vías de desagüe público como en los hogares que generan parásitos que causan
enfermedades y el estancamiento de agua.
CAUSAS:
TÉCNICAS
En la ciudad de Trinidad no se elaboran productos con envases de plástico
reciclado para el uso en las familias.
La ciudad de Trinidad no cuenta con una empresa que se encargue del reciclaje y
separación de basura.
El municipio dentro de sus políticas quiere colaborar al reciclaje con su
microempresa de apoyo Centro de Reciclaje y Educación Ambiental (CREA). Sin
embargo, esta empresa de apoyo lleva más tiempo paralizada y realiza sus
trabajos más para artes manuales de productos de plástico sin proceso semi
industrial.
La materia prima no es utilizada para crear productos derivados para que tenga
un valor agregado y plus, lo que demuestra que no aprovechamos la materia
prima del reciclaje.
La venta de la materia prima es por pequeños recolectores de plásticos en la
ciudad, sin beneficios sociales.
ECONÓMICAS:
Falta de inversión local, pública o privada, en proyectos para manejo de reciclaje
de plástico en la ciudad de Trinidad.
5
INTRODUCCIÓN
SOCIAL:
Las familias dentro del área urbana de la ciudad de Trinidad, sufren del
estancamiento de aguas residuales en el tiempo de lluvia ocasionado por la
acumulación del plástico y otros en el drenaje público.
EFECTOS
TÉCNICOS:
Desaprovechamiento de los envases y productos de plástico en desuso para
generar nuevos productos innovadores.
ECONÓMICOS:
No existen políticas públicas y privadas en la inversión semi industrial de procesar
el plástico reciclado en la ciudad de Trinidad.
SOCIAL:
Dentro de las culturas de las familias de nivel medio y alto se acumulan productos
de plástico en sus viviendas, generando parásitos que pueden tener efectos
negativos en la salud de la familia.
En la siguiente tabla se mostrará el árbol del problema en resumen de todo lo
descrito anteriormente:
FIGURA N°I. 1
Árbol del problema-Sin proyecto
6
INTRODUCCIÓN
FIGURA N°I. 2
Sin y Con Proyecto Efectos
7
INTRODUCCIÓN
8
INTRODUCCIÓN
1.4. DELIMITACIÓN
9
INTRODUCCIÓN
1.7. JUSTIFICACIÓN
10
INTRODUCCIÓN
El proyecto de grado será un documento que servirá de referencia para los futuros
estudiantes que estén cursando la modalidad de grado y opten por la tipología de
estudio de prefactibilidad.
11
INTRODUCCIÓN
12
INTRODUCCIÓN
Este método se refiere a dos procesos intelectuales inversos que operan en unidad:
el análisis y la síntesis. El análisis es un procedimiento lógico que posibilita
descomponer mentalmente un todo en sus partes y cualidades, en sus múltiples
relaciones, propiedades y componentes. Permite estudiar el comportamiento de cada
parte. La síntesis es la operación inversa, que establece mentalmente la unión o
combinación de las partes previamente analizadas y posibilita descubrir relaciones y
características generales entre los elementos de la realidad.
13
INTRODUCCIÓN
Se aplicó este método para conocer el objeto de estudio, así mismo permite abarcar
la totalidad de lo conocido y únicamente tomar aquello de mayor relevancia e
integrarlo para expresar la misma idea de forma más concisa. A través de este
método se logró elaborar las muestras necesarias, para luego interpretar los
resultados y proceder a la toma de decisiones.
Este método se aplicó para analizar la información recolectada con los instrumentos
de investigación y establecer conclusiones a partir de generalizaciones, de modo que
resulta ser muy útil cuando no se logra observar las causas de un fenómeno.
d) Método estadístico
14
INTRODUCCIÓN
Se utilizó esta técnica para una mejor elaboración y justificación del problema
planteado en el presente proyecto.
b) Encuesta
e) Entrevista
15
INTRODUCCIÓN
Entre los medios que se utilizarán en el futuro proyecto están los siguientes:
Celular.
Computadora con utilización de Microsoft Word, Excel y PowerPoint.
Impresora
1.12.1. Población
16
INTRODUCCIÓN
TABLA N° I. 2
Población del GAMT proyectada 2023
POBLACIÓ
DETALLE N %
GAM Trinidad 170,585 100%
Área Urbana 162,056 95%
Área Rural 8,529 5%
Nivel Bajo 55,099 34%
Nivel Medio 100,475 62%
Nivel Alto 6,482 4%
Nivel medio y alto 106,957
Persona en Familia 4
Familias del área urbana de
nivel medio y alto de la ciudad 26,739
de Trinidad
Fuente: (INE)
Elaboración: propia
Teniendo en cuenta que la media por familia es de 4 personas, esto significa que se
tienen 40.514 familias en Trinidad en el área urbana.
También se tomará en cuenta que el 66% de las familias son de clase alta y clase
media económicamente, lo que tiene como resultado que Trinidad tiene 26.739
familias de clase alta y clase media en el área urbana, siendo la población meta de la
investigación. (MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS PÚBLICAS, 2023).
1.12.2. Muestra
17
INTRODUCCIÓN
n (Muestra) =?
e (Margen de Error) = 5%
Reemplazo de datos:
2
26.739∗1 , 96 ∗0 ,50∗0 , 50
n ¿ 0 , 052∗( 26.739−1 ) +1 ,96 2∗0 , 50∗0 ,50
n = 378,73 379
Se determinó realizar una muestra de 379 encuestas a las familias del área urbana
de nivel medio y alto de la ciudad de Trinidad para conocer sus gustos y preferencias
sobre los productos ecológicos de plástico reciclado.
18
INTRODUCCIÓN
TABLA N° I. 3
Tabla de demostración de tiempo de ejecución
Muestra 379
Tiempo de Minutos por encuesta 15
Total Minutos 5,685
Minutos/Hora 60
Total horas 95
Horas/Día 8
Total Días 8 Horas 12
Fuente: Elaboración propia
El estudio de mercado que se realizará tendrá 379 encuestas, el tiempo para realizar
serán un total de 15 días, 12 días para el levantamiento de las encuestas y 3 días
para la tabulación.
19
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
MARCO TEÓRICO
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
19
MARCO TEÓRICO
TABLA N° II. 1
Etapas De Un Proyecto De Inversión
Satisfacer una necesidad relevante para un grupo humano o para una institución
o persona, o bien, remover obstáculos que impidan la satisfacción de esa
necesidad.
Resolver un problema relevante y complejo, dentro de su contexto y de un
sistema determinado de valores.
20
MARCO TEÓRICO
El nivel más profundo y final es conocido como proyecto definitivo. Contiene toda la
información del anteproyecto, pero aquí son tratados los puntos finos; no sólo deben
presentarse los canales de comercialización más adecuados para el producto, sino
21
MARCO TEÓRICO
22
MARCO TEÓRICO
Fayol destaca que toda organización debe de cumplir con una serie de funciones
básicas, que son las siguientes:
23
MARCO TEÓRICO
24
MARCO TEÓRICO
Elementos
25
MARCO TEÓRICO
26
MARCO TEÓRICO
Desde un punto de vista económico una inversión puede ser o no rentable según los
costes de los recursos, los rendimientos, los momentos en que se produzca los
pagos y los cobros correspondiente a unos y otros. En general invertir es renunciar a
27
MARCO TEÓRICO
Según el ámbito:
28
MARCO TEÓRICO
Empresarial.
Personal.
Financiera.
29
MARCO TEÓRICO
Un país puede estar predominado solo por un tipo de inversión (público o privado) o
bien puede existir algún tipo de complementariedad. La transmisión de la inversión
pública hacia el crecimiento económico se puede presentar de varias formas. La
mayor inversión pública es un mecanismo para aumentar el capital (físico) del sector
público, y éste puede ser considerado en algunos casos como insumo de producción
para el sector privado, o podría ayudar al incremento de la producción en las
empresas públicas.
30
MARCO TEÓRICO
En la teoría del consumidor se asume que las preferencias del individuo guardan los
elementos siguientes:
Que los bienes que puede adquirir el consumidor son comparables entre sí.
31
MARCO TEÓRICO
Que las preferencias del consumidor son transitivas, de forma tal, que, si
prefiere A en vez de B y a B en vez de C, entonces, de seguro prefiere A en
lugar de B.
Cualquier bien solo es comparable con él mismo.
Tipos de consumidores
Personal
Son los individuos que compran bienes y servicios para su propio uso y así poder
satisfacer sus necesidades o usos personales.
Consumidor Organizacional
32
MARCO TEÓRICO
Mas exactamente, la selección se hace de tal manera que la relación entre la utilidad
marginal y el precio de cada bien sea igual para todos los bienes de la canasta
escogida.
33
MARCO TEÓRICO
2.2.2. Rentabilidad
34
MARCO TEÓRICO
Se observa con los resultados que proyecta el Valor Actual Neto y la Tasa Interna de
Retorno, permitiendo analizar las posibilidades del financiamiento propio o
requerimiento de una financiación externa.
2.2.4. Oferta
2.2.5. Demanda
Gregory Mankiw, autor del libro Principios de Economía, define la demanda como la
cantidad de un bien que los compradores quieren y pueden comprar.
35
MARCO TEÓRICO
2.2.6. Plástico
Los plásticos son aquellos materiales que, compuestos por resinas, proteínas y otras
sustancias, son fáciles de moldear y pueden modificar su forma de manera
permanente a partir de una cierta compresión y temperatura. (PERÉZ PORTO, 2022)
2.6.7. Innovación
36
MARCO TEÓRICO
2.6.8. Proveedor
Proveedor es la persona o empresa que abastece con algo a otra empresa o a una
comunidad. El término procede del verbo proveer, que hace referencia a suministrar
lo necesario para un fin. (PÉREZ PORTO M. , 2015).
Una materia prima, también conocido como bien intermedio, es todo bien que es
transformado durante un proceso de producción hasta convertirse en un bien de
consumo. (LÓPEZ J. F., 2020)
2.6.10. Calidad
2009)
2.6.11. Cliente
El cliente es aquella persona (as) o empresa con la que se realiza o no una
operación comercial, estos son las personas más importantes en el negocio.
(RAPAHMELL, 2020)
2.6.12. Consumidor
Un consumidor es una persona que identifica una necesidad o un deseo, realiza una
compra y luego desecha el producto. Es una persona que demanda un producto o
servicio, ya sea a causa de una necesidad o un deseo, y luego desecha lo adquirido
37
MARCO TEÓRICO
por que su necesidad ya fue satisfecha, o por que el producto cumplió su objetivo o
por un cambio en sus gustos y preferencias. (GÓMEZ & SEQUEIRA, 2015)
2.6.13. Costo
Es lo que hay que entregar para conseguir algo, lo que es preciso pagar o sacrificar
para obtenerlo, y sea mediante la compra, el intercambio o la producción. En este
último caso el costo representa lo que hay que entregar a cambio para obtener los
diversos insumos que se necesitan para su producción. (VILLEGAS, 2021)
Son aquellos que siempre deberás pagar, independiente del nivel de producción de
tu negocio o emprendimiento. Puedes tener meses que no produzcas o vendas, pero
en los que de todas formas deberás pagar.
Son aquellos en los que incurre la empresa y que en el corto plazo o para ciertos
niveles de producción, no dependen de volumen de productos. (VILLEGAS, 2021).
2.6.14. Depreciación
38
MARCO TEÓRICO
2.6.15. Empresa
En general, una empresa también se puede definir como una unidad formada por un
grupo de personas, bienes materiales y financieros, con el objetivo de producir algo o
prestar un servicio que cubra una necesidad y por el que se obtengan beneficios.
Es una organización social por ser una asociación de personas para la explotación
de un negocio y que tiene por fin un determinado objetivo, que puede ser el lucro o la
atención de una necesidad social. (CHIAVENATO, 2006).
2.6.17. Financiamiento
El financiamiento es el proceso por el que se proporciona capital a una empresa o
persona para utilizar en un proyecto o negocio, es decir, recursos como dinero y
crédito para que pueda ejecutar sus planes. En el caso de las compañías, suelen ser
préstamos bancarios o recursos aportados por sus inversionistas. (BBVA, 2021)
39
MARCO TEÓRICO
sus conceptos a veces también se aplican a otros procesos. Se usa para documentar
o mejorar un proceso o modelar uno nuevo.
2.6.19. Inversión
40
MARCO TEÓRICO
Este tipo de inversión se refiere a las inversiones en activos intangibles, los cuales se
realizan sobre activos constituidos por los servicios o derechos adquiridos necesarios
para la puesta en marcha del proyecto. (UNAM, 2016)
2.6.20. Layout
2.6.21. Organización
41
MARCO TEÓRICO
2.6.22. Organigrama
2.6.23. Presupuesto
2.0, 2016)
2.6.26. TIR
42
MARCO TEÓRICO
Sin duda, la Tasa Interna de Retorno es una medida de gran utilidad, pues gracias a
ella se puede conocer cuál es la rentabilidad relativa, expresada a través de un
porcentaje, de un proyecto de inversión concreto. (LÓPEZ D. , 2016)
2.6.27. VAN
El valor actual neto (VAN) es un indicador financiero que sirve para determinar la
viabilidad de un proyecto. Si tras medir los flujos de los futuros ingresos y egresos y
descontar la inversión inicial queda alguna ganancia, el proyecto es viable.
VAN < 0 el proyecto no es rentable. Cuando la inversión es mayor que el BNA (VAN
negativo o menor que 0) significa que no se satisface la TD.
VAN > 0 el proyecto es rentable. Cuando el BNA es mayor que la inversión (VAN
mayor a 0) se ha cumplido con dicha tasa y, además, se ha generado una ganancia
o beneficio adicional. (ESAN, 2017)
Articulo 309 I. El estado reconoce, respeta y protege la iniciativa privada, para que
contribuya al desarrollo económico, social y fortalezca la independencia económica
del país. II. Se garantiza la libertad de empresa y el pleno ejercicio de las actividades
empresariales, que serán reguladas por la ley. (C.P.E., 2009)
43
MARCO TEÓRICO
Artículo 1°. - La presente ley determina con carácter general los derechos y
obligaciones emergentes del trabajo, con excepción del agrícola que será objeto de
disposición especial. Se aplica también a las explotaciones del Estado y cualquiera
asociación pública o privada, aunque no persiga fines de lucro, salvo las excepciones
que se determinan. (L.G.T., 2005)
Según la disposición legal vigente código de comercio (decreto ley N° 14379) regula
las relaciones jurídicas derivadas de la actividad comercial. (C.C.B., 1993)
Artículo 1. (OBJETO). La presente Ley tiene por objeto regular los derechos y
garantías de las usuarias y los usuarios, las consumidoras y los consumidores. (L.D.U.,
2013)
44
MARCO TEÓRICO
Capítulo II
Artículo 9. (Concepto y Clasificación). I. Son tributos las obligaciones en dinero que
el Estado, en ejercicio de su poder de imperio, impone con el objeto de obtener
recursos para el cumplimiento de sus fines. II. Los tributos se clasifican en:
impuestos, tasas, contribuciones especiales; y III. Las Patentes Municipales
establecidas conforme a lo previsto por la Constitución Política del Estado, cuyo
hecho generador es el uso o aprovechamiento de bienes de dominio público, así
como la obtención de autorizaciones para la realización de actividades económicas.
(C.T., 2003)
Artículo 1. La presente Ley tiene por objeto la protección y conservación del medio
ambiente y los recursos naturales, regulando las acciones del hombre con relación a
la naturaleza y promoviendo el desarrollo sostenible con la finalidad de mejorar la
calidad de vida de la población.
a) Los que contaminan el aire, las aguas en todos sus estados, suelo y el subsuelo.
45
MARCO TEÓRICO
TABLA N° II. 2
Resumen del Estudio de Prefactibilidad
Estudio de factibilidad para la creación de
empresa De fabricación y venta de escobas
TÍTULO
ecológicas, En el municipio de Sibatè –
Cundinamarca
AUTOR Luis Alfredo Puentes Gómez
TIPO DE TRABAJO Estudio de prefactibilidad
CARRERA Administración de empresas
AÑO 2018
EDITORIAL Corporación universitaria minuto de Dios
LUGAR Bogotá D.C
Fuente: Elaboración propia
Esta idea se plantea con la finalidad como opción de grado y al mismo tiempo
realizar un estudio de factibilidad para creación de una empresa que se dedicara a la
fabricación y comercialización de escobas ecológicas bajo el nombre de ECO –
BROOM, que su sigla quiere decir escobas ecológicas en español; desde el punto se
ha pensado en tomar conciencia en cuanto a la parte ambiental y al mismo tiempo
tener un poco de conciencia de la parte operacional y de productividad en donde no
se siga contaminando el planeta después de realizar operaciones de producción,
siempre hay que tener sentido común de que se está haciendo y que parte o sector
estamos perjudicando con nuestro actuar empresarial, con nuestra propuesta lo que
se pretende es ser un poco más conscientes y empezar a realizar acciones que
vayan enfocados a la conservación del medio ambiente que día tras día lo pide a
gritos y que está siendo destruido por el actuar de los malo manejos de las basuras
en donde no se piensa de otra forma que nos ayuden a la conservación del mismo.
46
MARCO TEÓRICO
a) Objetivos de la investigación
Objetivo General
Objetivos Especificos
47
MARCO TEÓRICO
a) Conclusiones
Con base en los estudios realizados, se puede establecer que la creación de este
tipo de empresa es factible, debido al capital de inversión inicial lo cual es un monto
monetario muy bajo; pero el grado de rentabilidad es del 30% anual, y al mismo
tiempo se puede determinar que la inversión realizada la podemos retornar en un
periodo de corto plazo.
También es de resaltar que los proyectos de este tipo son idean innovadoras en
donde es de difícil acceso al mercado, pero según las encuestas es un producto que
tiene buena aceptación y que se puede competir con los precios y calidad por los
costos bajos de la producción; también es obvio que este tipo de producto está
enfocado a la parte industrial y nuestro sector está rodeado de empresas donde se
puede tener relaciones comerciales duraderas.
El proyecto se utilizó para ver los objetivos, así como también se observó el
problema desarrollado y sus justificaciones como el marco legal.
48
CAPÍTULO III
ESTUDIO DE MERCADO
ESTUDIO DE MERCADO
CAPÍTULO III
ESTUDIO DE MERCADO
El estudio de mercado tiene como objetivo brindar una visión general del mercado
objetivo y establecer la relevancia y la importancia de realizar un análisis detallado,
en comprensión del entorno en el que se desarrollará el proyecto y evaluará su
viabilidad y potencial de éxito. Proporcionará información clave sobre la demanda
actual y futura, la competencia existente, las tendencias del mercado y las
oportunidades y desafíos que pueden surgir.
El análisis del cliente es una parte fundamental en el desarrollo del proyecto permite
comprender las características, necesidades y preferencias de los clientes
potenciales, lo cual es crucial para establecer los canales de comercio óptimos al
proyecto.
La población definida como consumidor del proyecto son 26.739 familias del área
urbana, de la clase media y alta de la ciudad de Trinidad, analizando los ingresos
que obtienen al mes, la compra o consumo de productos ecológicos derivados del
plástico reciclado, los lugares puntos donde los obtienen y la preferencia del destino
que les gustaría que este a su disposición de compra y además si les gustaría que se
pueda crear una empresa productora de productos ecológicos de plástico reciclado
en el municipio de Trinidad.
48
ESTUDIO DE MERCADO
Dentro del área urbana se utilizarán los barrios o zonas con mayor nivel o
estandarización de su calidad de vida como: Fátima, Casco Viejo, Pompeya, Moxos,
Belén, Cipriano Barace (Paititi), El Carmen, San Vicente, El Palmar, San Antonio, Las
Palmas y San Juan.
49
ESTUDIO DE MERCADO
Para el desarrollo del proyecto no se incluyó al área rural, debido a que comprende
lugares alejados del área urbana del municipio de Trinidad, entre ellos están las
siguientes comunidades: Puerto Ballivián, Loma Suarez, Puerto Geralda, Puerto
Varador, Ibiato, Casarabe, Puerto Almacén, y otros. El distribuir el producto a estos
lugares representaría otros costos, y se tendría que estudiar la aceptación del
producto y otra forma de comercialización ya que las familias que habitan en ellos
son de escasos recursos.
TABLA N°III. 1
Segmentación de Distribución
ZONAS/BARRIO ENCUESTAS POR
Nº ÁREA
PRINCIPALES ZONA/BARRIO
1 Urbana Fátima 40
2 Urbana Casco Viejo 25
3 Urbana Pompeya 35
4 Urbana Moxos 29
5 Urbana Belén 40
6 Urbana Cipriano Barace (Paititi) 35
7 Urbana El Carmen 30
8 Urbana San Vicente 40
9 Urbana El Palmar 30
10 Urbana San Antonio 25
11 Urbana Las Palmas 30
12 Urbana San Juan 20
TOTAL 379
Tiempo Promedio por Encuestas (minutos) 15
Tiempo Minutos 5.685
Tiempo Horas (1h/60M) 95
Tiempo Horas Día (8 horas) 12
Fuente: Elaboración propia
50
ESTUDIO DE MERCADO
51
ESTUDIO DE MERCADO
“El Producto Interno Bruto (PIB) de Bolivia registró una tasa de crecimiento de 3,48%
del año 2022, hecho que refleja que el país cuenta con una economía estable y
describe una trayectoria de recuperación económica sostenida, producto de las
medidas de reactivación económica implementadas, con estabilidad de precios, un
sistema financiero fortalecido en su desempeño lo cual coadyuvará en la reactivación
productiva. (BCB, 2022)
TABLA N°III. 2
Inflación acumulada del 2012 al 2022
AÑOS
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
4,52% 5,74% 5,77% 4,06% 3,62% 2,82% 2,27% 1,84% 0,22% 0,74% 1,62%
Fuente: INE
52
ESTUDIO DE MERCADO
TABLA N°III. 3
Grafico Inflación acumulada 2012 - 2022
7.00%
6.00%
5.77%
5.00%
4.00%
3.00%
2.00%
1.62%
1.00%
0.22%
0.00%
2010 2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024
Fuente. - Elaboración propia
53
ESTUDIO DE MERCADO
3.5.1. Género
TABLA N°III. 4
Genero
ALTERNATIVAS FRECUENCIA PORCENTAJE
Masculino 189 50%
Femenino 190 50%
TOTAL 379 100%
Fuente: Elaboración propia
FIGURA N°III. 1
Género
Masculino; Femenino;
50% 50%
50%
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
Fuente: Elaboración propia
54
ESTUDIO DE MERCADO
Análisis: El dato del 50% de las personas encuestadas que representan a sus
familias son de género femenino y el 50% de género masculino puede tener varios
beneficios para el proyecto de productos derivados del plástico reciclado:
FIGURA N°III. 2
Ingreso Promedio Familiar
55
ESTUDIO DE MERCADO
30%
Bs. 8.001 – Bs.
25% 10.000; 14%
Bs. 2.362 - Bs.
20% 4.000; 15%
Bs. 10.001 – Bs.
15% 12.000; 7%
10%
0%
56
ESTUDIO DE MERCADO
FIGURA N°III. 3
Productos Hogar Uso
57
ESTUDIO DE MERCADO
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30% Canastas; 1%
Mesas; 1% Baldes; 1%
20%
Ninguno; 1%
10%
0%
Fuente: Elaboración propia
Análisis: Las familias posibles consumidoras tienen mayor preferencia por todos los
productos ecológicos derivados del plástico reciclado que propone el proyecto,
indicando que el proyecto debe realizar o producir todos los productos propuestos al
mercado local de la ciudad de Trinidad.
58
ESTUDIO DE MERCADO
FIGURA N°III. 4
Tiempo de compra
40%
Cuatrimensual; 14%
35%
30%
Trimensual; 8%
25% Quimensual; 8%
20%
Bimensual; 7%
15%
10%
Por mes; 0%
5%
0%
Fuente: Elaboración propia
60
ESTUDIO DE MERCADO
TABLA N°III. 9
Media y Variación Tiempo de compra
ц Ơ²
X ni hi
(X*hi) (X-ц)²*hi
1 0 0,00 0,00 0,00
2 27 0,07 0,14 2,48
3 31 0,08 0,25 1,96
4 53 0,14 0,57 2,12
5 30 0,08 0,40 0,66
6 61 0,16 0,98 0,57
12 173 0,46 5,54 7,87
375 1,00 7,87 15,65
VARIACIÓN 1,57
61
ESTUDIO DE MERCADO
FIGURA N°III. 5
Cantidad Producto
1 – 2; 32%
35%
30% 3 – 4; 23%
5 – 6 ; 20%
25%
9 – 10; 7%
20%
11 – 12; 13%
7 – 8 ; 5%
15%
10%
Otros
5% ; 0%
0%
TABLA N°III. 11
Promedio y Variación Cantidad Producto
ц Ơ²
Xi-1 X Xi ni hi
(xi*hi) (Xi-ц)²*hi
1 2 1,5 121 0,32 0,48 3,72
3 4 3,5 85 0,23 0,79 0,44
5 6 5,5 76 0,20 1,11 0,07
7 8 7,5 19 0,05 0,38 0,34
9 10 9,5 27 0,07 0,68 1,53
11 12 11,5 47 0,13 1,44 5,46
375 1,00 4,90 11,57
VARIACIÓN 1,16
62
ESTUDIO DE MERCADO
FIGURA N°III. 6
Color productos
Rojo ; 42%
45%
40%
35%
Naranja ; 15%
30% Amarillo; 10%
Verde; 13%
25% Azul; 19%
20%
15%
Gris; 0%
10% Blanco; 1% Otros
; 0%
5%
0%
Fuente: Elaboración propia
63
ESTUDIO DE MERCADO
FIGURA N°III. 7
Puntos de compra
Tiendas; 44%
45%
Productor; 33%
40%
35%
Mercados; 23%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
Análisis: Las familias tienen preferencia dispersa a donde adquirir el producto, razón
que obliga al proyecto, que debe incluir dos formas de comercio de los productos de
manera directa y por intermediarios, por las siguientes razones:
64
ESTUDIO DE MERCADO
65
ESTUDIO DE MERCADO
FIGURA N°III. 8
Publicidad Online
40%
30%
20%
Instagram; 0% Ninguno; 0%
WhatsApp; 7%
10% Tik Tok ; 0%
0%
Fuente: Elaboración propia
66
ESTUDIO DE MERCADO
FIGURA N°III. 9
Televisión; 57%
Publicidad Offline
60%
40%
30%
20% Periódicos; 1%
FM; 0% Ninguno
10% Folletos; 0% ; 0%
Radio; 0%
0%
67
ESTUDIO DE MERCADO
FIGURA N°III. 10
Publicidad Fija estratégica
Av. 27 de mayo; 25%
35%
Av. Panamericana;
33%
30%
25%
20%
Plaza Pompeya;
3%
15%
5%
0%
Análisis: De acuerdo a los datos obtenidos se muestra que los lugares estratégicos
para colocar la valla publicitaria vendrían a ser las avenidas principales como son:
Av. Bolívar, Av. 27 de mayo y la Av. Panamericana. Sin embargo su ubicación de las
68
ESTUDIO DE MERCADO
FIGURA N°III. 11
Premios agradecimiento
69
ESTUDIO DE MERCADO
50%
Gorras; 28%
40%
Almanaque; 0%
30%
Llaveros; 14%
20% Lapicero; 2%
10%
Ninguno; 0%
0%
Fuente: Elaboración propia
Análisis: Las familias posibles consumidoras tienen un apego a todos los premios de
agradecimiento por visitar la empresa o adquirir un producto en tiempos
determinados de promoción y publicidad, fidelización de clientes. Los premios de
agradecimiento son una excelente manera de mostrar aprecio y reconocimiento a los
clientes leales. Al recompensar su preferencia con premios exclusivos, la empresa
fortalece la relación con los clientes y fomenta la fidelidad a la marca.
FIGURA N°III. 12
Premios al sorteo por redes sociales
70
ESTUDIO DE MERCADO
40%
Televisión; 30%
35%
25%
Tostadora; 6%
20%
Juego de mesa; 3%
Vales de productos;
15% 5%
Juego de sillas; 5%
10%
5%
0%
Fuente: Elaboración propia
Análisis: Los premios al sorteo por redes sociales por la compra de productos
derivados de plástico reciclado pueden tener varios beneficios:
FIGURA N°III. 13
Aporte Social
71
ESTUDIO DE MERCADO
Unidades educa-
tivas; 43%
Parques; 30%
45%
40%
Plazas; 28%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
72
ESTUDIO DE MERCADO
TABLA N°III. 20
Entrevistas
Venta Promedio
Competidores Directos
Mes
Puesto 1 900,00
Puesto 2 1.050,00
Puesto 3 1.200,00
Oferta Mes 3.150,00
Oferta Promedio Mes 1.050,00
Fuente: Elaboración propia
3.7. DEMANDA
3.7.1. Demanda potencial y efectiva
TABLA N°III. 21
Demanda Potencial y Efectiva de Familias
Familias Cantidad Compra
Familias Efectivas "Demanda
AÑO Máxima Máxima
Potenciales Año"
98,945% Compra Año
2.023 26.739 26.457 6,05 1,90 304.930
Fuente: Elaboración propia
73
ESTUDIO DE MERCADO
TABLA N°III. 22
Proyección de Demanda
"Demanda
N° Año Familias Efectivas
Año"
0 2.023 26.457 304.930
1 2.024 27.145 312.858
2 2.025 27.850 320.992
3 2.026 28.575 329.338
4 2.027 29.317 337.901
5 2.028 30.080 346.686
6 2.029 30.862 355.700
7 2.030 31.664 364.948
8 2.031 32.487 374.437
9 2.032 33.332 384.172
10 2.033 34.199 394.161
Fuente: Elaboración propia
3.8. OFERTA
74
ESTUDIO DE MERCADO
TABLA N°III. 23
Oferta Local
Ofertantes Promedio Oferta
AÑO Oferta Mes
Directos Venta Mes Año
2.023 6 1.050 6.300 75.600
Fuente: Elaboración propia
TABLA N°III. 24
Proyección de la Oferta
OFERTANTES OFERTA
N° Año
DIRECTOS AÑO
0 2.023 6 75.600
1 2.024 6 78.851
2 2.025 7 82.241
3 2.026 7 85.778
4 2.027 7 89.466
5 2.028 7 93.313
6 2.029 8 97.326
7 2.030 8 101.511
8 2.031 8 105.876
9 2.032 9 110.428
10 2.033 9 115.177
Fuente: Elaboración propia
75
ESTUDIO DE MERCADO
TABLA N°III. 25
Demanda Insatisfecha
DEMANDA DEMANDA
OFERTA
N° FAMILIAS INSATISFECHA
1 2 3(1-2)
1 312.858 78.851 234.007
2 320.992 82.241 238.751
3 329.338 85.778 243.560
4 337.901 89.466 248.434
5 346.686 93.313 253.373
6 355.700 97.326 258.374
7 364.948 101.511 263.437
8 374.437 105.876 268.561
9 384.172 110.428 273.744
10 394.161 115.177 278.984
Fuente: Elaboración propia
76
ESTUDIO DE MERCADO
Sin embargo, dentro del mercado local de la ciudad de Trinidad por la entrevista y
observación a los puntos de venta de productos de plástico, se verifico la poca
aplicación de la publicidad y promoción de los productos de plástico al mercado local.
TABLA N°III. 26
Participación del Proyecto
77
ESTUDIO DE MERCADO
"Demanda
DEMANDA PRODUCCION
Oferta Año %
N° INSATISFECHA PROYECTO
Año"
1 2 3(1-2) 4 5(4/3)
1 312.858 78.851 234.007 39.200 16,75
2 320.992 82.241 238.751 54.880 22,99
3 329.338 85.778 243.560 70.560 28,97
4 337.901 89.466 248.434 78.400 31,56
5 346.686 93.313 253.373 78.400 30,94
6 355.700 97.326 258.374 78.400 30,34
7 364.948 101.511 263.437 78.400 29,76
8 374.437 105.876 268.561 78.400 29,19
9 384.172 110.428 273.744 78.400 28,64
10 394.161 115.177 278.984 78.400 28,10
Fuente: Elaboración propia
78
CAPÍTULO IV
TAMAÑO O CAPACIDAD
TAMAÑO O CAPACIDAD
CAPÍTULO IV
TAMAÑO O CAPACIDAD
FIGURA N° IV. 1
Lay-Out Diseño de Ambiente
79
TAMAÑO O CAPACIDAD
El proyecto iniciara con una producción del 50% de capacidad máxima instalada,
para así lograr satisfacer un 16,75% de la demanda insatisfecha en el primer año.
80
TAMAÑO O CAPACIDAD
TABLA N° IV. 1
Programa De Producción Productos Derivados De Plástico.
Nº 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
DETALLE 2.024 2.025 2.026 2.027 2.028 2.029 2.030 2.031 2.032 2.033
Mesas 3.920,0 5.488,0 7.056,0 7.840,0 7.840,0 7.840,0 7.840,0 7.840,0 7.840,0 7.840,0
% Medio Anual 50% 70% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Sillas 2.352,0 3.292,8 4.233,6 4.704,0 4.704,0 4.704,0 4.704,0 4.704,0 4.704,0 4.704,0
% Medio Anual 50% 70% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Basureros 2.352,0 3.292,8 4.233,6 4.704,0 4.704,0 4.704,0 4.704,0 4.704,0 4.704,0 4.704,0
% Medio Anual 50% 70% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Canastas 7.840,0 10.976,0 14.112,0 15.680,0 15.680,0 15.680,0 15.680,0 15.680,0 15.680,0 15.680,0
% Medio Anual 50% 70% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Bañadores 20 L 2.352,0 3.292,8 4.233,6 4.704,0 4.704,0 4.704,0 4.704,0 4.704,0 4.704,0 4.704,0
% Medio Anual 50% 70% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Jarras 1 L 15.680,0 21.952,0 28.224,0 31.360,0 31.360,0 31.360,0 31.360,0 31.360,0 31.360,0 31.360,0
% Medio Anual 50% 70% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Baldes 20 L 4.704,0 6.585,6 8.467,2 9.408,0 9.408,0 9.408,0 9.408,0 9.408,0 9.408,0 9.408,0
% Medio Anual 50% 70% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
81
TAMAÑO O CAPACIDAD
82
CAPÍTULO V
LOCALIZACIÓN
LOCALIZACIÓN
CAPÍTULO V
LOCALIZACIÓN
FIGURA N° V. 1
MAPA DE BOLIVIA
Fuentes: Google.imagenes.com.
83
LOCALIZACIÓN
Según el Comité de Limites (COMLIT), el municipio cuenta con los límites que se
demuestran en el mapa.
FIGURA N° V. 2
Mapa del Municipio de Trinidad
FUENTES: Google.imagenes.com
84
LOCALIZACIÓN
FIGURA N° V. 3
Mapa de la ubicación del proyecto
85
CAPÍTULO VI
INGENIERÍA Y/O
ASPECTOS TÉCNICOS
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
CAPÍTULO VI
Los productos de plástico a moldeo por inyección. Son muebles fabricados mediante
el proceso de inyección de plástico, que consisten en fundir el material y luego
inyectarlo en un molde. Las mesas, sillas y otros están diseñadas para proporcionar
una superficie estable y resistente, adecuada para su uso en interiores o exteriores.
Con material duradero: están fabricados con plástico resistente y duradero, lo que
los hace ideales para resistir el desgaste diario y las condiciones climáticas adversas
en exteriores.
Diseño versátil: Los productos de plástico reciclado del proyecto a moldeo por
inyección están disponibles en una amplia variedad de diseños, colores y tamaño.
Pueden adaptarse a diferentes estilos y necesidades.
86
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
FIGURA N° VI. 1
Productos Derivados del Plástico
PRODUCTOS DESCRIPCIÓN
Mesas
Sillas
Basureros
Canastas
Bañadores 20 L
Jarras 1 L y Baldes 20 L
87
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
6.1.2.1 Plástico
88
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
Plastificantes: Son sustancias que se añaden al plástico para hacerlo más flexible,
aumentando su maleabilidad y reduciendo su rigidez. Los plastificantes más
comunes son los ftalatos.
Las piezas de plástico por moldeo se fabrican con termoplásticos, ya que estos se
componen de polímeros capaces de fundirse a altas temperaturas y solidificarse a
bajas temperaturas. A diferencia del material plástico termoestable, que se quema si
se recalienta, los termoplásticos se pueden calentar y enfriar varias veces antes de
que se degraden más allá de su uso.
Polipropileno (PP)
Polietileno (PE)
89
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
6.1.2.2 Proveedores
El mercado local de la ciudad de Trinidad por medio las unidades de compra y venta
de chatarras serán las proveedoras de la materia prima del plástico como personas
individuales recolectoras, no tienen datos estadísticos de compra y venta al no tener
comprador en grandes cantidades, sin embargo, el proyecto plantea la compra del
plástico a las unidades de chatarras como principales proveedoras.
“Este es el dato más impactante, el 34% lo reutiliza y solo el 19% lo está llevando a
centros de acopio, hay un montón de la población que no está participando de eso,
necesitamos en general conciencia, hay mucha gente que lo está haciendo y hay que
movilizar a más”, explicó en contacto con La Razón Samuel Sangüeza,
representante en Bolivia del WWF”. Fuente: Periódico La razón, 19-10-2021
90
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 1
Desechos de plástico a nivel nacional 2021
TABLA N°VI. 2
Oferta de desechos plástico de una familia en la ciudad de Trinidad
La familia en la ciudad de Trinidad de acuerdo con los datos del INE tiene un
promedio de 4 integrantes al multiplicarlo por los Kg/Día 0,03393 de aporte de una
persona, se tienen un promedio de Kg/Día 0,136 de una familia en la ciudad de
Trinidad, multiplicado por los 365 días del año se tiene un promedio de aporte por
91
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
familia de Kg/Año 49,54. Con la cuantificación de aporte por familia se logra medir la
oferta en el mercado local de la ciudad de Trinidad de las familias potenciales.
Caber recalcar que se utiliza el total de desechos de plástico, porque son familias de
nieves medio y alto del área urbana de la ciudad de Trinidad, que no utilizan el
acopio y la reutilización del plástico utilizado por actividades diarias. Dentro de la
segmentación de retiro a las familias de nivel socioeconómico bajo, que si utilizan el
acopia y la reutilización del plástico.
TABLA N°VI. 3
Oferta de desechos de plástico de las familias de Trinidad - 2023
Sin embargo, el proyecto plantea una utilización de Kg. 1.000 de plástico reciclado
por cada proceso de acuerdo con las maquinarias y en el tiempo de utilización se
logra dos procesos por día, con una media de Kg. 2.000 de uso de plástico reciclado
por veintidós días laborales al me una media de Kg. 44.000 de plástico reciclado y un
promedio anual de Kg. 528.000 de plástico reciclado hacer alcanzado en el cuarto
año de maximización de su capacidad productiva en relación con la programación del
proyecto.
Cabe notar que la población en relación con su crecimiento poblacional ira subiendo
la oferta de la materia prima, razón que obliga a proyectar la oferta de las familias
potenciales en desechos de plástico.
92
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
DATOS
Pob. Base = 1.324.677,91
TCI GAMT - INE= 2,6%
Año Base = 2.023
TABLA N°VI. 4
Comparación oferta local MP y producción
Oferta Proyecto
N° Año %
Kg Plástico Kg Plástico
0 2.023 1.324.677,91
1 2.024 1.359.119,53 264.000 20%
2 2.025 1.394.456,64 369.600 27%
3 2.026 1.430.712,51 475.200 34%
4 2.027 1.467.911,04 528.000 37%
5 2.028 1.506.076,72 528.000 36%
6 2.029 1.545.234,72 528.000 35%
7 2.030 1.585.410,82 528.000 34%
8 2.031 1.626.631,50 528.000 33%
9 2.032 1.668.923,92 528.000 32%
10 2.033 1.712.315,94 528.000 32%
Fuente: Elaboración propia
El proceso productivo se refiere a las etapas y actividades que se llevan a cabo para
transformar los insumos o materias primas en productos finales. En el contexto del
proyecto estará relacionado con las actividades necesarias para fabricar y
comercializar los productos ecológicos de plástico reciclado.
Es importante tener en cuenta que el flujo grama puede variar según las
características específicas del proyecto y los recursos disponibles. Sin embargo, esta
descripción proporciona una visión general de las principales etapas y actividades
93
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
FIGURA N° VI. 2
Flujograma del Granulo de Plástico
Secado y extrusión: Después del lavado, el plástico triturado se seca para eliminar
la humedad. Luego, se lleva a cabo la extrusión, donde el plástico se funde y se
moldea en gránulos. El proceso industrial de fundir y moldear el plástico a flujo
94
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
constante de presión y fuerza, para obtener la forma deseada de cierto polímero para
su aplicación final.
Concluida la etapa del proceso 1 del granulo de plástico con un tiempo promedio de
90 minutos, se traslada por la cinta hacia la máquina de inyección y se procede al
proceso 2:
FIGURA N° VI. 3
Flujograma Moldeo por Inyección
95
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
96
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
g) Tiempo de apertura del molde, durante el cual se abre el molde. Este tiempo
viene a ser aproximadamente constante para cada máquina.
i) Tiempo con el molde abierto, que generalmente es muy corto, pero que en
ocasiones puede ser considerable.
TABLA N°VI. 5
Inicio + Proceso = Producto + Distribución = Final
INICIAL PROCESO PRODUCTO COMERCIALIZACIÓN
Adquisición de Selección plástico, triturado, Envasado, Almacén del Distribución
97
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
Mediante la tabla se demuestra que los días de trabajo en total al mes serán de 22
días, sin tomar en cuenta los días sábados, teniendo en cuenta que en los días de
trabajo se harán dos proceso de utilización de la maquinaria de transformación de la
materia prima en los productos.
TABLA N°VI. 6
Volumen día Operacionales Mes
Días Lun Mar Mie Jue Vie Sab Dom
1 2 3 4 5 6 7
Sem 1 78 131 98 327 98 653 196
Canasta
Sillas
Mesas Basureros s Bañadores Jarras Baldes
8 9 10 11 12 13 14
Sem 2 78 131 98 327 98 653 196
Canasta
Sillas Mesas Basureros Bañadores Jarras Baldes
s
15 16 17 18 19 20 21
Sem 3 78 131 98 327 98 653 196
Canasta
Sillas Mesas Basureros s Bañadores Jarras Baldes
22 23 24 25 26 27 28
Sem 4 78 131 98 327 98 653 196
Canasta
Sillas Mesas Basureros s Bañadores Jarras Baldes
29 30
Sem 5 78 131
Sillas Mesas
Fuente: Elaboración propia
Previa medición de los días laborales mes se logra cuantificar la veces de producción
por producto mes al 100% de la capacidad de uso de la maquinaria en el tiempo no
es su medida de almacenaje.
98
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 7
Operación Productos Mes
Detalle Días Mes
Mesas 5
Sillas 5
Basureros 4
Canastas 4
Bañadores 20 L 4
Jarras 1 L 4
Baldes 20 L 4
Fuente: Elaboración propia
TABLA N°VI. 8
Producción al 100% Gránulos de Plástico
Peso Peso
Cantidad
Perdida Trituración Plástico Granulo
DETALLE Unidad Día
Triturado Gr 5 Gr.
1 2 (1*2%) 3 (1-2) 4 (3*1000) 5 (4/5gr)
Maquina
procesadora de
trituración de
Kg 1.000,0 20,0 980,0 980.000,00 196.000,0
plástico en
granulo C/ 1000
kg/hr
Fuente: Elaboración propia
99
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 9
Producción de Sillas Plásticas al 100%
Total Total
Sillas Silla Granulo Sillas Proceso Producción Total Sillas
PRODUCTOS Unidad Sillas Gr Sillas Sillas
25 Kg Granulo 5 Gr Día Proceso 1 Día Días Mes Año
Día Mes
1 2 (1*1000) 3 (2/5gr) 4 5 (4/3) 6 7 (5*6) 8 9 (7*8) 10 (9*mes)
Maquina por
inyección de
Pieza 25 25.000 5.000 196.000 39,20 2 78,40 5 392,00 4.704,00
plástico por granulo,
C/ 1000 kg/hr
Fuente: Elaboración propia
Previo traslado del granulo por la cinta transportadora a la maquinaria del proceso por inyección los 196.000 gramos de granulo
son convertidos a la cantidad de peso que necesita el producto convertido de kilogramos a gramos, indicando la cantidad se
productos en un solo proceso. Cabe mencionar que de acuerdo al tiempo de ejecución se logra dos proceso por día en la
utilización de la maquinaria de inyección, danto el total día de productos, que se multiplica por la cantidad de veces al mes de
cada producto cuantificando la producción por mes y multiplicando por los meses año se logra medir la producción por año.
Ejemplo: el peso de plástico que necesita la silla es de Kg 25, para una silla grande con capacidad de peso para personas
mayores, multiplicada por mil gramos que tiene un kilo se obtiene 25.000 gramos para producir una silla, dividido entre los 5
gramos del gránulo se necesitan 5.000 gránulos para producir una silla, el monto dividido entre la cantidad de gránulos que
ofrece el primer proceso de 196.000 gránulos, se obtiene 39.20 sillas, multiplicada por dos producciones día se cuantifica 78.40
sillas al día, por 5 veces de producción mes un total de 392 sillas/mes por los meses año una producción al 100% de capacidad
del proyecto de 4.704 sillas/año.
100
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 10
Producción de Mesas Plásticas al 100%
Total Total Total
Mesas Mesa Granulo Mesa Proceso Producción
PRODUCTOS Unidad Mesa Gr Mesas Mesas Mesas
15 Kg Granulo 5 Gr Día Proceso 1 Día Días Mes
Día Mes Año
1 2 (1*1000) 3 (2/5gr) 4 5 (4/3) 6 7 (5*6) 8 9 (7*8) 10 (9*mes)
Maquina por
inyección de
Pieza 15 15.000 3.000 196.000 65,33 2 130,67 5 653,33 7.840,00
plástico por granulo,
C/ 1000 kg/hr
Fuente: Elaboración propia
El proyecto plantea tener una producción al 100% de su capacidad de producir 653,33 mesas por mes y 7.840 mesas plásticas
por año al 100%.
TABLA N°VI. 11
Producción de Basurero Plástico al 100%
Total Total
Basurero Granulo Total
Basurero Basurero Basurero Proceso Basurero Producción Basurero
PRODUCTOS Unidad Basurero
Gr Granulo Proceso 1 Día Días Mes
10 Kg 5 Gr Día Año
Día Mes
2
1 3 (2/5gr) 4 5 (4/3) 6 7 (5*6) 8 9 (7*8) 10 (9*mes)
(1*1000)
Maquina por
inyección de
Pieza 10 10.000 2.000 196.000 98,00 1 98,00 4 392,00 4.704,00
plástico por granulo,
C/ 1000 kg/hr
Fuente: Elaboración propia
El proyecto plantea tener una producción al 100% de su capacidad de producir 392,00 basureros por mes y 4.704 basureros
plásticos por año al 100%.
101
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 12
Producción de Canastas Plásticas al 100%
Total
Canastas Canastas Canasta Granulo Total Total
Canasta Proceso Producción Canasta
PRODUCTOS Unidad Canasta Canasta
Proceso 1 Día Días Mes
3 Kg Gr Granulo 5 Gr Día Día Año
Mes
2
1 3 (2/5gr) 4 5 (4/3) 6 7 (5*6) 8 9 (7*8) 10 (9*mes)
(1*1000)
Maquina por
inyección de
Pieza 3 3.000 600 196.000 326,67 1 326,67 4 1.306,67 15.680,00
plástico por granulo,
C/ 1000 kg/hr
Fuente: Elaboración propia
El proyecto plantea tener una producción al 100% de su capacidad de producir 1.606,67 canastas por mes y 15.680 canastas
plásticas por año al 100%.
TABLA N°VI. 13
Producción de Bañadores Plásticos al 100%
Total Total
Bañadores Bañadores Total
Bañadores Bañadores Granulo Proceso Bañadores Producción Bañadores
PRODUCTOS Unidad Bañadores
Gr Granulo 5 Gr Día Día Días Mes
10 Kg Proceso 1 Año
Día Mes
El proyecto plantea tener una producción al 100% de su capacidad de producir 392,00 bañadores por mes y 4.704 bañadores
plásticos por año al 100%.
102
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 14
Producción de Jarras Plásticas al 100%
Total Total
Jarras Jarras Jarras Granulo Jarras Proceso Producción Total
PRODUCTOS Unidad Jarras Jarras
1,5 Kg Gr Granulo 5 Gr Día Proceso 1 Día Días Mes Jarras Año
Día Mes
2
1 3 (2/5gr) 4 5 (4/3) 6 7 (5*6) 8 9 (7*8) 10 (9*mes)
(1*1000)
Maquina por
inyección de plástico
Pieza 1,5 1.500 300 196.000 653,33 1 653,33 4 2.613,33 31.360,00
por granulo, C/ 1000
kg/hr
Fuente: Elaboración propia
El proyecto plantea tener una producción al 100% de su capacidad de producir 2.613,33 jarras mes y 31.360 jarras plásticas por
año al 100%.
TABLA N°VI. 15
Producción de Baldes Plásticos al 100%
Granulo Total Total
Baldes Baldes Baldes Baldes Proceso Producción Total Baldes
PRODUCTOS Unidad Baldes Baldes
10 Kg Gr Granulo Proceso 1 Día Días Mes Año
5 Gr Día Día Mes
2
1 3 (2/5gr) 4 5 (4/3) 6 7 (5*6) 8 9 (7*8) 10 (9*mes)
(1*1000)
Maquina por
inyección de plástico
Pieza 10 10.000 2.000 196.000 98,00 2 196,00 4 784,00 9.408,00
por granulo, C/ 1000
kg/hr
Fuente: Elaboración propia
El proyecto plantea tener una producción al 100% de su capacidad de producir 784,00 baldes por mes y 9.408 baldes plásticos
por año al 100%.
103
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 16
Producción Planificada por Año
AÑOS
Nº PRODUCTOS %
1 2 3 4.-10
1 Mesas 3.920,00 5.488,00 7.056,00 7.840,00 10%
2 Sillas 2.352,00 3.292,80 4.233,60 4.704,00 6%
3 Basureros 2.352,00 3.292,80 4.233,60 4.704,00 6%
4 Canastas 7.840,00 10.976,00 14.112,00 15.680,00 20%
5 Bañadores 20 L 2.352,00 3.292,80 4.233,60 4.704,00 6%
6 Jarras 1 L 15.680,00 21.952,00 28.224,00 31.360,00 40%
7 Baldes 20 L 4.704,00 6.585,60 8.467,20 9.408,00 12%
Total Productos 39.200,00 54.880,00 70.560,00 78.400,00 100%
Fuente: Elaboración propia
Canal Directo
ECOPLÁSTICOS CONSUMIDOR
Canal Indirecto
Online
ECOPLÁSTICOS Offline CONSUMIDOR
Promociones
Intermediarios
104
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
105
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
Utilizando diferentes métodos de venta indirecta, como ventas por redes sociales.
Alcance masivo: Las redes sociales como Facebook, Instagram, y whatsapp tienen
una base de usuarios enormemente amplia y diversa. La publicidad en línea permite
llegar a una gran cantidad de personas, lo que puede aumentar la visibilidad de los
productos derivados de plástico reciclado y generar un mayor interés.
106
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
significa que se puede llegar a personas que podrían estar más interesadas en los
productos y tener más probabilidades de convertirse en clientes.
FIGURA N° VI. 4
Publicidad por redes sociales
107
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
FIGURA N° VI. 5
Publicidad en vallas
FIGURA N° VI. 6
Publicidad en Televisión
108
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
FIGURA N° VI. 7
Publicidad en folletos
109
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
110
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
111
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
Los activos fijos son los bienes tangibles que la empresa posee y será utilizado a
mediano y largo plazo en sus operaciones diarias.
Estos activos fijos están justificados porque cuentan con una base sólida para el
funcionamiento de la tienda a mediano y largo plazo, permitiendo ofrecer una
experiencia positiva a los trabajadores directos e indirectos, como a los clientes.
6.12.1.1. Terreno
TABLA N°VI. 17
Terreno
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
1 Terreno (30m*30m) M² 900
TOTALES M² 900
Fuente: Elaboración propia
El proyecto define un tamaño óptimo del terreno, que logre cubrir las necesidades de
la obra civil requerida, para dar mayor eficacia al desarrollo productivo.
112
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 18
Obra civil
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
1 Área Administrativa Global 1
2 Área Venta y Almacén Global 1
3 Tinglado Área Operación Global 1
4 Barda Global 1
TOTALES 4
Fuente: Elaboración propia
6.12.1.3. Maquinarias
TABLA N°VI. 19
Maquinarias
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
OPERACIÓN DERIVADOS PLÁSTICO
1 Hidro-lavadora Pieza 1
Maquina procesadora de trituración de plástico en
Pieza 1
2 granulo C/ 1000 kg/hr
3 Cinta transportadora Pieza 1
Maquina por inyección de plástico por granulo, C/
4
1000 kg/hr Pieza 1
5 Bascula Pieza 1
6 Pozo semisurgente Pieza 1
Fuente: Elaboración propia
6.12.1.4. Equipos
113
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 20
Equipos
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
ÁREA ADMINISTRATIVA
1 Computadora e Impresora Pieza 5
2 Aire Acondicionado Pieza 4
3 Computadora Vigilancia Pieza 1
4 Cámara Vigilancia Pieza 10
5 Heladera Pieza 1
6 Televisión 32" Pieza 1
OPERACIÓN
7 Balanza de Precisión Pieza 1
8 GPS Pieza 2
9 Walkei Talkei Pieza 4
Fuente: Elaboración propia
TABLA N°VI. 21
Vehículo Liviano
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
ÁREA ADMINISTRATIVA
1 Vehículos 2 Tn Distribución Pieza 1
OPERACIÓN
2 Vehículos 2 Tn MP e Insumos Pieza 1
Fuente: Elaboración propia
TABLA N°VI. 22
Muebles y Enseres
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
AREA ADMINISTRATIVA
1 Escritorio Ejecutivo Gerencia Pieza 1
2 Sillón Ejecutivo Gerencia Pieza 1
3 Vitrina Gerencia Pieza 1
114
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 23
Gastos de Organización
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
115
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 24
Servicios Básicos
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
El personal necesario para una buena ejecución del proceso, como la administración,
está cuantificada en cinco servidores de mano de obra indirecta (M.O.I.) y dos
servidores de mano de obra directa (M.O.D), para ejecutar un funcionamiento
cumpliendo las metas propuestas por el proyecto.
TABLA N°VI. 25
Personal Requerido
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
1 Gerencia Administrativa Mes 1
2 Secretaria Multifuncional Mes 1
3 Jefe Comercio y Venta Mes 1
116
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
6.12.3.3. Refrigerio
TABLA N°VI. 26
Refrigerio
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
1 Gerencia Administrativa Mes 1
2 Secretaria Multifuncional Mes 1
3 Jefe Comercio y Venta Mes 1
4 Encargado Almacén Mes 1
5 Apoyo Venta Mes 1
6 Jefe Producción Mes 1
7 Ayudante Producción Mes 1
TOTAL 7
Fuente: Elaboración propia
117
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 27
Servicios Externos
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
TABLA N°VI. 28
Útiles de escritorio
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
1 Lápices Cajas 1
2 Reglas Pieza 7
3 Bolígrafos Cajas 1
4 Perforadora Pieza 7
5 Engrampadora Pieza 7
6 Calculadora Pieza 7
7 Tinta Impresora Pieza 5
8 Papel Carta Resma 1
9 Papel Oficio Resma 1
10 Cd. Medio Magnético Cajas 1
Fuente: Elaboración propia
118
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 29
Telefonía Móvil
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
Teléfono Móvil
1 Gerencia Administrativa Mes 1
2 Jefe Comercio y Venta Mes 1
3 Jefe Producción Mes 1
Internet
4 Wifi Mes 1
Fuente: Elaboración propia
6.12.3.7. Seguros
TABLA N°VI. 30
Seguros
1 Hidro-lavadora Seguro 1
Maquina procesadora de
trituración de plástico en granulo
2 C/ 1000 kg/hr Seguro 1
3 Cinta transportadora Seguro 1
Maquina por inyección de plástico
4 por granulo, C/ 1000 kg/hr Seguro 1
5 Bascula Seguro 1
6 Vehículos 2 Tn Distribución Seguro 1
7 Vehículos 2 Tn MP e Insumos Seguro 1
Fuente: Elaboración propia
119
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 31
Instalación de Maquinarias y equipo
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
1 Hidro-lavadora Servicio 1
Maquina procesadora de trituración de
2 plástico en granulo C/ 1000 kg/hr Servicio 1
3 Cinta transportadora Servicio 1
Maquina por inyección de plástico por
4 granulo, C/ 1000 kg/hr Servicio 1
5 Bascula Servicio 1
6 Computadora e Impresora Servicio 5
7 Aire Acondicionado Servicio 4
8 Computadora Vigilancia Servicio 1
9 Cámara Vigilancia Servicio 10
10 Heladera Servicio 1
11 Televisión 32" Servicio 1
Fuente: Elaboración propia
TABLA N°VI. 32
Mantenimiento de Maquinaria y Equipo
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
1 Hidro-lavadora Servicio 1
Maquina procesadora de trituración de
2 plástico en granulo C/ 1000 kg/hr Servicio 1
3 Cinta transportadora Servicio 1
Maquina por inyección de plástico por
4 granulo, C/ 1000 kg/hr Servicio 1
5 Bascula Servicio 1
6 Vehículos 2 Tn Distribución Servicio 1
7 Vehículos 2 Tn MP e Insumos Servicio 1
8 Computadora e Impresora Servicio 5
9 Aire Acondicionado Servicio 4
10 Computadora Vigilancia Servicio 1
11 Cámara Vigilancia Servicio 10
12 Heladera Servicio 1
13 Televisión 32" Servicio 1
Fuente: Elaboración propia
120
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
embargo, el mantenimiento se iniciará desde el segundo año, por los demás años de
vida útil del proyecto.
TABLA N°VI. 33
Servicios de Imprenta
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
1 Registro Recepción MP Paquetes 1
2 Registro Envase Paquetes 1
3 Registro Almacén Paquetes 1
4 Registro Ventas Paquetes 1
TOTAL 4
Fuente: Elaboración propia
6.12.3.11. Publicidad
TABLA N°VI. 34
Publicidad
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
1 Redes Sociales Mes 1
2 Televisión Mes 1
3 Folletos Paquetes 4
4 Alquiler espacio publico Mes 1
5 Vallas Pieza 1
Fuente: Elaboración propia
6.12.3.12. Promoción
TABLA N°VI. 35
Promoción
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
AGRADECIMIENTO
1 Llaveros Pieza 50
121
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
2 Lapiceros Pieza 50
3 Almanaque Pieza 50
4 Gorras Pieza 50
PREMIOS
5 Televisión Pieza 1
6 Cocina Pieza 1
7 Licuadora Pieza 5
APORTE SOCIAL
8 Basureros Pieza 6
Fuente: Elaboración propia
6.12.3.13. Vestimenta
TABLA N°VI. 36
Vestimenta
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
ÁREA ADMINISTRATIVA
1 Pantalón de vestir Pieza 5
2 Camisas de Vestir Pieza 5
3 Zapatos de Vestir Par 5
OPERACIÓN
4 Overol Pieza 5
5 Casco Pieza 5
6 Guantes Pieza 5
7 Impermeable Pieza 5
8 Botines Par 5
9 Botas de Goma Par 5
Fuente: Elaboración propia
TABLA N°VI. 37
Material de Limpieza
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
1 Jabones para Baños Pieza 2
2 Detergentes Pieza 2
3 Desinfectantes para Baños Pieza 2
122
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
6.12.3.15. Bioseguridad
TABLA N°VI. 38
Bioseguridad
CANTIDA
Nº DETALLE UNIDAD
D
1 Barbijo Pieza 10
3 Guantes Pieza 10
4 Alcohol Desinfección Pieza 2
5 Medición Temperatura Pieza 2
Fuente: Elaboración propia
Las normas, por la pandemia a nivel local, nacional e internacional del COVID-19,
exigen dotar al personal de protecciones de contagios, donde el proyecto les
proporcionara.
TABLA N°VI. 39
Capacitación Personal
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
123
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 40
Productos de Artes Gráficos
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
1 Banners Pieza 1
2 Letreros Pieza 1
Fuente: Elaboración propia
6.12.3.18. Herramientas
TABLA N°VI. 41
Herramientas
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
AREA ADMINISTRATIVA
1 Extintor Pieza 2
2 Dispensador Agua Pieza 2
AREA OPERACIONAL
3 Extintor Pieza 2
4 Dispensador Agua Pieza 1
5 Herramientas Menores Mecánica Pieza 1
Fuente: Elaboración propia
TABLA N°VI. 42
Llantas y Neumáticos
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
1 Vehículos 2 Tn Distribución Pieza 4
2 Vehículos 2 Tn MP e Insumos Pieza 4
Fuente: Elaboración propia
124
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 43
Materia Prima Kg Plástico Reciclado
Nº DETALLE UNIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4-10
TABLA N°VI. 44
Personal Eventual
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD
Reducción de costos: Contratar personal eventual puede ser una forma más
económica de cubrir picos de producción o necesidades a corto plazo en
comparación con contratar empleados a tiempo completo. No es necesario brindar
beneficios adicionales ni mantener una fuerza laboral constante.
125
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
126
INGENIERÍA Y/O ASPECTOS TÉCNICOS
TABLA N°VI. 45
Combustibles y Derivados
Capacidad TOTAL TOTAL TOTAL
Capacidad DÍA /
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD Lts. Por 4 SEMANA MES AÑO
Lts. Horas SEMANA
Horas/Día Lts. Lts. Lts.
Vehículos 2 Tn
1 Distribución Litros 1 20,0 80,00 5,0 400 1.600,0 19.200,0
Vehículos 2 Tn MP e
2 Insumos Litros 1 20,0 80,00 5,0 400 1.600,0 19.200,0
TOTAL GASOLINA 800 3.200,0 38.400,0
Vehículos 2 Tn
1 Distribución Litros 1 0,250 1,00 5,0 5,00 20,0 240,0
Vehículos 2 Tn MP e
2 Insumos Litros 1 0,250 1,00 5,0 5,00 20,0 240,0
TOTAL ACEITE 10,00 40,0 480,0
Fuente: Elaboración propia
De acuerdo a la comercialización y distribución de los productos derivados del plástico reciclado: mesas, sillas,
basureros, canastas, bañadores 20 L, jarras 1 L y baldes 20 L, se utilizará un promedio de 38.400 litros de gasolina y 480
litros de aceite, por cada año, al demostrar que el tiempo de producción todos los años de vida es el mismo.
126
CAPÍTULO VII
INVERSIONES
INVERSIONES
CAPÍTULO VII
INVERSIONES
7.1. INVERSIONES
Las inversiones son los valores invertidos en las actividades productivas del
proyecto. La inversión se divide en tres partes: Inversión fija, inversión diferida y
capital de operación o trabajo.
Tiene como objetivo definir los activos identificados en el capítulo de ingeniería del
proyecto necesario para iniciar las operaciones de la empresa productora y
comercializadora de productos derivados del plástico reciclado.
TABLA N° VII. 1
Inversión Total
Nº DETALLE TOTAL Bs.
1 INVERSIÓN TOTAL 2.014.260,76
1.1. Inversión FIJA 1.096.000,00
1.2. Inversión DIFERIDA 40.800,00
1.3. Capital de Operación 877.460,76
2 TOTALES Bs. 2.014.260,76
Fuente: Elaboración propia
127
INVERSIONES
TABLA N° VII. 2
Inversión Fija
Nº DETALLE TOTAL Bs.
1 Terreno 296.100,00
2 Obra Civil 357.000,00
3 Maquinaria 175.900,00
4 Equipos 56.400,00
5 Vehículos 182.000,00
6 Muebles y Enceres 28.600,00
TOTALES Bs. 1.096.000,00
Fuente: Elaboración propia
Este tipo de inversión se refiere a las inversiones en activos intangibles, los cuales se
realizan sobre activos constituidos por los servicios o derechos adquiridos necesarios
para la puesta en marcha del proyecto.
El proyecto tiene una inversión diferida total de Bs. 40.800,00 (Cuarenta Mil
Ochocientos 00/100 Bolivianos).
TABLA N° VII. 3
Inversión Diferida
Nº DETALLE TOTAL Bs.
1 Estudio de Pre-inversión 20.000,00
2 Gastos de Organización 5.000,00
3 Licencia de funcionamiento Municipal 300,00
4 Inscripción SEPREC 350,00
5 Costo de impuestos nacionales 150,00
6 Montaje, pruebas y puesta en marcha 10.000,00
7 Capacitación y adiestramiento 5.000,00
TOTALES Bs. 40.800,00
Fuente: Elaboración propia
El costo de impuestos nacionales se utilizó lo que es Bs.- 150 para lo que son gastos
de fotocopias, gasolinas y demás tramites que pide impuestos nacionales.
128
INVERSIONES
El capital de trabajo consiste en todos los gastos realizados en los insumos fijos,
cumpliendo normas en salarios con compensación laboral y costos variables, es
decir que dependen del volumen de producción planificado, en el presente estudio
asciende a Bs. 877.460,76 (Ochocientos Setenta y Siete Mil Cuatrocientos Sesenta
76/100 bolivianos).
TABLA N° VII. 4
Inversión de Operación
Nº DETALLE TOTAL Bs.
1 Energía Eléctrica 101.400,00
2 Salarios 392.553,48
3 Refrigerio 10.080,00
4 Servicios Externos 112.800,00
5 Útiles De Escritorio 6.345,00
6 Telefonía E Internet 13.200,00
7 Seguros 3.985,08
8 Instalación Equipos 6.300,00
9 Publicidad 39.770,00
10 Promoción 14.940,00
11 Servicio De Imprenta 1.800,00
12 Capacitación Personal 4.250,00
13 Productos De Artes Graficas 6.400,00
14 Vestimenta, Calzados Y Textiles 13.300,00
15 Material De Limpieza 4.360,00
16 Bioseguridad 3.400,00
17 Útiles Y Herramientas 7.150,00
18 Llantas Y Neumáticos 9.600,00
19 Materia Prima Plástico 73.920,00
20 Personal Eventual 17.424,00
21 Combustible Y Derivados 34.483,20
TOTALES Bs. 877.460,76
Fuente: Elaboración propia
129
CAPÍTULO VIII
PRESUPUESTOS
PRESUPUESTOS
CAPÍTULO VIII
PRESUPUESTOS
El presupuesto es una sección fundamental que tiene como objetivo estimar los recursos financieros necesarios para
llevar a cabo el proyecto propuesto, se centra en la estimación de los recursos necesarios para la implementación
exitosa, para evaluar la viabilidad económica y financiera, ya que permite estimar los costos y los ingresos proyectados
durante un período determinado.
TABLA N° VIII. 1
Presupuesto Años de Vida Útil
AÑOS
Nº DESCRIPCIÓN
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
PRESUPUESTO
1 1.096.000,00 0,00 0,00 0,00 56.400,00 0,00 0,00 0,00 232.300,00 0,00
FIJO
PRESUPUESTO
2 40.800,00
DIFERIDO
CAPITAL DE
3 877.460,76 926.879,83 964.455,92 987.408,17 1.002.039,79 1.004.238,04 1.012.906,26 1.021.747,84 1.037.066,25 1.039.965,03
OPERACIÓN
TOTAL
7 2.014.260,76 926.879,83 964.455,92 987.408,17 1.058.439,79 1.004.238,04 1.012.906,26 1.021.747,84 1.269.366,25 1.039.965,03
PRESUPUESTO
Fuente: Elaboración propia
El presupuesto sufre incrementos en el año 5 y 9, por razones de depreciación de los activos, que obliga a incrementar la
inversión sustituyendo los activos depreciados. El presupuesto es la medición de todos los costos que tiene el proyecto,
en su preparación, ejecución y operación, indicando todos los costos que requiere la inversión del proyecto.
130
PRESUPUESTOS
Se enfoca en la estimación de los montos predeterminados para cada uno de los elementos o componentes del proyecto
en activos fijos, con justificaciones y cálculos para respaldar las estimaciones realizadas de cada partida o ítem y permitir
evaluar la viabilidad económica del proyecto bajo este enfoque presupuestario.
El presupuesto fijo de Bs. 1.096.000,00 como año base o año inicial, en el quinto y noveno año Bs. 56.400,00 en equipos,
Bs. 175.900 en el noveno año en reposición de maquinarias por la depreciación de los activos fijos.
TABLA N° VIII. 2
Presupuesto fijos años de vida útil
AÑOS
Nº DESCRIPCIÓN
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 Terreno 296.100,00
5 Vehículos 182.000,00
7 TOTALES Bs. 1.096.000,00 0,0 0,0 0,0 56.400,00 0,0 0,0 0,0 232.300,00 0,0
Fuente: Elaboración propia
131
PRESUPUESTOS
PRECIO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD TOTAL Bs.
UNITARIO
1 Área Administrativa Global 1 91.000 91.000,0
2 Área Venta y Almacén Global 1 91.000 91.000,0
3 Tinglado Área Operación Global 1 112.000 112.000,0
4 Barda Global 1 63.000 63.000,0
TOTALES 4 357.000,0
Fuente: Elaboración propia
132
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 5
Costo de Maquinarias
PRECIO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD TOTAL Bs.
UNITARIO
OPERACIÓN DERIVADOS PLÁSTICO
1 Hidro-lavadora Pieza 1 3.000 3.000,00
Maquina procesadora de trituración
2 de plástico en granulo C/ 1000 Pieza 1 35.000 35.000,00
kg/hr
3 Cinta transportadora Pieza 1 8.400 8.400,00
Maquina por inyección de plástico
4 70.000 70.000,00
por granulo, C/ 1000 kg/hr Pieza 1
5 Bascula Pieza 1 3.500 3.500,00
6 Pozo semisurgente Pieza 1 56.000 56.000,00
TOTALES 175.900,00
Fuente: Elaboración propia
133
PRESUPUESTOS
134
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 9
Gasto de Organización Diferida
UNIDA CANTIDA PRECIO TOTAL
Nº DETALLE
D D UNITARIO Bs.
135
PRESUPUESTOS
136
PRESUPUESTOS
Los costos fijos en operación están subdivididos en: energía eléctrica Bs. 101.400,0,
salarios Bs. 392.553,5, refrigerio Bs. 10.080,0, servicios externos Bs. 112.800,0,
útiles de escritorio Bs. 6.345,0, telefonía e internet Bs. 13.200,0, seguros Bs. 3.985,1,
instalación equipos Bs. 6.300,0, publicidad Bs. 39.770,0, promoción Bs. 14.940,0,
servicio de imprenta Bs. 1.800,0, capacitación personal Bs. 4.250,0, productos de
artes gráficas Bs. 6.400,0, vestimenta, calzados y textiles Bs. 13.300,0, material de
limpieza Bs. 4.360,0, bioseguridad Bs. 3.400,0, útiles y herramientas Bs. 7.150,0,
llantas y neumáticos Bs. 9.600,0. Los costos fijos de operación participan de forma
indirecta en el proceso productivo.
TABLA N° VIII. 11
Costo de Servicios Básicos
PRECIO TOTAL
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD VECES TOTAL Bs.
UNITARIO Bs.
Energía Eléctrica
1 Administración Mes 1 3.000 3.000 12 36.000,00
Energía Eléctrica
2 Operación Mes 1 5.000 5.000 12 60.000,00
3 Teléfono fijo Mes 1 300 300 12 3.600,00
4 Agua Mes 1 150 150 12 1.800,00
TOTAL 8.450 101.400,00
Fuente: Elaboración propia
137
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 12
Planilla sueldos y Salarios Mes
DESCUENTOS
NOMBRE Y APELLIDO
TOTAL DESCUENTOS
TOTAL DESCUENTOS
HORAS PAGADAS AL
SALARIO GANADO
LIQUIDO PAGADO
DE LEY
TOTAL GANADO
HABER BASICO
RIESGO COMUN
RENTA VEJEZ
APORTE SOL
CARGO
DE LEY
RC IVA
FIRMA
TIPO
MES
DIA
N°
1,71%
0,5%
10%
Gerencia
1 M.O.I. 4.500 01/01/2024 30 8 4.500,0 4.500,0 450,0 77,0 22,5 549,5 549,5 3.950,6
Administrativa
Secretaria
2 M.O.I. 3.000 01/01/2024 30 8 3.000,0 3.000,0 300,0 51,3 15,0 366,3 366,3 2.633,7
Multifuncional
Jefe Comercio
3 M.O.I. 4.300 01/01/2024 30 8 4.300,0 4.300,0 430,0 73,5 21,5 525,0 525,0 3.775,0
y Venta
Encargado
4 M.O.I. 3.000 01/01/2024 30 8 3.000,0 3.000,0 300,0 51,3 15,0 366,3 366,3 2.633,7
Almacén
5 M.O.I. Apoyo Venta 2.800 01/01/2024 30 8 2.800,0 2.800,0 280,0 47,9 14,0 341,9 341,9 2.458,1
Jefe
6 M.O.D. 4.300 01/01/2024 30 8 4.300,0 4.300,0 430,0 73,5 21,5 525,0 525,0 3.775,0
Producción
Ayudante
7 M.O.D. 3.000 01/01/2024 30 8 3.000,0 3.000,0 300,0 51,3 15,0 366,3 366,3 2.633,7
Producción
TOTAL MES Bs. 24.900,0 2.490,0 425,8 124,5 3.040,29 3.040,3 21.859,7
Las planillas salariales mes cumplen normas de aporte del funcionario a la Gestora publica, para obtener su sueldo
líquido. Los aportes sociales del trabajador a largo plazo, como los aportes a fondos de pensiones o planes de jubilación,
pueden brindar varios beneficios, como: seguridad financiera en la jubilación y beneficios fiscales. Los fondos de
pensiones y los planes de jubilación suelen invertir los aportes de los trabajadores en diferentes instrumentos financieros,
como acciones, bonos y bienes raíces. Estas inversiones a largo plazo tienen el potencial de generar rendimientos
significativos y aumentar el valor del fondo con el tiempo.
138
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 13
Planilla Compensación Salarial Mes
RESERVA
NOMBRE TOTAL RIESGO APORTE RESERVA
SALUD DE SUB TOTAL
Y GANADO PROF. PAT. INDEMNIZACIONES
N° TIPO CARGO 10% AGUINALDO TOTAL GENERAL
APELLID MES 1,71% SOL 3% 8,33%
8,33%
O
1 2(1*10%) 3(1*1,71%) 4(1*8.33%) 5(1*3%) 6(1*8.33%) 7 (2a6) 8 (1+7)
Gerencia
1 M.O.I. 4.500,0 450,0 77,0 375,0 135,0 375,0 1.412,0 5.911,95
Administrativa
Secretaria
2 M.O.I. 3.000,0 300,0 51,3 250,0 90,0 250,0 941,3 3.941,30
Multifuncional
Jefe
3 M.O.I. Comercio y 4.300,0 430,0 73,5 358,3 129,0 358,3 1.349,2 5.649,20
Venta
Encargado
4 M.O.I. 3.000,0 300,0 51,3 250,0 90,0 250,0 941,3 3.941,30
Almacén
5 M.O.I. Apoyo Venta 2.800,0 280,0 47,9 233,3 84,0 233,3 878,5 3.678,55
Jefe
6 M.O.D. 4.300,0 430,0 73,5 358,3 129,0 358,3 1.349,2 5.649,20
Producción
Ayudante
7 M.O.D. 3.000,0 300,0 51,3 250,0 90,0 250,0 941,3 3.941,30
Producción
TOTAL MES Bs. 24.900,00 2.490,00 425,79 2.075,00 747,00 2.075,00 7.812,79 32.712,79
La planilla de compensación salarial, cubre normas de aumento al salario, del seguro de salud, el riesgo profesional,
reserva de indemnizaciones, cumpliendo las normas y dar mayor calidad funcional de la empresa. La empresa va tener
cada planilla mencionada separada de acuerdo a cada compensación salarial.
TABLA N° VIII. 14
Costo de Salarios Año
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD SALARIO MES VECES TOTAL Bs.
1 Gerencia Administrativa Mes 1 5.911,95 12 70.943,40
139
PRESUPUESTOS
El salario anual sufrirá incremento por año en base al crecimiento económico y la tasa inflacionaria que tienen un control
por parte del estado, motivos causas que permiten incrementar en un 2% por año, de acuerdo a la media de inflación o
capacidad adquisitiva de la moneda.
TABLA N° VIII. 15
Proyección Salarial Vida Útil del Proyecto
140
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 16
Costo de Refrigerio
REFRIGERIO COSTO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD VECES
MES TOTAL Bs.
Gerencia
1 Administrativa Mes 1 120 12 1.440,00
Secretaria
2 Multifuncional Mes 1 120 12 1.440,00
3 Jefe Comercio y Venta Mes 1 120 12 1.440,00
4 Encargado Almacén Mes 1 120 12 1.440,00
5 Apoyo Venta Mes 1 120 12 1.440,00
6 Jefe Producción Mes 1 120 12 1.440,00
7 Ayudante Producción Mes 1 120 12 1.440,00
TOTAL 7 840,0 10.080,00
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 17
Costo de Útiles de Escritorio
PRECIO COSTO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD VECES
UNITARIO TOTAL Bs.
1 Lápices Cajas 1 15 6 90,00
2 Reglas Pieza 7 10 1 70,00
3 Bolígrafos Cajas 1 30 4 120,00
4 Perforadora Pieza 7 15 2 210,00
5 Engrampadora Pieza 7 15 2 210,00
6 Calculadora Pieza 7 25 1 175,00
7 Tinta Impresora Pieza 5 240 4 4.800,00
8 Papel Carta Resma 1 40 12 480,00
9 Papel Oficio Resma 1 40 4 160,00
10 Cd. Medio Magnético Cajas 1 30 1 30,00
TOTAL 6.345,00
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 18
Costo de Telefonía e Internet
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD COSTO VECES COSTO
141
PRESUPUESTOS
El proyecto dotara de telefonía corporativa con un costo de Bs. 13.200 para tener
una conexión entre las cabezas de cada área, para desarrollar sus funciones con
más coordinación y/a los funcionarios la disposición de usos de wifi para conectarse
o influenciar las políticas de publicidad por redes sociales.
TABLA N° VIII. 19
Costo de Seguros
Tiempo
Seguro COSTO
VALOR Tasa Valor Cantida
Nº DETALLE UNIDAD
INICIAL Mes Seguro d
Total
Póliza
AÑO
12
0,11
1 Hidro-lavadora Seguro 3.000 36.000,0 % 39,6 1 39,60
Maquina procesadora
de trituración de plástico 0,11
en granulo C/ 1000 35.00 %
2 kg/hr Seguro 0 420.000,0 462,0 1 462,00
0,11
3 Cinta transportadora Seguro 8.400 100.800,0 % 110,9 1 110,88
Maquina por inyección
0,11
de plástico por granulo, 70.00
%
4 C/ 1000 kg/hr Seguro 0 840.000,0 924,0 1 924,00
0,11
5 Bascula Seguro 3.500 42.000,0 % 46,2 1 46,20
Vehículos 2 Tn 91.00 1.092.000, 0,11 1.201, 1.201,2
6 Distribución Seguro 0 0 % 2 1 0
Vehículos 2 Tn MP e 91.00 1.092.000, 0,11 1.201, 1.201,2
7 Insumos Seguro 0 0 % 2 1 0
3.985,0
TOTAL 8
Fuente: Elaboración propia
142
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 20
Costo de Instalación y equipo
COSTO
CANTIDA COSTO
Nº DETALLE UNIDAD VECES TOTAL
D UNITARIO
Bs.
1 Hidro-lavadora Servicio 1 150 1 150,00
Maquina procesadora de
2 500 1 500,00
trituración de plástico Servicio 1
3 Cinta transportadora Servicio 1 500 1 500,00
Maquina por inyección de
4 plástico por granulo, C/ 1000 500 1 500,00
kg/hr Servicio 1
5 Bascula Servicio 1 500 1 500,00
6 Computadora e Impresora Servicio 5 100 1 500,00
7 Aire Acondicionado Servicio 4 500 1 2.000,00
8 Computadora Vigilancia Servicio 1 100 1 100,00
9 Camara Vigilancia Servicio 10 100 1 1.000,00
10 Heladera Servicio 1 400 1 400,00
11 Televisión 32" Servicio 1 150 1 150,00
TOTAL 6.300,00
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 21
Costo de Mantenimiento Equipos
PRECIO TOTAL
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD VECES
UNITARIO Bs.
1 Hidro-lavadora Servicio 1 150 1 150,00
143
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 22
Costo de Publicidad
COSTO
CANTIDA COSTO
Nº DETALLE UNIDAD VECES TOTAL
D UNITARIO
Bs.
18.250,0
1 Redes Sociales Mes 1 50,0 365 0
2 Televisión Mes 1 900,0 6 5.400,00
Paquete
3 Folletos s 4 80,0 6 1.920,00
Alquiler espacio
4 publico Mes 1 600,0 12 7.200,00
5 Vallas Pieza 1 7.000,0 1 7.000,00
39.770,0
TOTAL 0
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 23
Costo de Promoción
COSTO COSTO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD VECES
UNITARIO TOTAL Bs.
AGRADECIMIENTO
1 Llaveros Pieza 50 2 6 600,00
2 Lapiceros Pieza 50 3 6 900,00
3 Almanaque Pieza 50 2 6 600,00
4 Gorras Pieza 50 20 6 6.000,00
PREMIOS
5 Televisión Pieza 1 1.200 2 2.400,00
6 Cocina Pieza 1 800 2 1.600,00
7 Licuadora Pieza 5 140 2 1.400,00
APORTE SOCIAL
8 Basureros Pieza 6 120 2 1.440,00
TOTAL 14.940,00
144
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 24
Costo de Servicio de Imprenta
COSTO
COSTO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD VECES TOTAL
UNITARIO
Bs.
TOTAL 3 1.800,00
Fuente: Elaboración propia
TOTAL 4.250,00
Fuente: Elaboración propia
145
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 26
Costo de Productos de Artes Gráficos
COSTO COSTO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD VECES
UNITARIO TOTAL Bs.
TOTAL 6.400,00
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 27
Costo de Vestimenta y Zapatos
COSTO COSTO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD VECES
UNITARIO TOTAL Bs.
Área Administrativa
1 Pantalón de vestir Pieza 5 150 4 3.000,00
2 Camisas de Vestir Pieza 5 100 4 2.000,00
3 Zapatos de Vestir Par 5 120 2 1.200,00
Operación
4 Overol Pieza 5 100 2 1.000,00
5 Casco Pieza 5 80 2 800,00
6 Guantes Pieza 5 30 6 900,00
7 Impermeable Pieza 5 70 6 2.100,00
8 Botines Par 5 150 2 1.500,00
9 Botas de Goma Par 5 80 2 800,00
TOTALES 13.300,00
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 28
Costo de Material de Limpieza
146
PRESUPUESTOS
COSTO COSTO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD VECES
UNITARIO TOTAL Bs.
1 Jabones para Baños Pieza 2 5,0 6 60,00
2 Detergentes Pieza 2 15,0 6 180,00
3 Desinfectantes para Baños Pieza 2 15,0 6 180,00
4 Paños para Baños Pieza 2 5,0 6 60,00
5 Cepillos para Baños Pieza 2 10,0 6 120,00
6 Escobas Pieza 6 10,0 6 360,00
10 Basurero Pieza 10 20,0 2 400,00
11 Bolsas Polietileno Paquete 10 25,0 12 3.000,00
TOTAL 4.360,00
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 29
Costo de Servicios Externos
COSTO
COSTO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD VECES TOTAL
UNITARIO
Bs.
Servicios de Limpieza
1 Operación servicio 1 1.800 12 21.600,00
2 Servicio Contable servicio 1 2.500 12 30.000,00
Servicio Publicidad y
3 Promoción servicio 1 2.500 12 30.000,00
4 Servicio Fumigación servicio 1 400 24 9.600,00
5 Servicio Seguridad servicio 1 1.800 12 21.600,00
112.800,0
TOTAL 9.000 0
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 30
Costo de Bioseguridad
COSTO COSTO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD VECES
UNITARIO TOTAL Bs.
147
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 31
Costo de Herramientas
COSTO
COSTO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD TOTAL
UNITARIO
Bs.
Área Administrativa
1 Extintor Pieza 2 350,0 700,00
2 Dispensador Agua Pieza 2 250,0 500,00
Área Operacional
3 Extintor Pieza 2 350,0 700,00
4 Dispensador Agua Pieza 1 250,0 250,00
5 Herramientas Menores Mecánica Pieza 1 5.000,0 5.000,00
TOTAL 7.150,00
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 32
Costo de Llantas y Neumático
COSTO
COSTO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD TOTAL
UNITARIO
Bs.
148
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 33
Costo Materia Prima Kg. Plástico Reciclado
Nº DETALLE UNIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4-10
La materia prima del plástico reciclado proporcionado por las familias de nivel medio
y alto del área urbana de la ciudad de Trinidad, tienen un costo de Bs. 73.920 el
primer año, Bs. 103.488 el segundo año, Bs. 133.056 el tercer año y el cuarto año de
Bs. 147.840, costo que se mantiene constantes los otros años de vida del proyecto,
alcanzando el 100% de maximización de la producción.
TABLA N° VIII. 34
Costo de Personal Eventual
COSTO
Nº DETALLE UNIDAD CANTIDAD Pago Día VECES TOTAL
Año
1 Ayudante operación 1 Día 1 110 264 29.040,00
149
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 35
Costos de combustibles y derivados
COSTO COSTO
CANTIDA
Nº DETALLE UNIDAD UNITARI TOTAL
D
O AÑO Bs.
Vehículos Distribución e Gasolina 38.400 3,74 143.616,0
1
Insumos
Aceite 480 60,00 28.800,0
TOTAL 172.416,0
PROBABILIDAD PARETO 80%/20% 34.483,20
Fuente: Elaboración propia
El combustible tiene un costo aproximado de Bs. 34.483,20 todos los años de vida
del proyecto, su variación o incremento estará en relación al cumplimiento de la
producción planificada de productos derivados del plástico reciclado en obtención de
la materia prima o distribución de los productos a intermediarios.
150
PRESUPUESTOS
Costos
Fijos 981.042,4 98.104,2 58.862,5 196.208,5 58.862,5 412.037,8
Financieros
Costos
125.827,2 12.582,7 7.549,6 7.549,6 25.165,4 7.549,6 50.330,9 15.099,3 125.827,2
Variables
TOTAL COSTO
110.687,0 66.412,2 7.549,6 221.373,9 66.412,2 50.330,9 15.099,3 537.865,0
OPERACIÓN
TOTAL UNIDADES
3.920,0 2.352,0 2.352,0 7.840,0 2.352,0 15.680,0 4.704,0 39.200,0
PRODUCIDAS.
Precio Unitario (Pu) 28,2 28,2 3,2 28,2 28,2 3,2 3,2 13,7
TABLA N° VIII. 37
Precio Con Valor Agregado Mesas Plásticas
Nº DETALLE AÑO 1
1 Costo Unitario (Cu) 28,2
2 Ganancias 56,80%
3 IVA 14,94%
4 (2+3) Valor Agregado % 71,74%
151
PRESUPUESTOS
5
Valor Agregado Bs. 71,68
(Pu/(1-%))-Cu
6 (1+5) Precio Venta Mesas 99,92
7 Precio Mercado 150,0
8 (6-7) Diferencia -50,1
9 (8/7) Porcentaje Diferencia -33%
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 38
Precio Con Valor Agregado Sillas Plásticas
Nº DETALLE AÑO 1
1 Costo Unitario (Cu) 28,2
2 Ganancias 39,80%
3 IVA 14,94%
4 (2+3) Valor Agregado % 54,74%
5
Valor Agregado Bs. 34,2
(Pu/(1-%))-Cu
6 (1+5) Precio Venta Sillas 62,39
7 Precio Mercado 80,0
8 (6-7) Diferencia -17,6
9 (8/7) Porcentaje Diferencia -22%
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 39
Precio Con Valor Agregado Basureros Plásticos
Nº DETALLE AÑO 1
1 Costo Unitario (Cu) 3,2
2 Ganancias 54,80%
3 IVA 14,94%
4 (2+3) Valor Agregado % 69,74%
152
PRESUPUESTOS
5
Valor Agregado Bs. 7,4
(Pu/(1-%))-Cu
6 (1+5) Precio Venta Basureros 10,61
7 Precio Mercado 20,0
8 (6-7) Diferencia -9,4
9 (8/7) Porcentaje Diferencia -47%
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 40
Precio Con Valor Agregado Canastas Plásticas
Nº DETALLE AÑO 1
1 Costo Unitario (Cu) 28,2
2 Ganancias 39,80%
3 IVA 14,94%
4 (2+3) Valor Agregado % 54,74%
5
Valor Agregado Bs. 34,2
(Pu/(1-%))-Cu
6 (1+5) Precio Venta Canastas 62,39
7 Precio Mercado 70,0
8 (6-7) Diferencia -7,6
9 (8/7) Porcentaje Diferencia -11%
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 41
Precio Con Valor Agregado Bañador Plástico
Nº DETALLE AÑO 1
1 Costo Unitario (Cu) 28,2
2 Ganancias 43,80%
153
PRESUPUESTOS
3 IVA 14,94%
4 (2+3) Valor Agregado % 58,74%
5
Valor Agregado Bs. 40,2
(Pu/(1-%))-Cu
6 (1+5) Precio Venta Bañador 68,44
7 Precio Mercado 80,0
8 (6-7) Diferencia -11,6
9 (8/7) Porcentaje Diferencia -14%
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 42
Precio Con Valor Agregado Jarras Plásticas
Nº DETALLE AÑO 1
1 Costo Unitario (Cu) 3,2
2 Ganancias 35,80%
3 IVA 14,94%
4 (2+3) Valor Agregado % 50,74%
5
Valor Agregado Bs. 3,3
(Pu/(1-%))-Cu
6 (1+5) Precio Venta Jarras 6,52
7 Precio Mercado 10,0
8 (6-7) Diferencia -3,5
9 (8/7) Porcentaje Diferencia -35%
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 43
Precio Con Valor Agregado Baldes Plásticos
Nº DETALLE AÑO 1
1 Costo Unitario (Cu) 3,2
2 Ganancias 54,80%
154
PRESUPUESTOS
3 IVA 14,94%
4 (2+3) Valor Agregado % 69,74%
5
Valor Agregado Bs. 7,4
(Pu/(1-%))-Cu
6 (1+5) Precio Venta Baldes 10,61
7 Precio Mercado 35,0
8 (6-7) Diferencia -24,4
9 (8/7) Porcentaje Diferencia -70%
Fuente: Elaboración propia
155
PRESUPUESTOS
8 (Σ1a7) Ing. Productos 1.365.506,2 1.911.708,7 2.457.911,2 2.731.012,4 2.731.012,4 2.731.012,4 2.731.012,4 2.731.012,4 2.731.012,4 2.731.012,4
(-) 13% IVA
9 177.515,8 248.522,1 319.528,5 355.031,6 355.031,6 355.031,6 355.031,6 355.031,6 355.031,6 355.031,6
S/Ingresos
(-) 3% IT
10 40.965,2 57.351,3 73.737,3 81.930,4 81.930,4 81.930,4 81.930,4 81.930,4 81.930,4 81.930,4
S/Transacción
11 Ingresos Ventas 1.147.025,2 1.605.835,3 2.064.645,4 2.294.050,4 2.294.050,4 2.294.050,4 2.294.050,4 2.294.050,4 2.294.050,4 2.294.050,4
(8-9-10)
Fuente: Elaboración propia
156
PRESUPUESTOS
La planificación de venta de los productos derivados del plástico reciclado a precios constantes permite calcular los
ingresos de venta, descontando los impuestos de venta y comercio para general el ingreso ventas del proyecto y la
capacidad de cubrir los impuestos directos a las ventas.
8.4. PUNTO DE EQUILIBRIO
Para realizar el punto de equilibrio se trabajó con los costos que incluyen los costos operacionales, para demostrar la
capacidad del proyecto en cubrir la producción planificada.
TABLA N° VIII. 45
Costos Fijos, Variable e Ingresos
Nº DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
1 Costos Fijos 751.633,6 771.484,6 779.492,7 787.661,0 802.292,6 804.490,8 813.159,1 822.000,6 837.319,0 840.217,8
Costos
2 125.827,2 155.395,2 184.963,2 199.747,2 199.747,2 199.747,2 199.747,2 199.747,2 199.747,2 199.747,2
Variables
Ingresos
3 1.147.025,21 1.605.835,29 2.064.645,38 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42
Productos
Fuente: Elaboración propia
TABLA N° VIII. 46
Puntos de Equilibrio Años de Vida Útil del Proyecto
Nº DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
PUNTO DE EQUILIBRIO
Producción
1
Piezas
39.200,00 54.880,00 70.560,00 78.400,00 78.400,00 78.400,00 78.400,00 78.400,00 78.400,00 78.400,00
Venta de
2
Unidades
28.852,42 29.190,50 29.260,80 29.486,00 30.033,73 30.116,02 30.440,52 30.771,50 31.344,94 31.453,46
P.E. %
3
Operación
73,6% 53,2% 41,5% 37,6% 38,3% 38,4% 38,8% 39,2% 40,0% 40,1%
Fuente: Elaboración propia
157
PRESUPUESTOS
Con reemplazo de los dotas del primer año, de similar forma para los otros años de
vida, se obtuvo el PE% del primer año:
751.633 , 6
P= ∗100 %=73.6 %
( 1.147 .025 , 21−125.827 , 2 )
787.661 , 0
P= ∗100 %=37.6 %
( 2.294 .050 , 42−199.747 , 2 )
El Punto de equilibrio nos permite determinar que el costo total es igual al ingreso,
donde el ingreso de la venta de los productos solo logra cubrir los costos, con una
ganancia en cero.
158
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 47
Demostración Puntos de Equilibrio 1er Año
%
COSTOS COSTOS COSTO INGRESO
P.E. DIFERENCIA
FIJOS VARIABLES TOTAL TOTAL
1er. AÑO
0% 751.633,6 0,0 751.633,6 0,0 -751.633,6
20% 751.633,6 25.165,4 776.799,0 229.405,0 -547.394,0
30% 751.633,6 37.748,2 789.381,7 344.107,6 -445.274,2
50% 751.633,6 62.913,6 814.547,2 573.512,6 -241.034,6
73,6% 751.633,6 92.612,7 844.246,3 844.246,3 0,0
80% 751.633,6 100.661,8 852.295,3 917.620,2 65.324,8
90% 751.633,6 113.244,5 864.878,0 1.032.322,7 167.444,6
100% 751.633,6 125.827,2 877.460,8 1.147.025,2 269.564,4
Fuente: Elaboración propia
FIGURA N° VIII. 1
Punto de Equilibrio 1er Año
INGRESO
TOTAL;
1,147,025.2
844,246.3
COSTO
TOTAL;
877,460.8
PE%; 74%
En el primer año, el costo total de Bs. 877.460,8 se intercepta con el Ingreso Total de
Bs. 1.147.025,2 en un porcentaje del 73.6%, generando igualdad con cero
ganancias. El grafico demuestra la intercepción del punto de equilibrio.
159
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 48
Demostración Punto de Equilibrio 4to Año
% P.E. COSTOS COSTOS COSTO INGRESO
DIFERENCIA
4to. AÑO FIJOS VARIABLES TOTAL TOTAL
FIGURA N°VIII. 2
Punto de Equilibrio 4to Año
INGRESO
TOTAL;
2,294,050.4
COSTO
TOTAL;
987,408.2
862,785.3
PE%; 38%
En el cuarto año, el costo total de Bs. 987.408,2 se intercepta con el Ingreso Total de
Bs. 2.294.050,4 en un porcentaje del 37,6%, generando igualdad con cero
ganancias. El grafico demuestra la intercepción del punto de equilibrio.
160
PRESUPUESTOS
Los costos fijos Bs. 751.633,56 cuantificados en presupuesto y determinados en la ingeniería, se le incrementa las
depreciaciones de los activos fijos de Bs. 66.072,50 razón técnica del proyecto en cubrir las nuevas inversiones de
activos fijos depreciados, sumando Bs. 817.706,06 de costos fijos de evaluación; los costos variables de Bs. 125.827,20;
con total de Bs. 943.533,26 el primer año, de similar método los otros años de vida del proyecto.
TABLA N° VIII. 49
Costo Total Económico
AÑOS
DESCRIPCIÓN
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
COSTOS FIJOS
817.706,06 837.557,13 845.565,22 853.733,47 854.265,09 856.463,34 865.131,56 873.973,14 867.304,05 870.202,83
EVALUACIÓN
COSTOS FIJOS 751.633,56 771.484,63 779.492,72 787.660,97 802.292,59 804.490,84 813.159,06 822.000,64 837.319,05 840.217,83
Depreciaciones 66.072,50 66.072,50 66.072,50 66.072,50 51.972,50 51.972,50 51.972,50 51.972,50 29.985,00 29.985,00
COSTOS
VARIABLES 125.827,20 155.395,20 184.963,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20
EVALUACIÓN
161
PRESUPUESTOS
Los costos fijos Bs751.633,56 cuantificados en presupuesto y determinados en la ingeniería, se le incrementa las
depreciaciones de los activos fijos de Bs. 66.072,50 razón técnica del proyecto en cubrir las nuevas inversiones de
activos fijos depreciados y el costo del crédito de Bs. 163.336,32 sumando Bs. 981.042,38 de costos fijos de evaluación;
los costos variables de Bs. 125.827,20; con total de Bs. 1.106.869,58 el primer año, de similar método los otros años de
vida del proyecto.
TABLA N° VIII. 50
Costo Total Financiero
AÑOS
DESCRIPCIÓN
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
COSTOS
1.000.893,4 1.008.901,5 1.017.069,7 1.017.601,4 1.019.799,6 1.028.467,8 1.037.309,4 1.030.640,3 1.033.539,1
FIJOS 981.042,38
5 4 9 1 6 8 6 7 5
EVALUACIÓN
COSTOS
751.633,56 771.484,63 779.492,72 787.660,97 802.292,59 804.490,84 813.159,06 822.000,64 837.319,05 840.217,83
FIJOS
Depreciaciones 66.072,50 66.072,50 66.072,50 66.072,50 51.972,50 51.972,50 51.972,50 51.972,50 29.985,00 29.985,00
CON
163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32
Financiamiento
COSTOS
VARIABLES 125.827,20 155.395,20 184.963,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20
EVALUACIÓN
1.106.869,5 1.156.288,6 1.193.864,7 1.216.816,9 1.217.348,6 1.219.546,8 1.228.215,0 1.237.056,6 1.230.387,5 1.233.286,3
TOTALES Bs.
8 5 4 9 1 6 8 6 7 5
Fuente: Elaboración propia
162
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 51
Estado de Pérdidas y Ganancia Sin Financiamiento
Nº DETALLE Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Ingresos de
1 1.147.025,21 1.605.835,29 2.064.645,38 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42
Ventas
Costo Total
2 943.533,26 992.952,33 1.030.528,42 1.053.480,67 1.054.012,29 1.056.210,54 1.064.878,76 1.073.720,34 1.067.051,25 1.069.950,03
Económico
2,1 Costos Fijos 751.633,56 771.484,63 779.492,72 787.660,97 802.292,59 804.490,84 813.159,06 822.000,64 837.319,05 840.217,83
2,2 Depreciaciones 66.072,50 66.072,50 66.072,50 66.072,50 51.972,50 51.972,50 51.972,50 51.972,50 29.985,00 29.985,00
Costos
2,3 125.827,20 155.395,20 184.963,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20
Variables
Ingresos
3 Netos 203.491,95 612.882,96 1.034.116,96 1.240.569,75 1.240.038,13 1.237.839,88 1.229.171,66 1.220.330,08 1.226.999,17 1.224.100,39
Económicos
Fuente: Elaboración propia
163
PRESUPUESTOS
TABLA N° VIII. 52
Estado de Pérdidas y Ganancia Con Financiamiento
A
DETALLE Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
ÑO
Ingresos de
1 1.147.025,21 1.605.835,29 2.064.645,38 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42 2.294.050,42
Ventas
Costo Total
2 1.106.869,58 1.156.288,65 1.193.864,74 1.216.816,99 1.217.348,61 1.219.546,86 1.228.215,08 1.237.056,66 1.230.387,57 1.233.286,35
Financiero
2,1 Costos Fijos 751.633,56 771.484,63 779.492,72 787.660,97 802.292,59 804.490,84 813.159,06 822.000,64 837.319,05 840.217,83
2,2 Depreciaciones 66.072,50 66.072,50 66.072,50 66.072,50 51.972,50 51.972,50 51.972,50 51.972,50 29.985,00 29.985,00
CON
2,3 163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32 163.336,32
Financiamiento
Costos
2,4 125.827,20 155.395,20 184.963,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20 199.747,20
Variables
Ingresos
3 Netos 40.155,63 449.546,64 870.780,64 1.077.233,43 1.076.701,81 1.074.503,56 1.065.835,34 1.056.993,76 1.063.662,85 1.060.764,07
Financieros
164
CAPÍTULO IX
FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO
CAPÍTULO IX
FINANCIAMIENTO
TABLA N°IX. 1
Financiamiento Inversión
FUENTE
TOTAL
Nº DETALLE CON APORTE Bs.
FINANCIAMIENTO PROPIO
1 INVERSIÓN TOTAL 1.096.000,0 918.260,8 2.014.260,8
1.1. Inversión FIJA 1.096.000,0 0,0 1.096.000,0
Terreno 296.100,0 296.100,0
Obra Civil 357.000,0 357.000,0
Maquinaria 175.900,0 175.900,0
Equipos 56.400,0 56.400,0
Vehículos 182.000,0 182.000,0
Muebles y Enceres 28.600,0 28.600,0
1.2. Inversión DIFERIDA 40.800,0 40.800,0
1.3. Capital de Operación 877.460,8 877.460,8
2 TOTAL bs. 1.096.000,0 918.260,8 2.014.260,8
3 PORCENTAJE 54% 46% 100%
Fuente: Elaboración propia
165
FINANCIAMIENTO
FIGURA N° IX. 1
Estructura del Financiamiento
TABLA N°IX. 2
Plan de Pagos de Interés y Amortización
(Expresados en Bolivianos)
166
FINANCIAMIENTO
CUOTA INTERESES
AÑO AMORTIZACION Bs SALDO
Bs Bs
0 1.096.000,00
167
FINANCIAMIENTO
La depreciación de los activos Fijos, se depreciaron de acuerdo a normas que imponen el tiempo de vida de los activos,
se estimó con una vida útil de 40 años la obra civil, 10 años los muebles y enseres, 8 años la maquinaria, 4 años los
equipos y 10 años los vehículos de carga, cuantificando una depreciación anual, acumulada y el valor residual.
TABLA N°IX. 3
Depreciación de Activos Fijos
DEPRE-
VIDA CIACIÓN VALOR
D E S C R I P- DEPRECIACIÓN POR AÑO
INVERSIÓN ACUMU- RESIDUAL
CION
UTIL LADA
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Obra Civil 40 357.000,00 8.925,0 8.925,0 8.925,0 8.925,0 8.925,0 8.925,0 8.925,0 8.925,0 8.925,0 8.925,0 89.250,00 267.750,00
Maquinaria 8 175.900,00 21.987,5 21.987,5 21.987,5 21.987,5 21.987,5 21.987,5 21.987,5 21.987,5 175.900,00 0,00
Vehículos 10 182.000,00 18.200,0 18.200,0 18.200,0 18.200,0 18.200,0 18.200,0 18.200,0 18.200,0 18.200,0 18.200,0 182.000,00 0,00
Muebles y
10 28.600,00 2.860,0 2.860,0 2.860,0 2.860,0 2.860,0 2.860,0 2.860,0 2.860,0 2.860,0 2.860,0 28.600,00 0,00
Enceres
TOTAL Bs. 66.072,50 66.072,50 66.072,50 66.072,50 51.972,50 51.972,50 51.972,50 51.972,50 29.985,00 29.985,00 532.150,00 563.850,00
Fuente: Elaboración propia
168
CAPÍTULO X
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS
DE SENSIBILIDAD
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
CAPÍTULO X
Al ingreso neto Económico se disminuye el capital invertido que son: la inversión fija, inversión diferida y capital de
operación, más la prevención de recuperación o adquisición de activos depreciados; a la utilidad bruta, se disminuye la
imposición anual IUE 25%, definiendo la utilidad neta, incrementando el valor residual de la depreciación, para definir el
flujo neto económico y lograr sistematizar los indicadores de evaluación de factibilidad.
TABLA N° X. 1
Flujo de Fondo Económico
Nº DETALLE AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
A INVERSIÓN (1+2) 2.014.260,76 0,00 0,00 0,00 56.400,00 0,00 0,00 0,00 232.300,00 0,00 0,00
2 CRÉDITO 1.096.000,00
B OPERACIÓN 0,00 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08
Recuperación de Capital 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08 201.426,08
C INGRESOS NETOS ECO 203.491,95 612.882,96 1.034.116,96 1.240.569,75 1.240.038,13 1.237.839,88 1.229.171,66 1.220.330,08 1.226.999,17 1.224.100,39
Ingresos Netos Económicos 203.491,95 612.882,96 1.034.116,96 1.240.569,75 1.240.038,13 1.237.839,88 1.229.171,66 1.220.330,08 1.226.999,17 1.224.100,39
D Utilidad Bruta (C-A-B) -2.014.260,76 2.065,87 411.456,89 832.690,88 982.743,67 1.038.612,05 1.036.413,80 1.027.745,59 786.604,01 1.025.573,10 1.022.674,32
D.1 (-) 25% IUE 516,47 102.864,22 208.172,72 245.685,92 259.653,01 259.103,45 256.936,40 196.651,00 256.393,27 255.668,58
E Utilidad NETA (D-D.1) -2.014.260,76 1.549,41 308.592,67 624.518,16 737.057,75 778.959,04 777.310,35 770.809,19 589.953,01 769.179,82 767.005,74
G Flujo Neto Económico -2.014.260,76 1.549,41 308.592,67 624.518,16 737.057,75 778.959,04 777.310,35 770.809,19 589.953,01 769.179,82 1.330.855,74
169
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
170
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
A INVERSIÓN (1+2) 918.260,76 0,00 0,00 0,00 56.400,00 0,00 0,00 0,00 232.300,00 0,00 0,00
2 CRÉDITO
B OPERACIÓN 0,00 27.547,82 101.008,68 101.008,68 101.008,68 101.008,68 101.008,68 101.008,68 101.008,68 91.826,08 91.826,08
Recuperación de Capital 27.547,82 101.008,68 101.008,68 101.008,68 101.008,68 101.008,68 101.008,68 101.008,68 91.826,08 91.826,08
C INGRESOS NETOS CON FIN 40.155,63 449.546,64 870.780,64 1.077.233,43 1.076.701,81 1.074.503,56 1.065.835,34 1.056.993,76 1.063.662,85 1.060.764,07
Ingresos Netos Financieros 40.155,63 449.546,64 870.780,64 1.077.233,43 1.076.701,81 1.074.503,56 1.065.835,34 1.056.993,76 1.063.662,85 1.060.764,07
D Utilidad Bruta (C-A-B) -918.260,76 12.607,81 348.537,96 769.771,95 919.824,74 975.693,12 973.494,87 964.826,66 723.685,08 971.836,78 968.938,00
D.1 (-) 25% IUE 3.151,95 87.134,49 192.442,99 229.956,19 243.923,28 243.373,72 241.206,66 180.921,27 242.959,19 242.234,50
E Utilidad NETA (D-D.1) -918.260,76 9.455,86 261.403,47 577.328,96 689.868,56 731.769,84 730.121,16 723.619,99 542.763,81 728.877,58 726.703,50
G Flujo Neto CON FIN -918.260,76 9.455,86 261.403,47 577.328,96 689.868,56 731.769,84 730.121,16 723.619,99 542.763,81 728.877,58 1.290.553,50
170
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TABLA N° X. 3
Indicadores Económicos
FLUJO NETO
Nº
ECONÓMICO
0 -2.014.260,8
1 1.549,4 INDICADORES
2 308.592,7 TC
3 624.518,2 VANE 12% $b 1.138.122,21
4 737.057,8
5 778.959,0 VANE 22% $b 0,00
6 777.310,4
7 770.809,2 TIRE 22%
8 589.953,0
9 769.179,8
10 1.330.855,7
Fuente: Elaboración propia
171
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TABLA N° X. 4
Indicadores Financieros
FLUJO NETO
Nº
FINANCIERO
0 -918.260,8
1 9.455,9 INDICADORES
2 261.403,5 TC
3 577.329,0 VANE 12% $b 1.926.750,76
4 689.868,6
9 728.877,6
10 1.290.553,5
Fuente: Elaboración propia
172
CAPÍTULO XI
ORGANIZACIÓN DE LA
EMPRESA
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
CAPÍTULO XI
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
11.1.1. SEPREC
173
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
Mediante este control se verifica si existe una empresa con el mismo nombre.
11.1.4. Requisitos
Formulario Virtual de Inscripción con carácter de declaración jurada (incluyendo el
cargado de evidencias para validar la identidad del propietario), debidamente
llenado.
Únicamente, en caso de ser empresa unipersonal regulada por Ley, cargar en
formato PDF, la autorización emitida por el ente regulador.
La reserva de nombre para empresa unipersonal es de 3 días hábiles.
11.1.5. Arancel
Empresa Unipersonal: Bs. 280.- (Doscientos Ochenta 00/100 Bolivianos).
174
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
11.1.7. Procedimiento
Ingresar al portal web www.miempresa.gob.bo, realizar el control de homonimia,
llenar el formulario virtual de inscripción, cargar las evidencias para validar la
identidad del propietario de la empresa unipersonal. Posteriormente cancelar el
arancel del trámite ya sea en línea a través de cualquier medio disponible o de
manera física en los puntos autorizados del Registro de Comercio.
175
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
Así también tener un enfoque más visionario, de ser una pequeña y mediana
empresa a una planta Semi industrial, analizando todos los factores que incluye el
tipo de estudio de prefactibilidad que contiene en viabilidad técnica, económica y
financiera.
11.2.2. Misión
11.2.3. Visión
176
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
Para establecer las características del personal, se considera primero los procesos y
procedimientos para la ingeniería del proyecto.
FIGURA N° XI. 1
Organigrama de Funciones
GERENTE ADMINISTRATIVO.
SECRETARIA
AYUDANTE DE
PRODUCCIÓN
ENCARGADO DE
ALMACÉN
APOYO DE VENTA
1. Gerencia Administrativa
177
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
Funciones:
Objetivos:
2. Secretaria Multifuncional
Funciones:
Objetivos:
178
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
Objetivos:
Objetivos:
179
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
Objetivos:
Objetivos:
180
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
Objetivos:
11.5. LOGO
FIGURA N° XI. 2
Identificación de la marca
181
ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
182
CAPÍTULO XII
CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CAPÍTULO XII
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
12.1. CONCLUSIONES
182
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
12.2. RECOMENDACIONES
Es recomendable cumplir con todas las normas legales para llevar a cabo el
proyecto sin ningún problema.
En el proyecto al ser factible se recomienda un proyecto a diseño final que
incluyan riesgos políticos, económicos y ambientales.
Se recomienda a los estudiantes de la Universidad Privada Domingo Savio
(UPDS) utilizar el presente proyecto como referencia para futuras investigaciones
en el ámbito de la producción de chorizo embutido de carne bovina.
183
REFERENCIAS
BIBLIOGRÁFICAS
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
BIBLIOGRAFÍA
184
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
185
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
186
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
187
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
WEBGRAFÍA
188
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
189
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
TORRE DE NUÑEZ. (2018, 11 6). Que son los embutidos. Obtenido de Que son
los embutidos: https://www.torredenunez.com/es/que-son-los-embutidos-y-como-
se-clasifican/
190
ANEXOS
ANEXO N°1
Yo, Michael Kevin Aramayo Justiniano, con cédula de identidad Nº 10791556 Beni,
estudiante de la carrera Ingeniería Comercial de la Universidad Privada Domingo Savio a
los efectos legales que en derecho corresponden de mi expresa voluntad y sin que medie
presión alguna DECLARO:
QUE:
……………………………………………
Estudiante UPDS Trinidad
Michael Kevin Aramayo Justiniano
C.I. 10791556 BN
ANEXO N°2
GUIA DE ENCUESTA
Datos Generales:
Género: M - F
Nombre: ………………………………………………………………..……………….
Definir el árbol del problema investigativo, por las causas técnicas, económicas y
sociales (TES), como el o los efectos que origina el problema planteado de solución
por la propuesta del proyecto de grado.
Como ejemplo, la siguiente forma:
Tabla Nº I.2: Árbol del Problema
REALIZACIÓN DE LA ENCUESTA
ANEXO N° 6
REALIZACIÓN DE LA ENTREVISTA