UNIVERSIDAD DE ORIENTE

NUCLEO NUEVA ESPARTA

ESCUELA DE HOTELERIA Y TURISMO
COORDINACIÓN LICENCIATURA EN CONTADURÍA PÚBLICA
CONTABILIDAD BASICA II
PROF. CARLOS RIVERO
PRACTICA Nº 05
A continuación se les da los saldos del mayor general en empresa "Domino Ajuste II, F.P."
para que usted realice los ajustes necesarios al 31/12/2015.

CUENTAS MONTO
Hipoteca Por Pagar A largo Plazo 734,000.00
Bancos 1,560,000.00
Compras 13,350,000.00
Sobre Giro Bancario 15,000.00
Deficit Acumulado 5,000.00
Cuentas Por Cobrar 554,000.00
Edificio 75,100,000.00
Depreciación Acumulada de Edificio 7,510,000.00
Efectos Por Cobrar 845,000.00
Vehìculo 45,000,000.00
Reservas Para Contingencias 524,000.00
Efectos Por Cobrar Descontado 84,500.00
Mobiliarios Y Equipos 2,165,790.00
Ventas 18,650,000.00
Provisión para cuentas Incobrables 554,800.00
Depreciación Edificio 7,510,000.00
Cuentas Por Pagar No Comerciales 234,600.00
Gastos de Seguro 512,456.00
Gastos de Pulicidad 624,356.00
Gastos DE Representación 76,500.00
Sueldos Y Salarios 695,400.00
Comisiones Sobre Ventas 1,845,400.00
Luis Rodriguez, Cuenta Capital X.XXX,XX
Alquileres Cobrado Por Anticipado 580,000.00

INFORMACION ADICIONAL:
1.- La Publicidad fue contratada el día 19/06/2015,
2.- Se encuentran pendiente de pago los Prestaciones Sociales por un monto de 323.516,00.
3.- El Edificio se deprecian en función de un 10% anual.
4.- Se dio por perdidas cuentas por cobrar por un valor de 90.000,00.
5.- Los sueldos y salarios corresponden a los meses Enero 2015 a Octubre 2015.
6.- Se encuentran en transito Mercancias por un monto de 124.526,00.
7.- Se recibio un recibo de Luz Electrica por un monto de bs. 14.500,00.
8.- Los alquileres representan un monto por un año, cuyo contrato se firmo el dia 01/04/2015.