RECUENTO Y ARQUEO DE CAJA

N.º Billetes Valor Total N.º Monedas Valor

0 500 € 0€ 8 2.00 €
2 200 € 400 € 17 1.00 €
2 100 € 200 € 9 0.50 €
12 50 € 600 € 22 0.20 €
15 20 € 300 € 12 0.10 €
7 10 € 70 € 8 0.05 €
4 5€ 20 € 0 0.02 €
0 0.01 €
Total Billetes 1,590 € Total Monedas
Total Billetes y Monedas
Cheque Alejandro Caballero
Recibos con tarjeta de crédito
RECUENTO DE CAJA
TOTAL LIBRO REGISTRO CAJA
ARQUEO DE CAJA (diferencia)
Total
16.00 €
17.00 €
4.50 €
4.40 €
1.20 €
0.40 €
0.00 €
0.00 €
43.50 €
1,633.50 €
750.00 €
600.00 €
2,983.50 €
2,833.50 €
150.00 €
 RECUENTO Y ARQUEO DE CAJA
N.º Billetes Valor Total N.º Monedas Valor
0 500 € 0€ 5 2.00 €
0 200 € 0€ 8 1.00 €
4 100 € 400 € 7 0.50 €
9 50 € 450 € 14 0.20 €
23 20 € 460 € 5 0.10 €
12 10 € 120 € 13 0.05 €
4 5€ 20 € 0 0.02 €
0 0.01 €
Total Billetes 1,450 € Total Monedas
Total Billetes y Monedas
Cheque empresa Formato, S.L.
Cheque empresa Canarias Jeans, S.L.
RECUENTO DE CAJA
TOTAL LIBRO REGISTRO CAJA
ARQUEO DE CAJA (diferencia)
Total
10.00 €
8.00 €
3.50 €
2.80 €
0.50 €
0.65 €
0.00 €
0.00 €
25.45 €
1,475.45 €
235.00 €
463.20 €
2,173.65 €
1,938.65 €
235.00 €
 LIBRO DE BANCOS
Entidad bancaria: Banco de CAMPA, S.L. Cta./Cte. n.º:

Cobros Pagos
Fecha Conceptos
(abonos) (cargos)
10/1/2024 Saldo anterior
10/17/2024 Cheque 7481 882.67 €
10/17/2024 Cheque 7482 1,003.29 €
10/17/2024 Cheque 7483 1,470.83 €
10/17/2024 Cheque 7484 1,174.08 €
10/18/2024 Cheque 7485 1,633.85 €
10/20/2024 Cheque 7486 931.59 €
10/24/2024 Pago Fra. n.º 13487 2,067.78 €
10/25/2024 Recibo teléfono 577.09 €
10/25/2024 Recibo electricidad 96.46 €
10/25/2024 Ingreso de cheques 1,502.53 €
10/27/2024 Ingreso de cheques 933.76 €
10/27/2024 Gastos bancarios 7.51 €
10/29/2024 Ingreso en efectivo 2,313.90 €
10/29/2024 Pago efecto 4,568.93 €
10/30/2024 Pago Fra. n.º 222555 754.48 €
10/30/2024 Cheque 7487 72.12 €
CAMPA, S.L.

Saldo

10,908.35 €
10,025.68 €
9,022.39 €
7,551.56 €
6,377.48 €
4,743.63 €
3,812.04 €
1,744.26 €
1,167.17 €
1,070.71 €
2,573.24 €
3,507.00 €
3,499.49 €
5,813.39 €
1,244.46 €
489.98 €
417.86 €
 EFECTOS A COBRAR

Fecha Fecha
N.º Librado Nominal
expedición acepto

123 1/15/2024 Modas Albaicin, S.L. 1,000.00 € 1/15/2024

124 1/30/2024 Modas Albaicin, S.L. 3,120.00 € 2/5/2024
COBRAR

Fecha
Domicilio de cobro Observaciones
vencimiento

2/14/2024 Banco Santander

3/10/2024 Sin domiciliar
 EFECTOS A PAGAR

Fecha Fecha Fecha

N.º Librador Nominal
expedición acepto vencimiento

450 1/23/2024 Alsur Style, S.L. 2,500.00 € 1/23/2024 3/24/2024

727 2/4/2024 Alsur Style, S.L. 3,000.00 € 2/8/2024 4/19/2024
 Domicilio de
Observaciones
pago

BBVA
BBVA
 EFECTOS A COBRAR

Fecha Fecha
N.º Librado Nominal
expedición acepto

1 1/13/2024 Granja Marina, S.L. 1,250.00 € 1/15/2024

2 1/30/2024 Canaragua, S.L. 6,500.00 € 2/5/2024
3 2/20/2024 Canartel, S.L. 1,600.00 € 2/25/2024
CTOS A COBRAR

Fecha
Domicilio de cobro Observaciones
vencimiento

2/14/2024 Banco Santander

3/10/2024 Sin domiciliar
4/11/2024 BBVA Ya llevada al banco para descontar
 EFECTOS A PAGAR

Fecha Fecha Fecha

N.º Librador Nominal
expedición acepto vencimiento

450 8/3/2024 Sur, S.A. 5,000.00 € 8/3/2024 9/2/2024

727 8/4/2024 Norte, S.A. 6,000.00 € 8/4/2024 9/19/2024
667 8/14/2024 Oeste, S.L. 10,000.00 € 10/13/2024
 Domicilio de
Observaciones
pago

BBVA
BBVA
BBVA No aceptada
 LIQUIDACIÓN CUENTA CORRIENTE

Capitales
Fecha Concepto Saldo
Debe Haber
5/3/2024 Ingreso apertura 1,300.00 € 1,300.00 €
5/15/2024 Recibo domiciliado 550.00 € 750.00 €
5/24/2024 Transferencia n/f 2,300.00 € 3,050.00 €
6/2/2024 Cheque s/f 3,200.00 € - 150.00 €
6/30/2024 liquidación - 150.00 €
6/30/2024 Intereses deudores 1.73 € - 151.73 €
6/30/2024 Intereses acreedores 2.73 € - 149.00 €
6/30/2024 Retención 0.52 € - 149.52 €
6/30/2024 Saldo cierre 149.52 €
Total Debe y Haber 3,752.25 € 3,752.25 €
NTE

Números comerciales
Días
Deudores Acreedores
12 15600.00 I= Co*n*i =
9 6750.00 Retención= Ia * x%
9 27450.00 Id= 1.73 €
28 4200.00 Ia= 2.73 €
Total D y A 4200.00 49800.00 Retención= 0.52 €
n.º com. * i
 LIQUIDACIÓN CUENTA CORRIENTE

Capitales
Fecha Concepto
Debe Haber
9/30/2024 Saldo anterior 12,371.15 €
10/13/2024 Pago Fra. n.º A23 1,520.05 €
11/7/2024 Ingreso remesa de recibos 3,172.28 €
11/15/2024 Comisión descuento remesa 36.32 €
11/17/2024 Recibo librería n.º 245 35.26 €
11/23/2024 Pago Fra. n.º B45 746.92 €
11/25/2024 Pago pagaré n.º 456.78 288.65 €
12/10/2024 Ingreso transferencia 608.89 €
12/20/2024 Reintegro cajero 300.00 €
12/24/2024 Recibo teléfono 219.16 €
12/27/2024 Recibo electricidad 467.44 €
12/29/2024 Ingreso efectivo 1,200.00 €
12/30/2024 Pago nómina 2,300.00 €
12/30/2024 Pago Seguridad Social 832.68 €
12/31/2024 Correo bancario 0.64 €
12/31/2024 Liquidación
12/31/2024 Intereses acreedores 31.58 €
12/31/2024 Retención 6.00 €
12/31/2024 Saldo cierre 10,630.78 €
Total Debe y Haber 17,383.90 € 17,383.90 €
ENTA CORRIENTE

Números comerciales
Saldo Días
Deudores Acreedores
12,371.15 € 13 160,824.95 I=
10,851.10 € 25 271,277.50 Retención=
14,023.38 € 8 112,187.04 Id=
13,987.06 € 2 27,974.12 Ia=
13,951.80 € 6 83,710.80 Retención=
13,204.88 € 2 26,409.76
12,916.23 € 15 193,743.45
13,525.12 € 10 135,251.20
13,225.12 € 4 52,900.48
13,005.96 € 3 39,017.88
12,538.52 € 2 25,077.04
13,738.52 € 1 13,738.52
11,438.52 € 0 0.00
10,605.84 € 1 10,605.84
10,605.20 € 0 0.00
10,605.20 € Total DyA 0.00 1,152,718.58
10,636.78 €
10,630.78 €
Co*n*i = n.º com. * i
Ia * x%
- €
31.58 €
6.00 €
 LIQUIDACIÓN CUENTA CRÉDITO

Capitales
Fecha Concepto
Debe Haber
10/2/2024 Comisión apertura 375.00 €
10/11/2024 Pago transferencia bancaria 45,000.00 €
10/21/2024 Pago cheque 1,500.00 €
10/28/2024 Pago impuestos 25,631.52 €
11/3/2024 Pago cheque 15,000.00 €
11/12/2024 Ingreso cheque 20,000.00 €
11/19/2024 Pago 1,250.00 €
11/24/2024 Pago transferencia bancaria 2,563.45 €
12/6/2024 Ingreso cheque 20,000.00 €
12/15/2024 Recibo domiciliado 634.00 €
12/31/2024 Liquidación
12/31/2024 Comisión disponibilidad 52.48 €
12/31/2024 Comisión saldo mayor excedido 125.07 €
12/31/2024 Intereses deudores 1,282.66 €
12/31/2024 Intereses excedidos 65.66 €
12/31/2024 Saldo cierre 53,479.84 €
Total Debe y Haber 93,479.84 € 93,479.84 €
CIÓN CUENTA CRÉDITO

Números comerciales
Saldo Días
Deudores Excedidos Acreedores
375.00 € 9 3,375.00
45,375.00 € 10 453,750.00
46,875.00 € 7 328,125.00
72,506.52 € 6 435,039.12
87,506.52 € 9 675,000.00 112,558.68
67,506.52 € 7 472,545.64
68,756.52 € 5 343,782.60
71,319.97 € 12 855,839.64
51,319.97 € 9 461,879.73
51,953.97 € 16 831,263.52
51,953.97 € 90 4,860,600.25 112,558.68
52,006.45 €
52,131.52 €
53,414.18 €
53,479.84 €
 Límite= 75,000.00 €

Comisión disponibilidad= SMND * i

SMND= Límite acord. - SMD
SMD= Sumatorio n.º deudores./días que dura el crédito
Comisión saldo mayor exc.= SME * i
SME= Cantidad mayor que debías - Límite
I= N.º comerciales * i

SMD= 54,006.67 €
SMND= 20,993.33 €
Comisión de disponibilidad= 52.48 €
SME= 12,506.52 €
Comisión saldo mayor exc.= 125.07 €
Id= 1,282.66 €
Ie= 65.66 €
 LIQUIDACIÓN CUENTA CRÉDITO

Capitales
Fecha Concepto
Debe Haber
10/1/2024 Comisión apertura 400.00 €
10/5/2024 Pago efectos comerciales 5,300.00 €
10/17/2024 Pago Fra. n.º 344 1,780.00 €
10/22/2024 Recibo electricidad 1,200.00 €
10/29/2024 Pago transferencia bancaria 7,300.00 €
10/29/2024 Pago nóminas 8,500.00 €
11/3/2024 Ingreso cheque 4,700.00 €
11/5/2024 Cobro Fra. n.º 123 transferencia 2,450.00 €
11/24/2024 Ingreso de caja 900.00 €
11/29/2024 Pago nóminas 8,500.00 €
12/11/2024 Ingreso transferencia 4,700.00 €
12/18/2024 Operación descuento de efectos 6,300.00 €
12/22/2024 Recibo electricidad 1,150.00 €
12/29/2024 Pago nóminas 8,500.00 €
12/31/2024 Ingreso transferencia 9,000.00 €
12/31/2024 Liquidación
12/31/2024 Comisión disponibilidad 28.55 €
12/31/2024 Comisión saldo mayor excedido 4.93 €
12/31/2024 Intereses deudores 397.35 €
12/31/2024 Intereses excedidos 47.67 €
12/31/2024 Saldo cierre 15,058.50 €
Total Debe y Haber 43,108.50 € 43,108.50 €
ÓN CUENTA CRÉDITO

Números comerciales
Saldo Días
Deudores Excedidos Acreedores
400.00 € 4 1,600.00
5,700.00 € 12 68,400.00
7,480.00 € 5 37,400.00
8,680.00 € 7 60,760.00
15,980.00 € 0 0.00
24,480.00 € 5 100,000.00 22,400.00
19,780.00 € 2 39,560.00
17,330.00 € 19 329,270.00
16,430.00 € 5 82,150.00
24,930.00 € 12 240,000.00 59,160.00
20,230.00 € 7 140,000.00 1,610.00
13,930.00 € 4 55,720.00
15,080.00 € 7 105,560.00
23,580.00 € 2 40,000.00 7,160.00
14,580.00 € 0 0.00
14,580.00 € 91 1,300,420.00 90,330.00
14,608.55 €
14,613.48 €
15,010.83 €
15,058.50 €
 Límite= 20,000.00 €

Comisión disponibilidad= SMND * i

SMND= Límite acord. - SMD
SMD= Sumatorio n.º deudores./días que dura el crédito
Comisión saldo mayor exc.= SME * i
SME= Cantidad mayor que debías - Límite
I= N.º comerciales * i

SMD= 14,290.33 € Id= 11%

SMND= 5,709.67 € Ie= 19%
Comisión de disponibilidad= 28.55 € Ia= 1%
SME= 4,930.00 € C. Disp.= 0.5%
Comisión saldo mayor exc.= 4.93 € C. Máx. Exc.= 0.1%
Id= 397.35 €
Ie= 47.67 €
 LIQUIDACIÓN CUENTA CRÉDITO

Capitales
Fecha Concepto
Debe Haber
12/31/2024 Liquidación
12/31/2024 Comisión disponibilidad 71.26 €
12/31/2024 Comisión saldo mayor excedido 2.80 €
12/31/2024 Intereses deudores 658.00 €
12/31/2024 Intereses excedidos 44.49 €
12/31/2024 Saldo cierre 1,976.55 €
Total Debe y Haber 776.55 € 1,976.55 €
ÓN CUENTA CRÉDITO

Números comerciales
Saldo Días
Deudores Excedidos Acreedores
1,200.00 € 92 2,368,800.00 72,800.00
1,271.26 €
1,274.06 €
1,932.06 €
1,976.55 €
 Límite= 40,000.00 €
Importe máximo excedido= 2,800.00 €

Comisión disponibilidad= SMND * i

SMND= Límite acord. - SMD
SMD= Sumatorio n.º deudores./días que dura el crédito
Comisión saldo mayor exc.= SME * i
SME= Cantidad mayor que debías - Límite
I= N.º comerciales * i

SMD= 25,747.83 € Id= 10%

SMND= 14,252.17 € Ie= 22%
Comisión de disponibilidad= 71.26 € Ia= 1%
SME= 2,800.00 € C. Disp.= 0.5%
Comisión saldo mayor exc.= 2.80 € C. Máx. Exc.= 0.1%
Id= 658.00 €
Ie= 44.49 €
 PRESUPUESTO DE TESORERÍA
Conceptos Enero Febrero Marzo
Saldo inicial 75,000.00 € 167,800.00 € 254,600.00 €
COBROS
Ventas 250,000.00 € 242,000.00 € 252,000.00 €
Otros ingresos 2,300.00 € 2,300.00 € 2,300.00 €
Total cobros 252,300.00 € 244,300.00 € 254,300.00 €
PAGOS
Compras 117,000.00 € 115,000.00 € 115,000.00 €
Préstamo 400,000.00 €
Nóminas personal 35,000.00 € 35,000.00 € 35,000.00 €
Otros pagos 7,500.00 € 7,500.00 € 7,500.00 €
Total pagos 159,500.00 € 157,500.00 € 557,500.00 €
Saldo final 167,800.00 € 254,600.00 € - 48,600.00 €
 PRESUPUESTO DE TESORERÍA
Conceptos Enero Febrero Marzo Abril
Saldo inicial 15,000.00 € - 1,655.00 € 36,145.00 € 61,695.00 €
COBROS
Ventas 50,000.00 € 140,000.00 € 140,000.00 € 140,000.00 €
HP, IVA Repercutido 10,500.00 € 29,400.00 € 29,400.00 € 29,400.00 €
Total cobros 60,500.00 € 169,400.00 € 169,400.00 € 169,400.00 €
PAGOS
Compras 35,500.00 € 45,000.00 € 70,000.00 €
HP, IVA Soportado 7,455.00 € 9,450.00 € 14,700.00 € 14,700.00 €
Liquidación IVA 37,695.00 €
Prov. Inmovilizado 12,500.00 € 12,500.00 € 12,500.00 €
Efectos 15,000.00 € 15,000.00 € 15,000.00 € 15,000.00 €
Nóminas 19,500.00 € 19,500.00 € 19,500.00 € 19,500.00 €
Seguridad Social 1,950.00 € 1,950.00 € 1,950.00 €
Suministros 2,500.00 € 2,500.00 €
Otros pagos 35,000.00 € 35,000.00 € 35,000.00 € 35,000.00 €
Gastos asesoría 200.00 € 200.00 € 200.00 € 200.00 €
Leasing 700.00 €
Total pagos 77,155.00 € 131,600.00 € 143,850.00 € 209,745.00 €
Saldo final - 1,655.00 € 36,145.00 € 61,695.00 € 21,350.00 €
 Mayo Junio
21,350.00 € 21,200.00 €

140,000.00 € 140,000.00 €
29,400.00 € 29,400.00 €
169,400.00 € 169,400.00 €

70,000.00 € 70,000.00 €
14,700.00 €

12,500.00 € 12,500.00 €
15,000.00 € 15,000.00 €
19,500.00 € 19,500.00 €
1,950.00 € 1,950.00 €
2,500.00 €
35,000.00 € 35,000.00 €
200.00 € 200.00 €
700.00 € 700.00 €
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