2022 2023 2023 2023 2023 2023 2023

Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Ventas mensuales 500,000 € 550,000 € 500,000 € 400,000 € 420,000 € 650,000 € 680,000 €

2022 2023 2023 2023 2023 2023 2023

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
Cobros mensual ventas 510,000 € 540,000 € 480,000 € 404,000 € 466,000 € 656,000 € 674,000 €
 2023 2023 2023 2023 2023 2023
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
650,000 € 400,000 € 600,000 € 530,000 € 500,000 € 520,000 €

2023 2023 2023 2023 2023 2023

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
600,000 € 440,000 € 586,000 € 524,000 € 504,000 €
 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2023
Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Compras de materiales 150,000 € 165,000 € 150,000 € 120,000 € 126,000 € 195,000 € 204,000 €
Adquisión de maquinaria 900,000 €
cuota del prestamo 20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 €
Cuota leasing instalación 12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 €
TOTAL 150,000 € 165,000 € 1,082,000 € 152,000 € 158,000 € 227,000 € 236,000 €

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio

Compras de materiales 160,500 € 154,500 € 129,000 € 124,200 € 174,300 € 201,300 € 197,700 €
Adquisión de maquinaria 900,000 €
cuota del prestamo 20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 €
Cuota leasing instalación 12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 €
TOTAL 160,500 € 186,500 € 1,061,000 € 156,200 € 206,300 € 233,300 € 229,700 €
 2023 2023 2023 2023 2023 2023
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
195,000 € 120,000 € 180,000 € 159,000 € 150,000 € 156,000 €

20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 €

12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 €
227,000 € 152,000 € 212,000 € 191,000 € 182,000 € 188,000 €

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

142,500 € 162,000 € 165,300 € 152,700 € 154,200 €

20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 €

12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 €
174,500 € 194,000 € 197,300 € 184,700 € 186,200 €
 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
Sueldos y salarios 150,000 € 150,000 € 150,000 € 150,000 € 150,000 € 150,000 € 250,000 € 150,000 €
S.S. empresa 40,000 € 40,000 € 40,000 € 40,000 € 40,000 € 40,000 € 40,000 € 40,000 €
TOTAL 190,000 € 190,000 € 190,000 € 190,000 € 190,000 € 190,000 € 290,000 € 190,000 €
P.E.
Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
150,000 € 150,000 € 150,000 € 250,000 €
40,000 € 40,000 € 40,000 € 40,000 €
190,000 € 190,000 € 190,000 € 290,000 €
P.E.
 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
IVA a pagar a Hacienda 84,000 € 0€ 0€ 0€ 103,000 € 95,000 €
Impuesto sobre sociedades 100,000 €
IRPF trabajadores 24,000 € 24,000 € 24,000 € 24,000 € 24,000 € 24,000 €
TOTAL 108,000 € 24,000 € 24,000 € 124,000 € 127,000 € 119,000 €
 Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
87,000 € 36,000 € 94,000 € 67,000 € 65,000 € 71,000 €

40,000 € 24,000 € 24,000 € 24,000 € 24,000 € 40,000 €

127,000 € 60,000 € 118,000 € 91,000 € 89,000 € 111,000 €
 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Cobros mensual ventas 510,000 € 540,000 € 480,000 € 404,000 € 466,000 € 656,000 €
Ingresos préstamo concedido 0€ 600,000 € 0€ 0€ 0€ 0€
Cobro subvención capital 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€
Flujo de Entrada o Cobros 510,000 € 1,140,000 € 480,000 € 404,000 € 466,000 € 656,000 €
Compras de materiales 160,500 € 154,500 € 129,000 € 124,200 € 174,300 € 201,300 €
Adquisión de maquinaria 0€ 900,000 € 0€ 0€ 0€ 0€
cuota del prestamo 0€ 20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 €
Cuota leasing instalación 0€ 12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 €
Sueldos y salarios 150,000 € 150,000 € 150,000 € 150,000 € 150,000 € 150,000 €
S.S. empresa 40,000 € 40,000 € 40,000 € 40,000 € 40,000 € 40,000 €
IVA a pagar a Hacienda 84,000 € 0€ 0€ 0€ 103,000 € 95,000 €
Impuesto sobre sociedades 0€ 0€ 0€ 100,000 € 0€ 0€
IRPF trabajadores 24,000 € 24,000 € 24,000 € 24,000 € 24,000 € 24,000 €
Flujo de Salida 458,500 € 1,300,500 € 375,000 € 470,200 € 523,300 € 542,300 €
Flujo neto periodo 51,500 € -160,500 € 105,000 € -66,200 € -57,300 € 113,700 €
Saldo inicial de tesorería 15,000 € 66,500 € -94,000 € 11,000 € -55,200 € -112,500 €
Saldo final de tesorería 66,500 € -94,000 € 11,000 € -55,200 € -112,500 € 1,200 €

INTREPRETACIÓN DEL RESULTADO:

A partitr de febrero hasta julio tiene perdidas, a partir de junio se prodeucen execedentes financieros

A partir de agosto se producirán excedente de la tesorería de donde se financian con los excedentes originados durante los meses
En el último mes del año, el área/departamento de tesorería ha previsto un superavit de 1378€ (este será el saldo inicial de tesore
 Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
674,000 € 600,000 € 440,000 € 586,000 € 524,000 € 504,000 € 6,384,000 €
0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 600,000 €
0€ 0€ 100,000 € 0€ 0€ 0€ 100,000 €
674,000 € 600,000 € 540,000 € 586,000 € 524,000 € 504,000 € 7,084,000 €
197,700 € 142,500 € 162,000 € 165,300 € 152,700 € 154,200 € 1,918,200 €
0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 900,000 €
20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 € 20,000 € 220,000 €
12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 € 12,000 € 132,000 €
250,000 € 150,000 € 150,000 € 150,000 € 150,000 € 250,000 € 2,000,000 €
40,000 € 40,000 € 40,000 € 40,000 € 40,000 € 40,000 € 480,000 €
87,000 € 36,000 € 94,000 € 67,000 € 65,000 € 71,000 € 702,000 €
0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 100,000 €
40,000 € 24,000 € 24,000 € 24,000 € 24,000 € 40,000 € 320,000 €
646,700 € 424,500 € 502,000 € 478,300 € 463,700 € 587,200 € 6,772,200 €
27,300 € 175,500 € 38,000 € 107,700 € 60,300 € -83,200 € 311,800 € flujos de entrada - flujos de salida
1,200 € 28,500 € 204,000 € 242,000 € 349,700 € 410,000 € 1,066,200 €
28,500 € 204,000 € 242,000 € 349,700 € 410,000 € 326,800 € 1,378,000 € flujo neto + saldo incial

nados durante los meses poteriores.

el saldo inicial de tesorería del siguiente año).
a - flujos de salida