Almacen Alfalfa S.as.-1

ALMACEN ALFALAFA S.A.
S
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
NIT: 900008328-1
1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS
CONCEPTO
ACTIVOS
Activos Disponibles
Efectivo y equivalente al efectivo
Cuentas por cobrar
Provision cuentas por cobrar
Anticipo de Impuesto a la renta
Retenciones
Inventarios
Deterioro de inventarios
Total activos disponibles
Propiedad, planta y equipo
Construcciones y edificaciones
Depreciación acumulada
Maquinaria y Equipo
Equipo de oficina
Flota y equipo de transporte
Total propiedad planta y equipo
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
Bancos Nacionales
De renta y complementarios
Impuesto sobre las ventas
De industria y comercio
Retención en la fuente
Proveedores nacionales
TOTAL PASIVOS
Capital social
Reserva Legal
Reserva Estatutaria
Resultados del ejercicio
Resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Andrea Carolina Castro Salazar Laura Vanessa Bermudez

Representante Legal Revisor fiscal
C.c.: 1.003.233.220 de Valledupar TP: 170877 -T
S.A.S
INANCIERA
-1
BRE DEL 2022
N PESOS
VALOR
563,830,960
510,985,761
- 32,631,729
174,810,622
87,709,789
70,000,000
- 9,854,641
1,364,850,762
725,498,302
- 317,950,196
91,718,423
- 18,343,685
79,025,494
- 28,468,718
44,646,028
- 18,724,398
557,401,250
1,922,252,012
123,976,842
366,166,997
8,355,421
5,976,788
3,109,743
82,128,305
589,714,096
105,994,307
18,495,686
14,596,721
781,924,456
411,526,746
1,332,537,916
1,922,252,012 -0
nessa Bermudez
fiscal
877 -T
-
ALMACEN ALF
ESTADO DE SITUAC
NIT: 9000
1 DE ENERO A 31 DE D
CIFRAS EXPRESA
CONCEPTO
VALOR CONTABLE
ACTIVOS
Activos Disponibles
Efectivo y equivalente al efectivo 563,830,960
Cuentas por cobrar 510,985,761
Provision cuentas por cobrar - 32,631,729
Anticipo de Impuesto a la renta 174,810,622
Retenciones 87,709,789
Inventarios 70,000,000
Deterioro de inventarios - 9,854,641
Total activos disponibles 1,364,850,762
Construcciones y edificaciones 725,498,302
Depreciación acumulada - 317,950,196
Maquinaria y Equipo 91,718,423
Equipo de oficina 79,025,494
Flota y equipo de transporte 44,646,028
Total propiedad planta y equipo 557,401,250
TOTAL ACTIVOS 1,922,252,012
PASIVOS
Bancos Nacionales 123,976,842
De renta y complementarios 366,166,997
Impuesto sobre las ventas 8,355,421
De industria y comercio 5,976,788
Retención en la fuente 3,109,743
Proveedores nacionales 82,128,305
TOTAL PASIVOS 589,714,096
PATRIMONIO (MAS DIFERENCIAS)
Capital social 105,994,307
Reserva Legal 18,495,686
Reserva Estatutaria 14,596,721
Resultados del ejercicio 781,924,456
Resultados acumulados 411,526,746
TOTAL PATRIMONIO 1,332,537,916
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,922,252,012
SALDO CONTABLE DEL ACTIVO 1,922,252,012

(MAS) Provision cuentas por cobrar 7,100,000
(MAS) Deterioro de inventarios 9,854,641
(MAS) Depreciación acumulada 9,171,842
TOTAL 1,948,378,495
TOTAL ACTIVO AJUSTADO A VALOR FISCA1,948,378,496
CONCILIACION ENTRE EL PASIVO CONTABLE Y FISCAL
SALDO CONTABLE DEL PASIVO 589,714,096

(MENOS) IMPUESTO DE RENTA -366,166,997
TOTAL PASIVO 223,547,099
TOTAL PASIVO FISCAL 223,547,099
CONCILIACION DEL PATRIMONIO

SALDO CONTABLE DEL PATRIMONIO 1,332,537,916
(MAS) Provision 7,100,000
(MAS) Deterioro 9,854,641
(MAS) Diferencia en Depreciación 9,171,842
(MAS) Impuesto de Renta no deducible 366,166,997
TOTAL 1,724,831,396
TOTAL PATRIMONIO AJUSTADO A VALOR 1,724,831,396
ALMACEN ALFALAFA S.A.S
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
NIT: 900008328-1
MENOR VALOR MAYOR
VALOR FISCAL DIFERENCIAS
FISCAL VALOR
563,830,960
510,985,761
- 7,100,000 - 25,531,729 - 7,100,000
174,810,622
87,709,789
70,000,000
- 9,171,842 - 682,799 - 9,854,641
1,381,805,403
725,498,302
- 317,950,196
91,718,423
- 9,171,842 - 9,171,842 - 9,171,842
79,025,494
- 28,468,718
44,646,028
- 18,724,398
566,573,093
1,948,378,496
-
123,976,842
366,166,997 - 366,166,997
8,355,421
5,976,788
3,109,743
82,128,305
223,547,099
392,293,479.92
105,994,307
18,495,686
14,596,721
781,924,456
411,526,746
1,724,831,396
1,948,378,495
TEMPORALES PERMANENTES NOTA
X N-1
X N-4
X N-2
X N-7
ESTADO DE RESULTADOS
NIT: 900008328-1
CONCEPTO
VALOR
Ingresos Operaciónales
Ingresos brutos Actividad industrial, comercial y servicios 3,438,243,973
Costo de venta 1,834,278,219
Utilidad Bruta 1,603,965,754
Gastos operacionales de Admón. 91,263,449
Gastos de personal 39,569,843
Gastos de depreciación 41,838,965
Gastos de deterioro de inventarios 9,854,641
Gastos operacionales de Ventas 199,082,314
Gastos diversos 45,000,000
Impuestos asumidos 24,060,000
Industria y comercio 22,700,000
Provisión de cartera 32,631,729
Servicios 7,161,972
Total gastos operacionales 290,345,763
Utilidad Operacional 1,313,619,991
Gastos No operacionales 132,436,131
Gastos de ejercicios anteriores 125,243,805
Impuestos asumidos - GMF 7,192,326
Total gastos no operacionales 132,436,131
Utilidad neta antes de impuesto 1,181,183,860
Impuesto de Renta 366,166,997
Utilidad Liquida 815,016,863
Reserva legal 18,495,686
Reserva estatutaria 14,596,721
Utilidad del ejercicio 781,924,456
Andrea Carolina Castro Salazar Laura Vanessa Bermudez
Representante Legal Revisor fiscal
C.c.: 1.003.233.220 de Valledupar TP: 170877 -T
ALMACEN A
ESTADO D
NIT: 90
1 DE ENERO A 31 D
CIFRAS EXPRE
CONCEPTO
VALOR CONTABLE
Ingresos brutos Actividad industrial, comercial y 3,438,243,973
servicios
Otros ingresos (Presuntivos) -
Gastos de deterioro de inventarios 9,854,641
Servicios 7,161,972
UTILIDAD CONTABLE 1,181,183,860

Otros ingresos (Presuntivos) 1,975,240
Gastos de Depreciacion 9,171,842
Gastos de deterioro de Inventarios 9,854,641
Gastos Diversos 1,300,000
Provision de cartera 7,100,000
Impuestos asumidos GMF 3,596,163
SALDO FISCAL 1,379,705,551
1,379,705,551
ESTADO DE RESULTADOS
NIT: 900008328-1
MENOR VALOR MAYOR
VALOR FISCAL DIFERENCIAS
FISCAL VALOR FISCAL
3,438,243,973
1,975,240 1,975,240 1,975,240
- - 1,834,278,219 -
1,605,940,994 -
72,236,966 -
39,569,843 -
- 9,171,842 32,667,123 -9,171,842
9,854,641 0 9,854,641
- 150,402,314
6,480,000 74,008,613 6,480,000
1,300,000 43,700,000 1,300,000
24,060,000 0 24,060,000
22,700,000 0 22,700,000
7,100,000 25,531,729 7,100,000
7,161,972 -
222,639,280 -
1,383,301,714 -
3,596,163 -
125,243,805 0 125,243,805
3,596,163 3,596,163 3,596,163
3,596,163 -
1,379,705,551 -
427,708,721 -
951,996,830 -
PERMANENTE
TEMPORALES NOTAS
S
X N-10
X N-2
X N-4
X N-11
X N-9
X N-5
X N-8
X N-1
X N-6
X N-3
N-1 PROVISION DETERIORO DE CARTERA
DETALLE SALDO CONTABLE
Provision de cartera 32,631,729.00
FECHA SALDO CARTERA
12/31/2022 $ 41,764,706
DETERIORO CONTABLE
$ 20,882,353
CUENTA SALDO VR CONTABLE

Provision de cartera 32,631,729.00
Según el articulo 1.2.1.18.20 del DUR 1625 de 2016,
Provisión individual cuota razonable. Como deducción por concepto de provisión indi
razonable hasta un treinta y tres por ciento (33%) anual del valor nominal de cada deuda
N-2 DEPRECIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Según politicas contables, se determina para la depreciacion de la maquinaria una vida u
Maquinaria y equipo Depreciacion Contable

91,718,423 18,343,685
Maquinaria y equipo Depreciacion Fiscal
91,718,423 9,171,842
DIFERENCIA 9,171,842

Depreciacion 41,838,965.00
Según la norma fiscal, especificamente en el articulo 137 del ET, establece las limitacione
Maquinaria y Equipo es aceptada fiscalente una vida util de 10 años.
N-3 DEDUCCION POR GMF
Los gastos por Gravamen a los movimientos financieros durante el año 2020 fueron $7.1

GMF 7,192,326
CUENTA DEBITO
Ajuste Valor Fiscal 3,596,163
GMF
ARTÍCULO 115. DEDUCCIÓN DE IMPUESTOS PAGADOS Y OTROS.
En el caso del gravamen a los movimientos financieros será deducible el cincuenta por ci
contribuyentes durante el respectivo año gravable, independientemente que tenga o no r
contribuyente, siempre que se encuentre debidamente certificado por el agente retenedo
N-4 GASTO POR DETERIORO DE INVENTARIO
Se determino un deterioro de inventaro por obsolecencia por valor de NUEVE MILLONES

CUARENTA Y UN MIL PESOS M/CTE ($9.854.641)
SALDO DETERIORO POR

DETALLE
OBSOLECENCIA
Gastos de deterioro de
9,854,641
inventarios
AJUSTE VALOR FISCAL

Gastos de deterioro de
9,854,641.00
inventarios
Inventarios dados de baja por obsolecencia
Toda empresa está sujeta a que por distintas razones su inventario final resulte inferior a
representa una pérdida, por lo que fiscalmente se permite un reconocimiento contenido e
Los inventarios dados de baja por obsolescencia y debidamente destruidos, reci

diferentes a los previstos en el numeral 1 de este artículo, serán deducibles del
de adquisición, más costos directamente atribuibles y costos de transformación
esta disminución de inventarios se requiere como mínimo un documento donde
del producto, costo fiscal unitario y total y justificación de la obsolescencia o de
legal o quien haga sus veces y las personas responsables de tal destrucción y de
N-5 IMPUESTOS ASUMIDOS
Se presentan Impuestos asumidos por retención en la fuente por valor de $24.060.000

Impuestos asumidos 24,060,000.00

Impuestos asumidos 24,060,000.00
Los impuestos asumidos no son aceptados fiscalmente, según el articulo 107 ET. Dado qu
ICA y otros, que no se aplicaron a los pagos o abonos a terceros, asi que corresponden a
no son necesarios para la obtencion de los ingresos, por lo tanto se genera una diferencia
N-6 GASTO DE EJERCICIOS ANTERIORES
Los gastos registrados de ejercicios anteriores son de $125.243.805

Gastos de ejercicios anteriores 125,243,805.00

Gastos de ejercicios anteriores 125,243,805.00
Según lo dispuesto en el artículo 107 del Estatuto Tributario, Se establece que tanto los c
gravable que se hayan causado o realizado,
N-7 GASTO DE EJERCICIOS ANTERIORES

De renta y complementarios 366,166,997.00

De renta y complementarios 366,166,997.00
Se generan diferencias permanentes debido a que las normas fiscales no aceptan estima
complementarios y los impuestos no comprendidos en el artículo 115 de este estatuto.
N-8 INDUSTRIA Y COMERCIO

Industria y Comercio 22,700,000.00

Industria y Comercio 22,700,000.00
Esta deducion fiscalmente no es aceptada porque el ICA fue causado mas no pagado, la n
los impuestos efectivamentes pagados. asi como se expresa a continuacion:
Art. 115. Deducción de impuesto
Nota 1. Es deducible el cien por ciento (100%) de los impuestos, tasas y contribuciones,
gravable por parte del contribuyente, que tengan relación de causalidad con su actividad
contribuyente podrá tomar como descuento tributario del impuesto sobre la renta el cincu
avisos y tableros.Para la procedencia del descuento del inciso anterior, se requiere que e
efectivamente pagado durante el año gravable y que tenga relación de causalidad con su
costo o gasto.
N-9 GASTOS DIVERSOS
Hubo pago de gastos diversos con facturas sin requisitos por $ 1.300.000

Gastos diversos 45,000,000.00

Gastos diversos 45,000,000.00
Para la procedencia de costos y deducciones en el impuesto sobre la renta, así como de

requerirá de facturas con el cumplimiento de los requisitos establecidos en los literales b)
Tributario. Es decir que el adquiriente solo debe acreditar que su factura cumple con los s
1- Apellidos y nombre o razón y NIT del vendedor o de quien presta el servicio.
2- Apellidos y nombre o razón social y NIT del adquirente de los bienes o servicios, junto
3- Llevar un número que corresponda a un sistema de numeración consecutiva de factur
4- Fecha de su expedición.
5- Descripción específica o genérica de los artículos vendidos o servicios prestados.
6- Valor total de la operación.
Para la procedencia de costos y deducciones en el impuesto sobre la renta, así como de
requerirá de facturas con el cumplimiento de los requisitos establecidos en los literales b)
Tributario. Es decir que el adquiriente solo debe acreditar que su factura cumple con los s
1- Apellidos y nombre o razón y NIT del vendedor o de quien presta el servicio.
2- Apellidos y nombre o razón social y NIT del adquirente de los bienes o servicios, junto
3- Llevar un número que corresponda a un sistema de numeración consecutiva de factur
4- Fecha de su expedición.
5- Descripción específica o genérica de los artículos vendidos o servicios prestados.
6- Valor total de la operación.
N-10 PRESTAMOS DE LA SOCIEDAD A LOS SOCIOS
La sociedad realizó préstamo a los socios sin cobrar interes por valor de $1
septiembre del 2019 (DTF 4,52)
Calculo de intereses presun
fecha Saldo inicial
9/1/2021 15,000,000
10/1/2021 15,000,000
11/1/2021 14,750,000
12/1/2021 13,950,000
Total intereses a 31 de diciembre -

Otros Ingresos (presuntivos) -
Como una media de control fiscal, el estado obliga a que el contribuyente determine uno
sociedad y los socios, que son aplicables en caso de que se realicen prestamos sin cobrar
expresa que Para efectos del impuesto sobre la renta, se presume de derecho que todo p
denominación, que otorguen las sociedades a sus socios o accionistas o estos a la socied
tiempo de posesión, equivalente a la tasa para DTF vigente a 31 de diciembre del año inm
N-11 BENEFICIO POR EMPLEADO MENOR DE 25 AÑOS (PRIMER EMPLEO)
La empresa contrata a un empleado menor de 25 años con un sueldo de $2.700.000
CALCULO SUELDO ANUAL

2.700.000*12 $ 32,400,000
CALCULO CON BENEFICIO DEL 120%
32.400.000*120% $ 38,880,000
DIFERENCIA
38.880.000-32.400.000 $ 6,480,000

Gastos de Personal 67,528,613.00
Según la estrategia creada por el gobierno a traves de la ley de crecimiento economico 2

otorga un desducir el 120% de los gastos de personal.
Empleo. Los contribuyentes que estén obligados a presentar declaración de renta y com
que realicen por concepto de salario, en relación con los empleados que sean menores de
empleo de la persona. La deducción máxima por cada empleado no podrá exceder ciento
en el que el empleado sea contratado por el contribuyente.
DETERIORO CONTABLE DETERIORO FISCAL
$ 20,882,353.00 $ 13,782,352.98
DETERIORO FISCAL DIFERENCIA

$ 13,782,353 $ 7,100,000
MENOR VALOR FISCAL MAYOR VALOR FISCAL

7,100,000.02 -
6,
ducción por concepto de provisión individual para deudas de dudoso o difícil cobro fijase como cuota
anual del valor nominal de cada deuda con más de un (1) año de vencida.
EQUIPO
preciacion de la maquinaria una vida util de 5 años.
VIDA UTIL
5 AÑOS
VIDA UTIL
10 AÑOS
18,343,685

9,171,842.30 -
o 137 del ET, establece las limitaciones a la deduccion por depreciacion, es decir que para la
a util de 10 años.
eros durante el año 2020 fueron $7.192.326

3,596,163 -
HABER
3,596,163
AGADOS Y OTROS.
eros será deducible el cincuenta por ciento (50%) que haya sido efectivamente pagado por los
independientemente que tenga o no relación de causalidad con la actividad económica del
nte certificado por el agente retenedor.
cencia por valor de NUEVE MILLONES OCHOSIENTOS CINCUENTA Y CUATRO MIL SEISCIENTOS
9,854,641.00
es su inventario final resulte inferior al que contable o fiscalmente se espera, lo que por supuesto
permite un reconocimiento contenido en el artículo 64 del estatuto tributario.
cia y debidamente destruidos, reciclados o chatarrizados; siempre y cuando sean

este artículo, serán deducibles del impuesto sobre la renta y complementarios en su preci
uibles y costos de transformación en caso de que sean aplicables. Para la aceptación de
omo mínimo un documento donde conste la siguiente información: cantidad, descripción
tificación de la obsolescencia o destrucción, debidamente firmado por el representante
sponsables de tal destrucción y demás pruebas que sean pertinentes.
la fuente por valor de $24.060.000

24,060,000.00 -
nte, según el articulo 107 ET. Dado que corresponden a retenciones por concepto de RENTA, IVA,
os a terceros, asi que corresponden a gastos sin relacion de causalidad con el ingreso, por lo tanto
, por lo tanto se genera una diferencia permanente
de $125.243.805

125,243,805.00 -
ributario, Se establece que tanto los costos como los gastos pueden ser restados en el período
366,166,997.00 -
as normas fiscales no aceptan estimaciones contables ni deduccion por impuesto sobre la renta y
en el artículo 115 de este estatuto.

22,700,000.00 -
l ICA fue causado mas no pagado, la norma señala que solo se acepta como deduccion o descuento
e expresa a continuacion:
Art. 115. Deducción de impuestos pagados y otros.
los impuestos, tasas y contribuciones, que efectivamente se hayan pagado durante el a ño o períod
elación de causalidad con su actividad económica, con excepción del impuesto sobre la renta y El
rio del impuesto sobre la renta el cincuenta por ciento (50%) del impuesto de industria y comercio,
del inciso anterior, se requiere que el impuesto de industria y comercio, avisos y tableros sea
ue tenga relación de causalidad con su actividad económica. Este impuesto no podrá tomarse como
uisitos por $ 1.300.000

1,300,000.00 -
impuesto sobre la renta, así como de los impuestos descontables en el impuesto sobre las ventas,
quisitos establecidos en los literales b), c), d), e), f) y g) de los artículos 617 y 618 del Estatuto
reditar que su factura cumple con los siguientes requisitos:
o de quien presta el servicio.
uirente de los bienes o servicios, junto con la discriminación del IVA pagado.
de numeración consecutiva de facturas de venta.
vendidos o servicios prestados.

impuesto sobre la renta, así como de los impuestos descontables en el impuesto sobre las ventas,
quisitos establecidos en los literales b), c), d), e), f) y g) de los artículos 617 y 618 del Estatuto
reditar que su factura cumple con los siguientes requisitos:
o de quien presta el servicio.
uirente de los bienes o servicios, junto con la discriminación del IVA pagado.
de numeración consecutiva de facturas de venta.
vendidos o servicios prestados.
CIOS
s sin cobrar interes por valor de $15.000.000 a la fecha de

mbre del 2019 (DTF 4,52)
Calculo de intereses presuntivos
Abonos recibidos Saldo final
- 15,000,000
250,000 14,750,000
800,000 13,950,000
430,000 13,520,000
- -

1,975,240.00
a que el contribuyente determine unos intereses presuntos cuando hay prestamos en dinero entre l
e que se realicen prestamos sin cobrar intereses, al respecto el articulo 35 del estatuto tributario
ta, se presume de derecho que todo préstamo en dinero, cualquiera que sea su naturaleza o
ocios o accionistas o estos a la sociedad, genera un rendimiento mínimo anual y proporcional al
vigente a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior al gravable.
25 AÑOS (PRIMER EMPLEO)
ños con un sueldo de $2.700.000

6,480,000.00
de la ley de crecimiento economico 2010 del 2019 en beneficio de los jovenes y empresas nos
nal. Art. 108-5. Deduccion del Prime
presentar declaración de renta y complementarios, tienen derecho a deducir el 120% de los pagos
n los empleados que sean menores de veintiocho (28) años, siempre y cuando se trate del primer
da empleado no podrá exceder ciento quince (115) UVT mensuales y procederá en el año gravable
uyente.
SALDO VR. FISCAL
25,531,728.98
dudoso o difícil cobro fijase como cuota

o de vencida.
-
SALDO VR. FISCAL

32,667,122.70
preciacion, es decir que para la
SALDO VR. FISCAL

3,596,163
do efectivamente pagado por los

on la actividad económica del
NTA Y CUATRO MIL SEISCIENTOS

SALDO VR. FISCAL
-
ente se espera, lo que por supuesto
tuto tributario.
s; siempre y cuando sean

nta y complementarios en su precio
aplicables. Para la aceptación de
formación: cantidad, descripción
nte firmado por el representante
an pertinentes.
SALDO VR. FISCAL

-
nciones por concepto de RENTA, IVA,

causalidad con el ingreso, por lo tanto
SALDO VR. FISCAL

-
pueden ser restados en el período

SALDO VR. FISCAL
-
uccion por impuesto sobre la renta y
SALDO VR. FISCAL

-
e acepta como deduccion o descuento
hayan pagado durante el a ño o período

ión del impuesto sobre la renta y El
del impuesto de industria y comercio,
y comercio, avisos y tableros sea
ste impuesto no podrá tomarse como
SALDO VR. FISCAL

43,700,000.00
bles en el impuesto sobre las ventas, se

os artículos 617 y 618 del Estatuto
el IVA pagado.
bles en el impuesto sobre las ventas, se
os artículos 617 y 618 del Estatuto
el IVA pagado.
Intereses presuntivos
-
678,000
666,700
630,540
1,975,240
SALDO VR. FISCAL

1,975,240.00
ando hay prestamos en dinero entre la

el articulo 35 del estatuto tributario
lquiera que sea su naturaleza o
nto mínimo anual y proporcional al
al gravable.
SALDO VR. FISCAL
74,008,613.00
cio de los jovenes y empresas nos

Art. 108-5. Deduccion del Primer
recho a deducir el 120% de los pagos
siempre y cuando se trate del primer
suales y procederá en el año gravable
,
Declaración de Renta y Complementarios para Personas Jurídicas y Asimiladas y
Personas Naturales y Asimiladas NO residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes NO
residentes o de Ingresos Privada 110
y Patrimonio para Entidades Obligadas a Declarar
1. Año 2 0 2 2
Espacio reservado para la DIAN 4. Número de formulario
110495867
33 4 5 6
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
declarante
Datos del
900,008,328 1
11. Razón social 12. Cód. Dirección 24. Actividad económica
Seccional
ALFALFA S.A.S 4642
Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior
29. Fracción año gravable 30. Renuncio a pertencer al Régimen Tributario 31. Vinculado al pago de obras 31. Pérdidas fiscales acumuladas años 0
siguiente (2021) (Marque "X") especial (Marque X) por impuestos (Marque "X") anteriores, sin compensar
Datos 33. Total costos 34.Aportes al sistema de 0 35. Aportes al SENA,ICBF, 0
0
informativos y gastos de seguridad social Cajas compensación
nómina
Efectivo y equivalentes de efectivo 36 $ 563,830,960 Renta presuntiva 76 7,374,106
(Continuación
Renta)
Inversiones e instrumentos financieros derivados 37 0 Renta exenta 77 0
Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar 38 $ 747,974,000 Rentas gravables 78 0
Inventarios 39 $ 70,000,000 79 78)

Renta líquida gravable (Al mayor valor entre 75 y 76 reste 77 y sume 1,376,705,277
Activos intangibles 40 0 Ingresos por ganancias ocasionales 1 80 0

Patrimonio
Activos biológicos 41 0 Rentas deudores régimen Ley 1116 de 2006, Decreto 560 y 772 de1 81 0
ocasionales
Ganancias
Propiedades, planta y Equipo, propiedades de inversión y ANCMV 42 $ 566,573,093 Utilización pérdidas fiscales acumuladas (inc. 2, art. 15 Decreto 7 1 82 0
Otros activos 43 0 Costos por ganancias ocasionales 2 83 0
Total patrimonio bruto (sume 36 a 43) 44 1,948,378,053 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 84 0
Pasivos 45 $ 223,547,000 Ganancias ocasionales gravables (Ver instructivo) 1 85 0

Sobre la renta líquida gravable
Impuesto sobre las rentas
Total patrimonio líquido (41-42) 46 1,724,831,053 86 440,546,000

líquidas gravables
De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del

Ingresos brutos de actividades ordinarias 47 $ 3,438,243,973 87 0
10% (base casilla 54)
De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del
Ingresos financieros 48 1,975,000 88 0
aríiculo 240 del E.T. (base casilla 55)
Dividendos y/o participaciones no constitutivos de renta ni ganancia ocasional De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del
49 0 89 0
(incluye capitalizaciones no gravadas) 27% (base casilla 56)
Dividendos y/o participaciones distribuidos por entidades no residentes en De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del
50 0 90 0
Colombia a una CHC y prima en colocación de aciones. 32% (base casilla 53)
Dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa general provenientes de De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del
51 0 91 0
sociedades y entidades extranjeras o de sociedades nacionales. 33% (base casilla 52)
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por Personas Naturales sin Total impuesto sobre las rentas líquidas gravables
52 0 1 92 440,546,000
residencia fiscal (año 2016 y anteriores) (86+87+88+89+90+91)
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por Personas Naturales sin
53 0 Descuentos tributarios 93 0
residencia fiscal (año 2017 y anteriores)
Ingresos
Dividendos y/o participaciones gravadas al 10% 54 0 Impuesto neto de renta (92-93) 94 440,546,000
Dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa general (EP y Sociedades
55 0 Impuesto de ganancias ocasionales (Casilla 85 por casilla) 95 0
Extranjeras - utilidades generadas a partir del año 2017)
Descuentos por impuestos pagados en el exterior por ganancias
Dividendos y/o participaciones provenientes de proyectos calificados como mag 56 0 96 0
ocasionales
Otros ingresos 57 0 Total impuesto a cargo (94+95-96) 97 440,546,000
Menos: Valor inversión obras por impuestos hasta del 50%
Liquidación privada
Total ingresos brutos (Sume 47 a 57) 58 3,440,218,973 98 0

del valor de la casilla 97 (Modalidad de pago 1)
Menos: Descuento efectivo inversión obras por impuestos
Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 59 0 99 0
(Modalidad de pago 2)
Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 60 0 Menos: Crédito fiscal artículo 256-1 E.T. 100 0
Total ingresos netos (58-59-60) 61 3,440,218,973 Menos: Anticipo renta liquidado año gravable anterior 101 174,810,622
Menos: Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de
Costos 62 1,834,278,219 102
devolución y/o compensación
Costos y deducciones
Retenciones
Gastos de administración 63 75,237,000 Autorretenciones 103 8,965,824
Gastos de distribución y ventas 64 150,402,314 Otras retenciones 104 78,743,965
Gastos financieros 65 3,596,163 Total retenciones año gravable a declarar (103+104) 105 87,709,789
Otros gastos y deduciones 66 0 Más: Anticipo renta para el año gravable siguiente 106 141,529,035
Anticipo sobretasa instituciones financieras
instituciones
Total costos y gastos deducibles (sume 62 a 66) 67 2,063,513,696 107 0

financieras
Sobretasa
año gravable anterior

(R.T.E.)
Inversiones efectuadas en el año 68 0 Sobretasa instituciones financieras 108 0

ESAL
Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable

Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 69 0 109 0
siguiente
Saldo a pagar por impuesto (97+106+108+109-98-99-100-
Renta por recuperación de deducciones 70 0 110 319,554,624
101-102-105-107)
Renta pasiva - ECE sin residencial fiscal en Colombia 71 0 Sanciones 111 0
Renta líquida ordinaria del ejercicio (sume 61+69+70+71-52-53-54-55- Total saldo a pagar (97+106+108+109+111-98-99-100-101-
72 1,376,705,277 112 319,554,624
Renta
56-67-68) 102-105-107)
Perdida liquida del ejercicio (sume 52+53+54+55+56+67+68-61-69-70- Total saldo a favor (98+99+100+101+102+105+107-97-106-
73 0 113 0
71) 108-109-111)
Valor total impuesto exigible por obras por impuestos modalidad de pago
Compensaciones 74 0 114 0
1
Renta líquida (72-74) 75 1,376,705,277 Valor total proyecto obras por impuestos modalidad de pago 2 115 0
997. Espacio exclusivo para el sello de la
981. Cód. Representación
entidad recaudadora
Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total 319,554,624
982. Código Contador o Revisor Fiscal 996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo
Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades
983. No. Tarjeta profesional

Declaración de Renta y Complementarios para Personas Jurídicas y Asimiladas y
Personas Naturales y Asimiladas NO residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes NO
residentes o de Ingresos Privada 110
y Patrimonio para Entidades Obligadas a Declarar
1. Año 2 0 2 2
Espacio reservado para la DIAN 4. Número de formulario
110567968
33 4 5 6
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
declarante
Datos del
900,008,328 1
11. Razón social 12. Cód. Dirección 24. Actividad económica
Seccional
ALFALFA S.A.S 4642
Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior 110495863
29. Fracción año gravable 30. Renuncio a pertencer al Régimen Tributario 31. Vinculado al pago de obras 31. Pérdidas fiscales acumuladas años 0
siguiente (2021) (Marque "X") especial (Marque X) por impuestos (Marque "X") anteriores, sin compensar
Datos 33. Total costos 34.Aportes al sistema de 0 35. Aportes al SENA,ICBF, Cajas 0
0
informativos y gastos de seguridad social compensación
Efectivo nómina
y equivalentes de efectivo 36 $ 563,830,960 Renta presuntiva 76 7,374,106
(Continuación
Renta)
Inversiones e instrumentos financieros derivados 37 0 Renta exenta 77 0
Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar 38 $ 747,974,000 Rentas gravables 78 0
Inventarios 39 $ 70,000,000 Renta líquida gravable (Al mayor valor entre 75 y 76 reste 77 y sume 78)79 1,379,705,551
Activos intangibles 40 0 Ingresos por ganancias ocasionales 1 80 0

Patrimonio
Activos biológicos 41 0 Rentas deudores régimen Ley 1116 de 2006, Decreto 560 y 772 de 2021 81 0
ocasionales
Ganancias
Propiedades, planta y Equipo, propiedades de inversión y ANCMV 42 $ 566,573,093 Utilización pérdidas fiscales acumuladas (inc. 2, art. 15 Decreto 772 de 1 82 0
Otros activos 43 0 Costos por ganancias ocasionales 2 83 0
Total patrimonio bruto (sume 36 a 43) 44 1,948,378,053 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 84 0
Pasivos 45 $ 223,547,099 Ganancias ocasionales gravables (Ver instructivo) 1 85 0

Sobre la renta líquida gravable
Impuesto sobre las rentas
Total patrimonio líquido (41-42) 46 1,724,830,954 86 441,506,000

líquidas gravables
De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del 10%

Ingresos brutos de actividades ordinarias 47 $ 3,438,243,973 87 0
(base casilla 54)
De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del aríiculo
Ingresos financieros 48 1,975,240 88 0
240 del E.T. (base casilla 55)
Dividendos y/o participaciones no constitutivos de renta ni ganancia ocasional De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del 27%
49 0 89 0
(incluye capitalizaciones no gravadas) (base casilla 56)
Dividendos y/o participaciones distribuidos por entidades no residentes en De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del 32%
50 0 90 0
Colombia a una CHC y prima en colocación de aciones. (base casilla 53)
Dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa general provenientes de De dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa del 33%
51 0 91 0
sociedades y entidades extranjeras o de sociedades nacionales. (base casilla 52)
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por Personas Naturales sin Total impuesto sobre las rentas líquidas gravables
52 0 1 92 441,506,000
residencia fiscal (año 2016 y anteriores) (86+87+88+89+90+91)
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por Personas Naturales sin
53 0 Descuentos tributarios 93 0
residencia fiscal (año 2017 y anteriores)
Ingresos
Dividendos y/o participaciones gravadas al 10% 54 0 Impuesto neto de renta (92-93) 94 441,506,000
Dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa general (EP y Sociedades
55 0 Impuesto de ganancias ocasionales (Casilla 85 por casilla) 95 0
Extranjeras - utilidades generadas a partir del año 2017)
Descuentos por impuestos pagados en el exterior por ganancias
Dividendos y/o participaciones provenientes de proyectos calificados como ma 56 0 96 0
ocasionales
Otros ingresos 57 0 Total impuesto a cargo (94+95-96) 97 441,506,000
Menos: Valor inversión obras por impuestos hasta del 50%
Liquidación privada
Total ingresos brutos (Sume 47 a 57) 58 3,440,219,213 98 0

del valor de la casilla 97 (Modalidad de pago 1)
Menos: Descuento efectivo inversión obras por impuestos
Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 59 0 99 0
(Modalidad de pago 2)
Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 60 0 Menos: Crédito fiscal artículo 256-1 E.T. 100 0
Total ingresos netos (58-59-60) 61 3,440,219,213 Menos: Anticipo renta liquidado año gravable anterior 101 174,810,622
Menos: Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución
Costos 62 1,834,278,219 102
y/o compensación
Costos y deducciones
Retenciones
Gastos de administración 63 72,236,966 Autorretenciones 103 8,965,824
Gastos de distribución y ventas 64 150,402,314 Otras retenciones 104 78,743,965
Gastos financieros 65 3,596,163 Total retenciones año gravable a declarar (103+104) 105 87,709,789
Otros gastos y deduciones 66 0 Más: Anticipo renta para el año gravable siguiente 106 142,009,035
Anticipo sobretasa instituciones financieras
instituciones
Total costos y gastos deducibles (sume 62 a 66) 67 2,060,513,662 107 0

financieras
Sobretasa
año gravable anterior

(R.T.E.)
Inversiones efectuadas en el año 68 0 Sobretasa instituciones financieras 108 0

ESAL
Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 69 0 Anticipo sobretasa instituciones financieras año gravable siguiente 109 0
Saldo a pagar por impuesto (97+106+108+109-98-99-100-101-

Renta por recuperación de deducciones 70 0 110 320,994,624
102-105-107)
Renta pasiva - ECE sin residencial fiscal en Colombia 71 0 Sanciones 111 363,080
Renta líquida ordinaria del ejercicio (sume 61+69+70+71-52-53-54-55- Total saldo a pagar (97+106+108+109+111-98-99-100-101-102-
72 1,379,705,551 112 321,357,704
Renta
56-67-68) 105-107)
Perdida liquida del ejercicio (sume 52+53+54+55+56+67+68-61-69-70- Total saldo a favor (98+99+100+101+102+105+107-97-106-108-
73 0 113 0
71) 109-111)
Compensaciones 74 0 Valor total impuesto exigible por obras por impuestos modalidad de pago 1 114 0
Renta líquida (72-74) 75 1,379,705,551 Valor total proyecto obras por impuestos modalidad de pago 2 115 0
997. Espacio exclusivo para el sello de la
981. Cód. Representación
entidad recaudadora
Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total $ 321,357,704
982. Código Contador o Revisor Fiscal 996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo
Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades
983. No. Tarjeta profesional

SALDOS FISCALES INCLUIDOS EN EL FORMULARIO
CONCEPTO
VALOR FISCAL
ACTIVOS
Activos Disponibles
Efectivo y equivalente al efectivo 563,830,960
Cuentas por cobrar 510,985,761
Provision cuentas por cobrar - 25,531,729
Anticipo de Impuesto 174,810,622
Retenciones 87,709,789
Inventarios 70,000,000
Deterioro de inventarios - 682,799
Total activos disponibles 1,381,805,403
Construcciones y edificaciones 725,498,302
Maquinaria y Equipo 91,718,423
Equipo de oficina 79,025,494
Flota y equipo de transporte 44,646,028
Total propiedad planta y equipo 566,573,093
TOTAL ACTIVOS 1,948,378,496
PASIVOS -
Bancos Nacionales 123,976,842
De renta y complementarios -
Impuesto sobre las ventas 8,355,421
De industria y comercio 5,976,788
Retención en la fuente 3,109,743
Proveedores nacionales 82,128,305
TOTAL PASIVOS 223,547,099
PATRIMONIO (MAS DIFERENCIAS) 392,293,479.92
Capital social 105,994,307
Reserva Legal 18,495,686
Reserva Estatutaria 14,596,721
Resultados del ejercicio 781,924,456
Resultados acumulados 411,526,746
TOTAL PATRIMONIO 1,724,831,396
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,948,378,495
CONCEPTO
VALOR FISCAL
Ingresos brutos Actividad industrial, comercial y servicios 3,438,243,973
Otros ingresos (Presuntivos) 1,975,240
Gastos de deterioro de inventarios 0
Impuestos asumidos 0
Industria y comercio 0
Servicios 7,161,972
Gastos de ejercicios anteriores 0
DECLARACION INICIAL
DATOS ADICIONALES
>EL PATRIMONIO LIQUIDO PARA EL AÑO 2011 FUE DE $ 1.474,821.280

>ES LA SEGUNDA VEZ QUE LA EMPRESA DECLARA RENTA
>LAS RETENCIONES EN LA FUENTE A TITULO DE RENTA EN EL AÑO FUERON DE $ 78.743.965
>LAS AUTORRETENCIONES PRACTICADAS EN EL AÑO FUERON DE $ 8.965.824
8965824
RENTA PRESUNTIVA
P. LIQUIDO 2019 1,474,821,280

TARIFA 0,5% 7,374,106
TOTAL RENTA PRESUNTIVA 7,374,106
ANTICIPO RENTA PARA EL AÑO GRABABLE SIGUIENTE
IMPUESTO NETO DE RENTA 440,546,000

TARIFA 50% (2DO AÑO) 220,273,000
Menos: RETENCIONES 78,743,965
TOTAL ANTICIPO 141,529,035
CUENTAS POR COBRAR (RENGLON 38)
CUENTAS POR COBRAR 510,985,761

Mas: ANTICIPO DE IMP. 174,810,622
Mas: RETENCIONES 87,709,789
Menos: PROVISION - 25,531,729
SALDO RENGLON 38 747,974,443
DECLARACION CORREGIDA
DATOS ADICIONALES
EN LA DECLARACION INICIAL HUBO UN ERROR, SE INCLUYERON GASTOS POR MAYOR VALOR DE

CUALES NO HACEN PARTE DE LA CONCILIACION FISCAL.
CORRECCION
GASTOS DE ADMON PRESENTADOS
INICIALMENTE 75,237,000
Menos: MAYOR VALOR DE GASTOS

INCLUIDOS 3,000,000
GASTOS DE ADMON REALES 72,237,000
ANTICIPO RENTA PARA EL AÑO GRABABLE SIGUIENTE
IMPUESTO NETO DE RENTA 441,506,000

TARIFA 50% (2DO AÑO) 220,753,000
Menos: RETENCIONES 78,743,965
TOTAL ANTICIPO 142,009,035
SANCION
IMPUESTO A PAGAR DECLARACION

CORREGIDA
321,357,704
IMPUESTO A PAGAR DECLARACION

319,554,000
INICIAL
BASE PARA SANCION 1,803,704
SANCION 10% 180,370
SANCION MINIMA 10 UVT 363,080
El articulo 639 del estatuto tributario establece que el valor mínimo de cualquier sanción, incluidas
reducidas, ya sea que deba liquidarla la persona o entidad sometida a ella, o la Administración de I
equivalente a la suma de 10 uvt.
En este caso la sancion por correcion es inferior a la sancion minima, por lo cual el valor a pag
$ 363.000 (10uvt).
N DE $ 78.743.965
OR MAYOR VALOR DE $ 3.000.000 LOS

quier sanción, incluidas las sanciones
la Administración de Impuestos, será
r lo cual el valor a pagar por sancion es

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Andrea Carolina Castro Salazar Laura Vanessa Bermudez

SALDO CONTABLE DEL ACTIVO 1,922,252,012

CONCILIACION ENTRE EL PASIVO CONTABLE Y FISCAL

SALDO CONTABLE DEL PASIVO 589,714,096

CONCILIACION DEL PATRIMONIO

UTILIDAD CONTABLE 1,181,183,860

CUENTA SALDO VR CONTABLE

Según el articulo 1.2.1.18.20 del DUR 1625 de 2016,

Según politicas contables, se determina para la depreciacion de la maquinaria una vida u

Maquinaria y equipo Depreciacion Contable

CUENTA SALDO VR CONTABLE

N-3 DEDUCCION POR GMF

CUENTA SALDO VR CONTABLE

ARTÍCULO 115. DEDUCCIÓN DE IMPUESTOS PAGADOS Y OTROS.

N-4 GASTO POR DETERIORO DE INVENTARIO

Se determino un deterioro de inventaro por obsolecencia por valor de NUEVE MILLONES

SALDO DETERIORO POR

CUENTA SALDO VR CONTABLE

Los inventarios dados de baja por obsolescencia y debidamente destruidos, reci

N-5 IMPUESTOS ASUMIDOS

Se presentan Impuestos asumidos por retención en la fuente por valor de $24.060.000

DETALLE SALDO CONTABLE

CUENTA SALDO VR CONTABLE

N-6 GASTO DE EJERCICIOS ANTERIORES

Los gastos registrados de ejercicios anteriores son de $125.243.805

DETALLE SALDO CONTABLE

CUENTA SALDO VR CONTABLE

N-7 GASTO DE EJERCICIOS ANTERIORES

DETALLE SALDO CONTABLE

CUENTA SALDO VR CONTABLE

N-8 INDUSTRIA Y COMERCIO

DETALLE SALDO CONTABLE

CUENTA SALDO VR CONTABLE

N-9 GASTOS DIVERSOS

DETALLE SALDO CONTABLE

CUENTA SALDO VR CONTABLE

Para la procedencia de costos y deducciones en el impuesto sobre la renta, así como de

N-10 PRESTAMOS DE LA SOCIEDAD A LOS SOCIOS

Calculo de intereses presun

fecha Saldo inicial

CUENTA SALDO VR CONTABLE

N-11 BENEFICIO POR EMPLEADO MENOR DE 25 AÑOS (PRIMER EMPLEO)

La empresa contrata a un empleado menor de 25 años con un sueldo de $2.700.000

CALCULO SUELDO ANUAL

CUENTA SALDO VR CONTABLE

Según la estrategia creada por el gobierno a traves de la ley de crecimiento economico 2

DETERIORO FISCAL DIFERENCIA

MENOR VALOR FISCAL MAYOR VALOR FISCAL

preciacion de la maquinaria una vida util de 5 años.

MENOR VALOR FISCAL MAYOR VALOR FISCAL

eros durante el año 2020 fueron $7.192.326

MENOR VALOR FISCAL MAYOR VALOR FISCAL

cia y debidamente destruidos, reciclados o chatarrizados; siempre y cuando sean

la fuente por valor de $24.060.000

MENOR VALOR FISCAL MAYOR VALOR FISCAL

MENOR VALOR FISCAL MAYOR VALOR FISCAL

MENOR VALOR FISCAL MAYOR VALOR FISCAL

uisitos por $ 1.300.000

MENOR VALOR FISCAL MAYOR VALOR FISCAL

vendidos o servicios prestados.

vendidos o servicios prestados.

s sin cobrar interes por valor de $15.000.000 a la fecha de