NORMAS DE CONTROL INTERNO – RUBEN DIAZ

Pregunta 1
¿Cuáles son los tipos de objetivos que presenta un Sistema de Control Interno?

a. Operacionales, información y de cumplimiento

b. Estratégicos, tácticos y operacionales

c. Informativos, de cumplimiento y estratégicos

d. De corto, mediano y largo plazo

e. Generales, específicos y complementarios

Pregunta 2
¿Cuál de las siguientes alternativas NO es un objetivo del SCI del Banco de la Nación?

a. Asegurar la eficacia y eficiencia de los procesos

b. Dar fiabilidad e integridad de la información contable

c. Conformidad de las operaciones con la legislación y la normatividad de supervisión

d. Salvaguardar el patrimonio empresarial

e. Ninguna de las anteriores

Pregunta 3
El promover el desarrollo organizacional no es un principio por el cual tenga que velar el SCI. La premisa es:

Verdadero

Falso

Pregunta 4
De acuerdo a los componentes del SCI, El Código de Ética es un instrumento que está asociado a:

a. Actividades de Control

b. Actividades de Supervisión

c. Ambiente de Control

d. Evaluación de Riesgos

e. Información y Comunicación

Pregunta 5
La evaluación de riesgos es el proceso permanente que se realiza en la entidad a fin de que puedan prepararse para
afrontar ciertos eventos que se puedan presentar. La premisa es

Verdadero

Falso
Pregunta 6
El entrenamiento del personal que se realiza a los trabajadores de una organización para que desarrollen y solventen,
aún más, sus propios conocimientos es una acción por la que no vela el Ambiente de Control. La premisa es:

Verdadero

Falso

Pregunta 7
¿Cuáles son los tres pasos para generar un buen ambiente de control?

a. Revisar las normativas del banco / evaluar la actitud de las personas / silenciar acciones no éticas.

b. Evaluar la actitud de las personas / revisar las norma del bancos.

c. Revisar las normativas del banco / Encontrar diversas tareas de control / Evaluar la actitud de las personas.

d. Revisar las normativas del banco / Silenciar acciones no éticas.

e. Ninguna de las anteriores.

Pregunta 8
¿Cuál es el documento que sirve de guía para la preparación de planes operativos anuales para cada una de sus
unidades tácticas?

a. Compendio Normativo

b. Reglamento Interno de Trabajo.

c. Manual de Organización y Funciones

d. Plan Estratégico Institucional

e. Ninguna de las anteriores.

Pregunta 9
La importancia del Compliance en el Ambiente de Control se debe a que ayuda a combatir el tratamiento humillante o
despectivo hacia las personas así como el propiciar rumores.

Verdadero

Falso

Pregunta 10
¿Qué normativa del Estado no está relacionada con temas de anti-corrupción?

a. Norma Técnicas Peruanas Antisoborno - ISO 37001.

b. Ley 26714 – Ley Anticorrupción.

c. D.S N° 044-2018 - Plan Nacional de Integridad y Lucha contra la Corrupción.

d. Guía para la implementación fortalecimiento del Control Interno en las Empresas del Estado.

e. Todas las anteriores