Fecha: 14/12/2023

LIBRO DIARIO
ANDRE YAGUAL
Desde 2023-01-01 Hasta 2023-12-31

Diario Nro.1 Asiento Nro.1 2023-12-01

Codigo Cuenta Debito Credito
112001 Pichincha 63 250.00 0.00
115001001 Inventarios Mercadería En Bodega 125 000.00 0.00
31001001 Capital Suscrito Total 0.00 188 250.00
Detalle: P/R Asiento De Apertura 188 250.00 188 250.00

Diario Nro.2 Asiento Nro.2 2023-12-05

Codigo Cuenta Debito Credito
52 Compras 12% 182 000.00 0.00
114001001 Iva 12%en Compras De Bienes Y Servicios 21 184.80 0.00
112001 Pichincha 0.00 115 545.43
113002 Cuentas Por Cobrar Anticipo A Proveedores 0.00 79 089.92
21006002 2% Retención En La Fuente 0.00 3 089.45
51002001 Descuentos En Compras 0.00 5 460.00
Detalle: P/R Compra De Celulares 203 184.80 203 184.80

Diario Nro.3 Asiento Nro.3 2023-12-06

Codigo Cuenta Debito Credito
112001 Pichincha 1 216.77 0.00
51002001 Descuentos En Compras 33.60 0.00
53 Devolucion En Compra 0.00 1 120.00
114001001 Iva 12%en Compras De Bienes Y Servicios 0.00 130.37
Detalle: P/R Devolucion En Compra 1 250.37 1 250.37

Diario Nro.4 Asiento Nro.4 2023-12-10

Codigo Cuenta Debito Credito
112001 Pichincha 237 074.60 0.00
113002 Cuentas Por Cobrar Anticipo A Proveedores 61 286.40 0.00
21006002 2% Retención En La Fuente 4 788.00 0.00
21007005 20% Iva Retenido 3 283.20 0.00
42 Descuento En Ventas 14 400.00 0.00
41001001 Ventas De Mercaderias 0.00 288 000.00
21005001 12% Iva En Ventas 0.00 32 832.20
Detalle: P/R Venta De Celulares 320 832.20 320 832.20
 Diario Nro.5 Asiento Nro.5 2023-12-11
Codigo Cuenta Debito Credito
41001002003 Devolucion En Venta 1 800.00 0.00
21001001002 Iva Cobrado 205.20 0.00
113002 Cuentas Por Cobrar Anticipo A Proveedores 0.00 1 915.20
42 Descuento En Ventas 0.00 90.00
Detalle: P/R Devolucion En Venta 2 005.20 2 005.20

Diario Nro.6 Asiento Nro.6 2023-12-15

Codigo Cuenta Debito Credito
112001 Pichincha 175 019.30 0.00
21006002 2% Retención En La Fuente 3 222.80 0.00
114002001 Iva 30% Retenciones En Bienes 5 919.50 0.00
42 Descuento En Ventas 18 270.00 0.00
41001001 Ventas De Mercaderias 0.00 182 700.00
21005001 12% Iva En Ventas 0.00 19 731.60
Detalle: P/R Venta De Celulares 202 431.60 202 431.60

Diario Nro.7 Asiento Nro.7 2023-12-20

Codigo Cuenta Debito Credito
52 Compras 12% 145 000.00 0.00
114001001 Iva 12%en Compras De Bienes Y Servicios 17 400.00 0.00
21001001001 Cuentas Por Pagar. 0.00 159 862.00
21006002 2% Retención En La Fuente 0.00 2 538.00
Detalle: P/R Compra De Celulares 162 400.00 162 400.00

Diario Nro.8 Asiento Nro.8 2023-12-20

Codigo Cuenta Debito Credito
51003001 Logistica 100.00 0.00
61002001 Iva Al Gasto 12.00 0.00
112001 Pichincha 0.00 109.25
21006002 2% Retención En La Fuente 0.00 2.75
Detalle: P/R Transporte De La Compra Anterior 112.00 112.00

Diario Nro.9 Asiento Nro.9 2023-12-28

Codigo Cuenta Debito Credito
112001 Pichincha 191 217.60 0.00
113002 Cuentas Por Cobrar Anticipo A Proveedores 81 950.40 0.00
Codigo Cuenta Debito Credito
41001001 Ventas De Mercaderias 0.00 243 900.00
21001001002 Iva Cobrado 0.00 29 268.00
Detalle: P/R Venta Del 90% De La Mercaderia 273 168.00 273 168.00

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