Columna1 2018 2019 2020

F0 F1 F2
(-) INV $25,000,000
(+) VTAS $102,723,600 $105,589,588
(-) CV $119,472,948 $122,806,243
Materia primas $100,296,000 $103,094,258
Luz $1,440,000 $1,480,176
Agua $600,000 $616,740
Gas $11,640,000 $11,964,756
Maquinarias $5,496,948 $5,650,313
(=) MARGEN DE CONTR. -$16,749,348 -$17,216,655
(-) GASTOS DE ADM. Y VTAS $73,533,282 $75,584,861
remuneracion anual (incluye gra. Y dcto $ 48,992,634 $50,359,528
imposicion)
Imposicion AFP y Fonasa $10,587,366 $10,882,754
INTERNET + CABLE $420,000 $431,718
ARRIENDOS $13,200,000 $13,568,280
PATENTES $333,282 $342,581
(-) DEPRECIACION $485,199 $498,736
(=) RESULTADO OPERACIONAL -$90,767,829 -$93,300,251
(-) GASTOS FINANCIEROS -$3,504,577 -$2,696,708
(=) RESULTADO ANTES DE IMP. -$87,263,252 -$90,603,543
(-) IMPUESTO A LA RENTA 27% $23,561,078 $24,462,957
(=) RESULTADOS DESPUES DE T -$63,702,174 -$66,140,587
(+) DEPRECIACION $485,199 $498,736
(-) AMORTIZACION $4,899,491 $5,707,360
PRESTAMO -$5,000,000
(=) FLUJO DE CAJA $30,000,000 -$68,116,466 -$71,349,210

VAN -$128,386,044
TASA DE DESCUENTO 16.5%
TIR 224%
2021
F3

$108,535,538 (Tres productos más vendidos)

$126,232,537
$105,970,588
$1,521,473
$633,947
$12,298,573
$5,807,957
-$17,696,999
$77,693,678
$51,764,559
$11,186,382
$443,763
$13,946,835
$352,139
$512,651
-$95,903,328
-$1,755,631
-$94,147,698
$25,419,878
-$68,727,819
$512,651
$6,648,437

-$74,863,606
Personal Mes Año
Dueño $ 500,000 $ 6,000,000
Chef $ 450,000 $ 5,400,000
Chef/socio/bodeguero $ 500,000 $ 6,000,000
Socio/ garzón $ 500,000 $ 6,000,000
Salsero $ 360,000 $ 4,320,000
Parrillero $ 360,000 $ 4,320,000
Steward $ 301,000 $ 3,612,000
Administrador/caja $ 350,000 $ 4,200,000
Garzon 1 $ 301,000 $ 3,612,000
Barman $ 350,000 $ 4,200,000
$ 3,972,000 $ 47,664,000

Maquinarias cantidad valor

Horno tradicional industrial de 1 cámara alta MAIGAS 1 $389,990
Anafe industrial 6EA1 (GN) 6EA2 (GLP) MAIGAS 1 $465,000
Campana mural 5 filtros MAIGAS 1 $399,900
Batidora Unique UB 5 Blanca 1 $219,000
Mesón refrigerado Breeze 1 $449,000
Refrigerador ARF 1P1C Breeze 1 $650,000
Congelador ACG 1P1C GN Breeze 1 $636,768
Vitrina Pastelería Symphony 1 $487,300
Caja registradora con monitor 1 $339,990
Container modificados 2 $1,460,000
$5,496,948

Maquinaria Potencia Kw. Horas de uso diario

Campana mural 5 filtros MAIGAS $ 275 $ 6
Batidora Unique UB 5 Blanca $ 0 $ 6
Mesón refrigerado Breeze $ 254 $ 24
Refrigerador ARF 1P1C Breeze $ 400 $ 24
Congelador ACG 1P1C GN Breeze $ 985 $ 24
Vitrina Pastelería Symphony $ 1,200 $ 12
Caja registradora con monitor $ 100 $ 14
Total

COSTOS FIJOS Mensual Anual

GAS $ 970,000 $ 11,640,000
LUZ $ 120,000 $ 1,440,000
AGUA $ 50,000 $ 600,000
INTERNET + CABLE $ 35,000 $ 420,000
ARRIENDO $ 1,100,000 $ 13,200,000
TOTAL: $ 2,275,000 $ 27,300,000

COSTOS VARIABLES Mensual Anual

MATERIAS PRIMAS $ 8,358,000 $ 100,296,000
SUELDOS $ 3,972,000 $ 47,664,000
PROVEEDORES $ 850,000 $ 10,200,000
MAQUINARIAS $ 1,100,000 $ 13,200,000
$ 14,280,000 $ 171,360,000

Patentes Anual
P. Comercial $ 101,026
P. De alcoholes $ 232,256
$ 333,282

Estado de resultado
Ventas 11900 $ 269
Costos variables $ 3,429 $ 269
Margen de contribucion
Costiso fijos
Resultado operacional

Prepararaciones Mensual Anual

Lomo saltado 347 4164
Ceviche 150 1800
Causa al olivo 240 2880
Gratificación Gratificación mensual Gratificación + sueldo AFP 10,77%
$ 1,500,000 $ 125,000 $ 625,000 $ 67,313
$ 1,350,000 $ 112,500 $ 562,500 $ 60,581
$ 1,500,000 $ 125,000 $ 625,000 $ 67,313
$ 1,500,000 $ 125,000 $ 625,000 $ 67,313
$ 1,080,000 $ 90,000 $ 450,000 $ 48,465
$ 1,080,000 $ 90,000 $ 450,000 $ 48,465
$ 903,000 $ 75,250 $ 376,250 $ 40,522
$ 1,050,000 $ 87,500 $ 437,500 $ 47,119
$ 903,000 $ 75,250 $ 376,250 $ 40,522
$ 1,050,000 $ 87,500 $ 437,500 $ 47,119

Maquinarias cantidad valor de compra

Horno tradicional industria 1 $389,990
Anafe industrial 6EA1 (GN) 1 $465,000
Campana mural 5 filtros M 1 $399,900
Batidora Unique UB 5 Blanc 1 $219,000
Mesón refrigerado Breeze 1 $449,000
Refrigerador ARF 1P1C Bree 1 $650,000
Congelador ACG 1P1C GN B 1 $636,768
Vitrina Pastelería Symphony 1 $487,300
Caja registradora con monit 1 $339,990
Container modificados 2 $1,460,000

Consumo Kwh diario Días Consumo Kwh mensual Consumo $ mensual

$ 2 $ 25 $ 41 $ 5,275
$ 2 $ 25 $ 50 $ 6,394
$ 6 $ 30 $ 183 $ 23,386
$ 10 $ 30 $ 288 $ 36,829
$ 24 $ 30 $ 709 $ 90,691
$ 14 $ 25 $ 360 $ 46,036
$ 1 $ 25 $ 35 $ 4,476
$ 1,666 $ 213,087
(Por los tres productos más vendidos)

(Reparaciones)

Costos fijos
P. Equilibrio
$ 3,202,928 Precio venta
$ 922,928 $ 2,28
P. Equilibrio
$ 2,280,000 $ 11,900
$ 2,280,000 $ 2,28
P. Equilibrio
0 $
P. Equilibrio $

Precio Total
$ 11,900 $ 49,551,600
$ 10,500 $ 18,900,000
$ 11,900 $ 34,272,000
$ 102,723,600
Fonasa 7% RemuneracionRemenuneración Anual AFP anual Fonasa anual
$ 43,750 $ 513,938 $ 6,167,250 $ 807,750 $ 525,000
$ 39,375 $ 462,544 $ 5,550,525 $ 726,975 $ 472,500
$ 43,750 $ 513,938 $ 6,167,250 $ 807,750 $ 525,000
$ 43,750 $ 513,938 $ 6,167,250 $ 807,750 $ 525,000
$ 31,500 $ 370,035 $ 4,440,420 $ 581,580 $ 378,000
$ 31,500 $ 370,035 $ 4,440,420 $ 581,580 $ 378,000
$ 26,338 $ 309,390 $ 3,712,685 $ 486,266 $ 316,050
$ 30,625 $ 359,756 $ 4,317,075 $ 565,425 $ 367,500
$ 26,338 $ 309,390 $ 3,712,685 $ 486,266 $ 316,050
$ 30,625 $ 359,756 $ 4,317,075 $ 565,425 $ 367,500
$ 48,992,634 $ 6,416,766 $ 4,170,600

valor residual 5% vida util total depreciación anual

$19,500 9 $41,166
$23,250 9 $49,083
$19,995 10 $37,991
$10,950 8 $26,006
$22,450 9 $47,394
$32,500 9 $68,611
$31,838 15 $40,329
$24,365 9 $51,437
$17,000 6 $53,832
$73,000 20 $69,350
$485,199

Consumo $ anual
$ 63,300
$ 76,728
$ 280,632
$ 441,948
$ 1,088,292
$ 552,432
$ 53,712
$ 2,557,044
Costos fijos
C. Variables unitarios
2,280,000
$ 3,429
2,280,000
8,471
269
nasa anual

AFP + fonasa
$ 10,587,366
 Banco estado Periodo Saldo
Valor deuda $5,000,000 1 $4,829,130
taza de interes 1.68% 2 $4,655,389
Periodos 24 3 $4,478,730
Cuotas $ 254,870 4 $4,299,103
5 $4,116,458
Interes 6 $3,930,744
Periodo 1 (1-12) $807,518 7 $3,741,911
Periodo 2 (12-24) $309,362 8 $3,549,905
9 $3,354,673
10 $3,156,162
11 $2,954,315
12 $2,749,078
13 $2,540,392
14 $2,328,201
Amortización 15 $2,112,444
Periodo 1 (1-12) $2,250,922 16 $1,893,063
Periodo 2 (12-24) $2,749,078 17 $1,669,997
18 $1,443,183
19 $1,212,558
20 $978,059
21 $739,621
22 $497,176
23 $250,659
24 $0
Amortizacion Interes Cuota
$170,870 $84,000 254,870
$173,741 $81,129 254,870
$176,659 $78,211 254,870
$179,627 $75,243 254,870
$182,645 $72,225 254,870
$185,714 $69,156 254,870
$188,833 $66,036 254,870
$192,006 $62,864 254,870
$195,232 $59,638 254,870
$198,511 $56,359 254,870
$201,846 $53,024 254,870
$205,238 $49,632 254,870
$208,685 $46,185 254,870
$212,191 $42,679 254,870
$215,756 $39,114 254,870
$219,381 $35,489 254,870
$223,067 $31,803 254,870
$226,814 $28,056 254,870
$230,625 $24,245 254,870
$234,499 $20,371 254,870
$238,439 $16,431 254,870
$242,444 $12,426 254,870
$246,517 $8,353 254,870
$250,659 $4,211 254,870