Fecha Factura Proveedor RUT Exento Neto IVA

39550 $ - $ 611,765 $ 116,235

376984 $ - $ 137,815 $ 26,185
581232 $ - $ 606,303 $ 115,198
3675 $1,324,000 $ - $ -
945 $ - $ -114,706 $ -21,794
Total $1,324,000 $1,241,177 $ 235,824

Fecha Factura Cliente RUT Exento Neto IVA

20546 $ - $1,623,529 $ 308,471
20547 $ - $1,970,588 $ 374,412
456 $ - $ -162,605 $ -30,895
487 $ - $ 198,739 $ 37,760
Total $ - $3,630,252 $ 689,748

Centralización Debe Haber

Mercadería $2,565,177
IVA CF $ 235,824
Proveedores $2,801,000
Glosa: Centralización de Libros de Compras
Clientes $4,320,000
Ingresos por Ventas $3,630,252
IVA DF $ 689,748
Glosa: Centración de Libros de Ventas
 Total
$ 728,000
$ 164,000
$ 721,501
$1,324,000
$ -136,500
$2,801,000

Total
$1,932,000
$2,345,000
$ -193,500
$ 236,499
$4,320,000
 PLANILLA DE REMUNERACIONES SEPTIEMBRE
Días Gratificación Sub Total
Nombre Cargo Sueldo Base
Trabajados Legal Imponible
Gerente 1 Producción 30 $2,000,000 $ 125,000 $ 2,125,000
Trabajador 1.1 Producción 30 $ 500,000 $ 125,000 $ 625,000
Trabajador 2.1 Producción 30 $ 500,000 $ 125,000 $ 625,000
Gerente 2 RR.HH 30 $2,000,000 $ 125,000 $ 2,125,000
Trabajador 2.1 RR.HH 30 $ 500,000 $ 125,000 $ 625,000
Trabajador 2.2 RR.HH 30 $ 500,000 $ 125,000 $ 625,000
Gerente 3 Adm y Finanzas 30 $2,000,000 $ 125,000 $ 2,125,000
Trabajador 3.1 Adm y Finanzas 30 $ 500,000 $ 125,000 $ 625,000
Trabajador 3.2 Adm y Finanzas 30 $ 500,000 $ 125,000 $ 625,000
TOTAL $9,000,000 $ 1,125,000 $10,125,000

Días AFP
Nombre Cargo
Trabajados
Nombre AFP Monto
Gerente 1 Producción 30 Hábitat 10% $ 212,500
Trabajador 1.1 Producción 30 Cuprum 10% $ 62,500
Trabajador 2.1 Producción 30 Cuprum 10% $ 62,500
Gerente 2 RR.HH 30 Hábitat 10% $ 212,500
Trabajador 2.1 RR.HH 30 Cuprum 10% $ 62,500
Trabajador 2.2 RR.HH 30 Cuprum 10% $ 62,500
Gerente 3 Adm y Finanzas 30 Hábitat 10% $ 212,500
Trabajador 3.1 Adm y Finanzas 30 Cuprum 10% $ 62,500
Trabajador 3.2 Adm y Finanzas 30 Cuprum 10% $ 62,500
TOTAL $ 1,012,500

Centralización Debe Haber

Sueldo Base $
9,000,000
Gratificación Legal $
1,125,000
Asignación Alimentación $ 360,000
Asignación Movilización $ 360,000
AFP Hábitat por pagar $ 637,500
AFP Cuprum por pagar $ 375,000
AFC por pagar $ 303,750
Consalud por Pagar $ 446,250
Fonasa por pagar $ 262,500
Imp. Único por pagar $ 285,000
Remuneración por pagar $ 8,535,000
Glosa: Libro de Remuneraciones Septiembre
Remuneraciones por pagar $ 8,535,000
Bancos $ 8,535,000
Glosa: Libro de Remuneraciones Octubre
AFP Hábitat por pagar $ 637,500
AFP Cuprum por pagar $ 375,000
AFC por pagar $ 303,750
Consalud por Pagar $ 446,250
Fonasa por pagar $ 262,500
Imp. Único por pagar $ 285,000
Bancos $ 2,310,000
Glosa: Pago Previsionales e Impuestos Octubre
CIONES SEPTIEMBRE
Asignación Asignación Sub Total Total
Alimentos Movilización No Imponible Haberes
$ 40,000 $ 40,000 $ 80,000 $ 2,205,000
$ 40,000 $ 40,000 $ 80,000 $ 705,000
$ 40,000 $ 40,000 $ 80,000 $ 705,000
$ 40,000 $ 40,000 $ 80,000 $ 2,205,000
$ 40,000 $ 40,000 $ 80,000 $ 705,000
$ 40,000 $ 40,000 $ 80,000 $ 705,000
$ 40,000 $ 40,000 $ 80,000 $ 2,205,000
$ 40,000 $ 40,000 $ 80,000 $ 705,000
$ 40,000 $ 40,000 $ 80,000 $ 705,000
$ 360,000 $ 360,000 $ 720,000 $10,845,000

Salud Impuesto Subt Total

Liquido
Único Descuentos
Seg. Cesantía Nombre Monto
$ 63,750 Consalud $ 148,750 $ 95,000 $ 520,000 $1,685,000
$ 18,750 Fonasa $ 43,750 $ 125,000 $ 580,000
$ 18,750 Fonasa $ 43,750 $ 125,000 $ 580,000
$ 63,750 Consalud $ 148,750 $ 95,000 $ 520,000 $1,685,000
$ 18,750 Fonasa $ 43,750 $ 125,000 $ 580,000
$ 18,750 Fonasa $ 43,750 $ 125,000 $ 580,000
$ 63,750 Consalud $ 148,750 $ 95,000 $ 520,000 $1,685,000
$ 18,750 Fonasa $ 43,750 $ 125,000 $ 580,000
$ 18,750 Fonasa $ 43,750 $ 125,000 $ 580,000
$ 303,750 $ 708,750 $ 285,000 $2,310,000 $8,535,000
 Libro Auxiliar de Retenciones - Septiembre
Corr Nombre Cargo N° Boleta Monto Bruto Retención Legal
1 Trabajador A $ 500,000 $ 65,000
2 Trabajador B $ 1,300,000 $ 169,000
3 Trabajador C $ 350,000 $ 45,500
TOTAL $ 2,150,000 $ 279,500

Centralización Debe Haber

Monto Bruto $2,150,000
Retención Legal $ 279,500
Monto Liquido $ 1,870,500
Glosa: Libro Auxiliar de Retenciones - Septiembre
Retenciones por pagar $1,870,500
Banco $ 1,870,500
Glosa: Libro Auxiliar de Retenciones - Octubre
Retención Legal $ 279,500
Monto liquido a pagar $1,870,500
Banco $ 2,150,000
Glosa: Centralización de Retención - Octubre
Monto Líquido
$ 435,000
$ 1,131,000
$ 304,500
$ 1,870,500