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CAMPESINA JUCHITECA”
NO. DE PRODUCTORES: 79
1
CONTENIDO
1. PRESENTACIÓN GENERAL DE LA EMPRESA. ........................................................................... 5
TERRITORIO ............................................................................................................................ 7
2. CARACTERIZACIÓN DE LAS UNIDADES DE PRODUCCIÓN DE LOS SOCIOS. .......................... 12
CARACTERIZACIÓN DE LA CADENA PRODUCTIVA Y LIMITANTES DE DESARROLLO……………13
2
16.1 INGRESOS, COSTOS VARIABLES, COSTOS FIJOS. …………………………………………………….…47
18.2. PASIVO……………………………………………………………………………………………………………………53
20.2. COSTOS……………………………………………………………………………………………………………..……56
3
20.6. COSTOS ACTUALIZADOS…………………………………………………………………………………….……56
4
1. PRESENTACIÓN GENERAL DE LA EMPRESA.
5
Localidades No. de productores
JUCHITAN 45
ALVARO OBREGON 18
LA VENTOSA 16
6
TERRITORIO
JUCHITÁN DE ZARAGOZA
LOCALIZACIÓN
7
En la actualidad, se ha vuelto una de las más importantes, sino es que la más
importante, en la producción de energía sostenible por medio de generadores de
eólicos. Se puede observar en la entrada de Juchitán centenares de generadores
de electricidad.
8
LA VENTOSA
LOCALIZACION
La Ventosa es muy conocida por los fuertes vientos que con gran frecuencia
se producen y soplan en la zona, debiéndole obviamente su propio nombre, estos
vientos que soplan desde el Golfo de Tehuantepec son particularmente peligrosos
en el tramo carretera 185-190-200 que une a La Ventosa con Juchitán de Zaragoza.
9
IMAGEN 2. LOCALIZACIÓN DE LA VENTOSA
10
ÁLVARO OBREGÓN
LOCALIZACIÓN Y DEMOGRAFÍA
11
2. CARACTERIZACIÓN DE LAS UNIDADES DE PRODUCCIÓN
DE LOS SOCIOS.
12
CARACTERIZACIÓN DE LA CADENA PRODUCTIVA Y LIMITANTES DE
DESARROLLO.
CONSUMIDOR
GANADEROS
GANADEROS: CONSUMÓ
DE ANIMALES
- AGRO VETERINARIA
EL AMIGO
PRODUCTORES DE LAS AUTOCONSUMO
- VETERINARIA SAN LOCALIDADES DE:
VICENTE
ÁLVARO OBREGÓN
CONSUMIDOR FINAL:
- FERRETERÍAS COMPRADORES LOCALES
LA VENTOSA
LOCALES MERCADO LOCAL Y
JUCHITÁN DE ZARAGOZA REGIONAL DEL ISTMO
- BODEGA DE
FERTILIZANTES TRASFORMACIÓN DE LA
MATERIA PRIMA
PRODUCTOS COMO:
- TOTOPOS
- TORTILLAS DE
HORNO
- ATOLE
- TAMALES
- POZOL
13
ABASTO:
PRODUCCIÓN:
ACOPIO:
14
COMERCIALIZACIÓN:
VENDEDOR FINAL:
CONSUMIDOR:
15
3. ESTRATEGIA DE DESARROLLO DE LOS PRODUCTORES.
Los problemas que nos limitan el desarrollo, son los que se enlistan en el siguiente
cuadro.
Precios altos
Escasez de No se tiene Desconocimiento
de insumos.
agua centro de de los mercados
precios altos
acopio, cada potenciales.
en renta de
productor lo
maquinaria. Altos costos
almacena la
de producción.
producción en
su domicilio
No se cuenta
con asistencia
técnica
Bajos precios
de venta.
16
Para atender los problemas, definimos las siguientes líneas de acción:
1. - Mala
CONFORMACION organización
LEGAL DE LOS
PRODUCTORES. - No tener
mercados
potenciales
- Obtención de
créditos
- No contar con
asistencia
técnica
- Bajo volumen
de producción
2. ADQUISICIÓN
por productor
DE MAQUINARIA
AGRÍCOLA
- Bajos precios
de venta.
17
-Precios altos
en renta de
maquinaria.
-Altos costos
de producción.
3.APLICACCION
- Bajo volumen
DE PAQUETE
de producción
TECNOLÓGICO.
por productor
Tabla 3. -Líneas de acción para atender las problemáticas a corto, mediano y largo plazo
18
4. OBJETIVO, METAS Y VALORES DE LA EMPRESA.
OBJETIVOS GENERALES:
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
19
Metas de la Empresa:
SUPUESTOS
PARA EL
INDICADOR METAS POR (AÑO)
CUMPLIMIENTO
-INCREMENTO
DE LA
-Aplicación de
PRODUCCIÓN
paquete
POR UNIDAD 15% 10% 12% 10% 10%
tecnológico para
DE
la incrementar la
PRODUCCIÓN
producción.
FAMILIAR
20
MISIÓN.
VISIÓN.
21
5. ANÁLISIS DEL MERCADO Y DISEÑO DEL PRODUCTO O
SERVICIO.
22
En el territorio oaxaqueño se presentan diversas características geográficas,
donde se ubican 570 municipios con una densidad poblacional promedio de 42
habitantes por kilómetro cuadrado. En conjunto, estos municipios destinan cada año
agrícola alrededor de 1, 384,000 hectáreas de tierra para la agricultura, lo que sitúa
a Oaxaca entre las entidades de México con más aportación agrícola al volumen
nacional.
23
La producción anual del maíz en la entidad es de aproximadamente 646 mil
toneladas, con un consumo per cápita de 220 kilogramos por año, con mayor
disponibilidad en el mes de noviembre, con 27.5%, y con un déficit de producción
de 35% al año, equivalente a 226.9 mil toneladas anuales de este básico. Se
observa una menor disponibilidad en junio y septiembre, con 1.8% y 1.7%,
respectivamente, pero los meses más críticos son julio, con 0.1%, y agosto, cuando
la disponibilidad es nula; este déficit se puede explicar por la insuficiente infraestru
24
IMPACTO ECONÓMICO
El precio medio rural del maíz grano en el estado de Oaxaca a partir del
análisis del 2015 al 2020 ha presentado un incremento, a excepción del año 2017
en donde dicho precio fue bajo en comparación con los demás años, siendo el
precio medio rural en el 2020 de $4,215.46 y teniendo un valor de la producción de
$3, 074,779.71; En la gráfica 1. Se puede observar el comportamiento del precio del
maíz grano en el estado de Oaxaca a partir del año 2015.
25
DEMANDA
26
Para el logro del proyecto se solicita la adquisición de maquinaria
agrícola adecuada para la producción de maíz. La selección se realizó
considerando las características técnicas requeridas, a continuación, se
describen:
Rastra680
27
CARACTERÍSTICAS:
- Fácil Ajuste
El bastidor principal de la rastra 680, está hecho de una sola pieza soldada,
utilizando acero estructural tubular (PTR) para resistir las fuerzas de torsión del
bastidor.
Número de discos 18
28
TRACTORES 6603
Serie 6000
El tractor 6603 reúne las cualidades más importantes de una máquina versátil.
Potencia adecuada a precio justo, resistencia con bajo costo de mantenimiento y
economía de combustible con baja emisión de contaminantes.
El nivel y filtro de aceite y combustible pueden ser revisados sin tener que abrir el
cofre.
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IMAGEN 6. TRACTORES 6603
CARACTERISTICAS:
Los tractores 6003 se han rediseñado con un aspecto más moderno que tiene un
doble propósito: una estética agradable acompañada de una mejora tanto en la
visibilidad como en la facilidad de mantenimiento.
El diseño actualizado del capó con construcción de acero y un perfil delgado, junto
con el cambio de posición del tubo de escape y el reemplazo del prelimpiador,
mejoran la visibilidad hasta en un 33 por ciento.
El capó se abre completamente para proporcionar un fácil acceso al compartimento
del motor y a los componentes sin necesidad de quitar las parrillas.
30
6. TECNOLOGÍAS PRODUCTIVAS Y ADMINISTRATIVAS.
PROCESO DE TRABAJO COMO LO REALIZA EL PRODUCTOR
ACTUALMENTE
Siembra:
La siembra manual (yunta) tiene un costo de alrededor de $ 600 por día, con
una paga de $200 por cada trabajador utilizado en este proceso.
La siembra mecánica (sembradora) tiene un costo de alrededor de $ 1200 por
hectárea, de igual manera con una paga de $200 por cada trabajador utilizado en
este proceso.
La semilla que utilizan los productores es semilla del maíz zapalote chico, esta
semilla es trabajada por los agricultores. La fecha de siembra varía, estas fechas
dependen principalmente de la temporada de lluvia.
31
Control de malezas:
Fertilización:
Control de plagas:
32
Cosecha:
El acarreo del producto lo realiza con carretas o remolque para la casa del
productor, para después darle su respectiva comercialización en costales de hasta
80 kg aproximadamente o por litro. En cada cultivo se espera obtener de una a una
tonelada y media por hectárea, esto depende de cómo estuvo la temporada de la
cosecha.
33
7. POLÍTICAS DE DESARROLLO Y SERVICIO.
34
Un acuerdo de reparto de utilidades en general expresa la relación que se utilizará
para distribuir las ganancias, así también de cómo se van a dividir las pérdidas. Los
porcentajes de inversión de cada socio en el negocio es el mismo, los beneficios en
la empresa se reflejarán en las compras de insumos en volumen, en las ventas de
los productos a mejores precios y en las oportunidades de apoyos institucionales.
35
8. ESTRUCTURA Y FUNCIONES DE GOBIERNO Y
ADMINISTRACIÓN.
Asamblea de Accionistas
Gerente General
Operaciones Compras y
y Contabilidad Ventas
36
El área de Administración y Contabilidad será responsable de llevar el control
administrativo y contable de la empresa, asegurando que las distintas áreas poseen
los recursos necesarios para la realización de sus funciones en tiempo y forma.
37
9. SERVICIOS O BENEFICIOS DEL PROYECTO A SOCIOS Y
CLIENTES.
La empresa ofrecerá los siguientes servicios a los productores que sean sus
proveedores como socios o clientes:
Maíz de calidad
Por litro, kilo, saco
Sin impurezas
Sin plagas
38
10. VOLUMEN DE OPERACIÓN DEL PROYECTO.
La sociedad en el 1er año, inicia con un volumen de producción de 310.5
toneladas de maíz zapalote chico, en donde se propone la aplicación de un paquete
tecnológico, con la finalidad de mantener el rendimiento de la producción, esto
aplicado por expertos y con seguimiento de asesorías técnicas que se desean
obtener.
500
400
200
100
0
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
39
11. COSTOS DE OPERACIÓN DEL PROYECTO.
AÑO 4 AÑO 5
TIPO DE COSTO
FIJOS VARIABLES TOTAL FIJOS VARIABLES TOTAL
Producción 0.00 269,100.00 269,100.00 0.00 269,100.00 269,100.00
Administración 851,940.00 0.00 851,940.00 851,940.00 0.00 851,940.00
Venta 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 851,940.00 269,100.00 1,121,040.00 851,940.00 269,100.00 1,121,040.00
Para el 1er año los costos de producción son de $ 1, 121,040.00 millones de pesos,
aunque para financiar la operación del proyecto en el primer año se requiere de un
capital de trabajo de $ 1.121,040.00 millones de pesos, que por socio equivale a un
financiamiento de $ 14.190.37
40
12. INGRESOS GENERALES PROYECTADOS.
Los ingresos proyectados de las ventas de maíz zapalote chico por año se
observan en la siguiente tabla.
En el 1er año del proyecto se espera un ingreso de 1, 676,700., por la venta del
Volumen de producción de maíz.
1400000
1200000
1000000
800000
600000
400000
200000
0
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
41
13. ESTRUCTURA DE INVERSIONES A CINCO AÑOS.
INVERSIONES
INVERSIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
Activos fijos 1,524,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,524,000.00
UNIDAD COSTO
AÑO AÑO AÑO AÑO
CONCEPTO DE CANTIDAD UNITARIO SUBTOTAL AÑO 0 AÑO 1
MEDIDA ($) 2 3 4 5
42
13.2.2 ACTIVOS DIFERIDOS.
UNIDAD COSTO
AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
CONCEPTO DE CANTIDAD UNITARIO SUBTOTAL AÑO 1
MEDIDA ($) 0 2 3 4 5
PROCESO DE CERTIFICACION
SERVICIO 79 1,500.00 118,500.00 118,500.00
43
13.2.3 CAPITAL DE TRABAJO.
En las siguientes tablas se enlistan los insumos, mano de obra y los gastos de
administración y gastos de ventas.
UNIDAD DE
CONCEPTO
MEDIDA
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
.
13.3 CAPITAL DE TRABAJO 1,066,050.00 1,066,050.00 1,066,050.00 1,066,050.00 1,066,050.00
1. Preparación de suelos . 165,600.00 165,600.00 165,600.00 165,600.00 165,600.00
44
14. FUENTES DE FINANCIAMIENTO.
Para el desarrollo de la empresa de acuerdo al proyecto, se solicita ante la
SAGYP, un monto de apoyo de $ 883,200.00 (ochocientos ochenta y tres mil
doscientos pesos.), para la adquisición de un tractor 6603 serie 6000 para la
producción de maíz zapalote chico.
Aportación SADER-
Solicitantes Credito Otros apoyos
Concepto Total FIRCO Total
Monto($) (%) Monto($) (%) Monto($) (%) Monto($) (%)
13.1 ACTIVOS
1,104,000.00 883,200.00 80% 110,400.00 10% 110,400.00 10% 0.00 0% 1,104,000.00
FIJOS
TRACTORES 6603
Serie 6000
1,104,000.00 883,200.00 110,400.00 110,400.00 0.00 1,104,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
13.2 ACTIVOS
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
DIFERIDOS
0.00 0.00
13.3 CAPITAL
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
DE TRABAJO
0.00 0.00
INVERSION
1,104,000.00 883,200.00 110,400.00 110,400.00 0.00 1,104,000.00
TOTAL
45
15. PUNTOS DE EQUILIBRIO.
1,400,000
1,200,000
1,000,000
800,000
600,000
400,000
200,000
0
0.00 50.00 100.00 150.00 200.00 250.00 300.00 350.00
El porcentaje del punto de equilibrio es mayor del 100% lo que significa que
no se alcanzara en el primer año.
El indicador señala que no se cubren los costos de producción con los ingresos
en el primer año
46
16. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO.
47
16.2 UTILIDAD DE OPERACIÓN, COSTOS DE ADMINISTRACIÓN, VENTAS
Y FINANCIEROS.
Se refleja en el primer año un resultado negativo por ser el año crítico de operación
de la empresa.
48
17. FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO A CINCO AÑOS.
El flujo de efectivo para los primeros cinco años se muestra en la siguiente tabla.
FLUJO DE EFECTIVO
17.1.2 Venta de
- -
Activos -
17.1.3 Valor de
- -
desecho -
- -
17.1.4 Crédito -
17.1.5
- -
Aportaciones -
17.2.1 Costos de
producción
variables 269,100 269,100 269,100 269,100 269,100
17.2.2 Costo de
producción Fijos - - -
17.2.3 Gastos de
Administración y
Venta 848,490 848,490 848,490 848,490 848,490
17.2.3.1
Variables - - -
17.2.4 Costos
Financieros 33,120 29,458 10,460
49
17.2.5
Amortización de
la deuda - - -
17.2.6 Impuestos
(ISR y PTU) 115,614 116,713 122,412
17.2.7 Entradas –
Salidas 410,376 412,940 559,110 559,110 426,238
17.2.8 Saldo de
Efectivo 510,376 2,027,316 779,271 1,195,543 1,945,489
17.2.9 Saldo
mínimo en caja - - -
17.2.10 Déficit o
Superávit 510,376 2,027,316 779,271 1,195,543 1,945,489
17.3 Inversión
1,650,075 546,075 546,075 546,075 546,075
17.3.2 Inversión -
de reemplazo
17.4.1 Flujo de
caja antes de
dividendos 2,160,451 1,325,346 1,741,618 2,491,564
17.4.2 Dividendos
(recuperación de
aportación) 546,075 546,075 546,075 546,075 546,075
17.4.5 Flujo
1,614,376 (546,075) 779,271 1,195,543 1,945,489
17.1. INGRESOS.
50
17.2. COSTOS.
17.3. INVERSIÓN.
51
18. BALANCE INICIAL.
ACTIVO
Caja y bancos
100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
Clientes
-
Inventarios
- - - - - -
Inversiones
temporales
Otros activos
circulantes
Activo
Circulante 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
Activo Fijo
420,000.00 1,386,840.00 1,249,680.00 1,112,520.00 975,360.00 838,200.00
Activo
Diferido -
TOTAL
ACTIVO 520,000.00 1,486,840.00 1,349,680.00 1,212,520.00 1,075,360.00 938,200.00
PASIVO
Bancos Corto
Plazo
Porción
Circulante
Deuda L/P
Proveedores
Acreedores
Diversos
Impuestos por
pagar
Pasivo
circulante - - - - - -
Bancos Largo
Plazo 33,120.00 29,457.54 24,696.34 18,506.78 10,460.35
ISR y PTU - - - - -
Diferido 39,636.00 38,537.26 37,108.90 35,252.03 32,838.11
Otros pasivos
de largo plazo
52
Pasivo a
Largo Plazo - (6,516) (9,080) (12,413) (16,745) (22,378)
TOTAL
PASIVO - (6,516.00) (9,079.72) (12,412.56) (16,745.25) (22,377.75)
CAPITAL
CONTABLE
Capital Social
364,750 1,592,356 1,457,760 1,323,933 1,191,105 1,059,578
Utilidades
Retenidas
Utilidad del
Ejercicio 155,250 (99,000) (99,000) (99,000) (99,000) (99,000)
Otras cuentas
de capital
contable
TOTAL,
CAPITAL
520,000.00 1,493,356.00 1,358,759.72 1,224,932.56 1,092,105.25 960,577.75
CONTABLE
TOTAL
PASIVO +
520,000.00 1,486,840.00 1,349,680.00 1,212,520.00 1,075,360.00 938,200.00
CAPITAL
18.1. ACTIVOS.
18.2. PASIVO
La suma del valor de las cuentas del activo es igual a la suma de valor de las
cuentas del pasivo más la suma de valor de las cuentas del capital.
53
19. TASA DE RENDIMIENTO MÍNIMA ACEPTABLE
(TREMA)
Cto.
Costo Riesgo
% Capital + Costo
Inversor Monto de Inflación
Participación Riesgo Ponderado
Capital (dic-21)
(Inflación)
TREMA 8.16%
Se considera 5.76%
Mayor que la tasa de descuento y que sea superior a los intereses que pagan las
instituciones.
54
20. INDICADORES DE RENTABILIDAD PROYECTADOS A
CINCO AÑOS.
55
20.1. BENEFICIOS
20.2. COSTOS
Los costos de operación son altos y muestran su punto crítico en el primer año de
ejecución, pero se alcanzan a cubrir en los siguientes años.
Este indicador señala que el tamaño del proyecto en 5, lo que significa que el
proyecto genera rentabilidad para los productores.
56
20.9. TASA INTERNA DE RETORNO
57
21. IMPACTO AMBIENTAL.
58
22. NECESIDADES DE CAPACITACIÓN Y SERVICIOS DE
EXTENSIÓN PARA EL ESTABLECIMIENTO Y OPERACIÓN DEL
PROYECTO.
Servicios No.
Capacidades a desarrollar en los requerido de
productores s servici
os
o identificación de principales plagas y enfermedades
o aplicación de paquete tecnológico
o preparación de tierras Para cultivo de maíz zapalote chico
o Conformación legal
o Identificación de mercados potenciales
o Identificación de principales plagas y enfermedades del
cultivo.
o Realiza la clasificación de los productos de acuerdo a
su calidad.
o Realiza la preparación del terreno
considerando las recomendaciones técnicas.
o Realiza la incorporación de abono orgánico antes del Capacitación y
trasplante. Asistencia
o Prepara mezclas de fertilizantes para cubrir los Técnica. 5
requerimientos del cultivo Para 79
o Aplica la dosis adecuada de fertilizantes en cada etapa productores
fenológica de la planta.
o Identifica los nutrientes faltantes del cultivo de acuerdo
a la disponibilidad en el suelo (análisis del suelo) y el
requerimiento del cultivo.
o Determina el umbral económico de plagas y enfermedades.
o Identifica el producto para el control de plagas y
enfermedades.
59
- Capacidades a desarrollar en los productores
Servicio No.
Capacidades a desarrollar en los s de
productores requerid servici
os os
- Elaborar reglamento interno de la organización
para garantizar la participación de sus
integrantes.
- Participa y asume compromiso de trabajo de
manera coordinada con los socios.
60
22.1. NÚMERO DE EXTENSIONISTAS Y PERFIL.
Numero de Perfil
extensionistas. requerido.
4
Extensionistas que Ingeniero agrónomo especialista en hortalizas,
brinden acompañamiento principalmente en maíz “zapalote chico
y seguimiento al proceso Se busca que desarrolle las capacidades de los
productivo de 79 productores de acuerdo a la brecha de aprendizaje (entre
productores. lo que saben hacer los productores y las necesidades de
Brindando capacitación requeridas en la naturaleza del trabajo
capacitación y propuesto).
asistencia técnica.
1 Ingeniero especialista en administración de
Consultoría sobre un plan empresas, con experiencia en consultoría a
de
organizaciones sobre procesos administrativos y
Acción para la
comercialización del maíz “zapalote chico” en
administración y
mercados son bases formales.
comercialización.
61
22.2. PROGRAMA DE TRABAJO PARA LA CREACIÓN DE LA EMPRESA.
ME
ACTIVIDAD DESCRIPCION S
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Servicios de
Extensionismo capacitación, asistencia
técnica y consultoría.
Comercialización Acopio, empaque y
distribución.
Informe y rendición de
Rendición de cuentas
cuentas sobre la
operación del proyecto.
Evaluar los resultados
evaluación de resultados obtenidos en la operación
del 1er año del proyecto.
62
22.2.2. RECABAR LA DOCUMENTACIÓN LEGAL DE LOS PRODUCTORES.
63
22.2.7. ADQUISICIÓN DE EQUIPO Y SISTEMAS.
No aplica en el proyecto.
64
22.2.12. APLICAR LOS MANUALES DE OPERACIÓN Y LOS SISTEMAS
INFORMÁTICOS.
65
23. CONCLUSIONES DEL ANÁLISIS DEL PROYECTO.
66