DIARIO GENERAL

FECHA NOMBRE DE CUENTA REF DEBITO CREDITO

5/1/2023 BANCO-BBVA 300,000.00
CAPITAL DE ACCIONISTA 300,000.00
SE REGISTRAAPERTURA DE CUENTA DE BANCO CON APORTE DE
ACCIONISTA

2/5/2023 ALQUILER -ANTICIPADO 50,000.00

BANCO BBVA CH-001 50,000.00

SE REGISTRA PAGO POR ADELANTADO DE ALQUILER DE LOCAL

2/5/2023 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 120,000.00
ITBMS 8,400.00
BANCO BBVA CH-002 64,200.00
CXP-FABRICANTES MUEBLEROS, S.A. 64,200.00
SE REGISTRA COMPRA DE MOBILIARIO DE OFICINA
3/5/2023 PUBLICIDAD 20,000.00
ITBMS 1,400.00
BANCO BBVA CH-003 21,400.00
SE REGISTRA PAGO DE PUBLICIDAD
6/5/2023 EQUIPO RODANTE 270,000.00
ITBMS 18,900.00
BANCO BBVA CH-004 115,560.00
CXP - EQUIPO RODANTE 173,340.00
SE REGISTRA COMPRA DE EQUIPO CON UN ABONO DEL 40%

11/5/2023 MATERIAL DE OFICINA 5,000.00

PRODUCTOS QUIMICOS 63,000.00
ITBMS 4,760.00
CXP FABRICANTES MUEBLEROS, S.A. 72,760.00

SE REGISTRA COMPRA DE MATERIAL DE OFICINA Y PRODUCTOS

QUIMICOS POR PAGAR A FABRICANTES MUEBLEROS, S.A.
15/5/23 BANCO-BBVA 40,000.00
PRESTAMO POR PAGAR-BBVA 40,000.00
SE REGSITRA EL OTORGAMIENTO DE PRESTAMO - EN PLAZO DE 24
MESES CON TASA DEL 12% ANUAL
17/5/23 CXP-FABRICANTES MUEBLEROS 136,960.00
BANCO BBVA CH-005 136,960.00

SE REGISTRA PAGO CXP -FABRICANTES MUEBLEROS, S.A.

20/5/23 BANCO-BBVA 60,000.00
CXC-DESCONOCIDO 111,200.00
VENTAS 160,000.00
ITBMS 11,200.00

SE REGISTRA VENTAS Y APERTURA DE CUENTA POR COBRAR

25/5/23 BANCO-BBVA 40,000.00
ANTICIPO -GASEODUCTOS, S.A. 40,000.00
 SE REGISTRO DEPOSITO POR ANTICIPO DE GASEODUCTO POR
SUMINSTRO POR 60 DIAS
25/5/23 ELECTRICIDAD 900.00
TELEFONO 2,000.00
BANCO-BBVA 2,900.00
PAGO CONSUMO DE ELECTRICIDAD Y TELEFONO
31/5/23 SALARIO 61,050.00
SEG. SOCIAL POR PAGAR 5,362.50
SEG. EDUCATIVO POR PAGAR 687.50
BANCO -BBVA CH-009 55,000.00
SE REGISTRA PAGO DE SEGUNDA QUINCENA
31/5/23 GASTO SEGURO SOCIAL PATRONAL 6,737.50
GASTO SEGURO EDUCATIVO PATRONAL 825.00
GASTO RIIESGO PROFESIONAL PATRONAL 1,155.00
SEGURO SOCIAL PATRONAL POR PAGAR 6,737.50
SEGURO EDUCATIVO PATRONAL POR PAGAR 825.00
RIESGO PROFESIONAL POR PAGAR 1,155.00
PARA REGISTRAR CUOTA PATRONAL DE PAGO SEMANAL DE
SECRETARIA
31/5/23 GASTO DE VACACIONES 4,999.50
GASTO DE XIII 4,581.50
GASTO DE PRIMA ANTIGÜEDAD 1,056.00
RESERVA DE VACACIONES POR PAGAR 4,999.50
RESERVA DE XIII POR PAGAR 4,581.50
RESERVA DE PRIMA ANTIGÜEDAD POR PAGAR 1,056.00
PARA REGISTRAR LAS RESERVAS LABORALES MENSUAL
31/5/23 DIVIDENDOS 24,000.00
BANCO -BBVA CH-0010 24,000.00
SE REGISTRA REPARTICION DE DIVIDENDOS
31/5/23 IMPUESTO 10,500.00
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR 10,500.00
SE REGISTRA CALCULO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR
EN EL MES DE JUNIO
31/5/23 DEPRECIACION 5,750.00
DEP. ACUM. MOBILIARIO 2,000.00
DEP. ACUM. EQUIPO RODANTE 3,750.00
SE REGISTRA DEPRECIACION DE EQUIPOS Y MOBILIARIO
1,373,174.50 1,373,174.50

-
CALCULO DEPRECIACION TIEMPO DEP. ANUAL
EQUIPO RODANTE 270000 6 AÑOS 45,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO OFICINA 120000 5 AÑOS 24,000.00
DEP. MENSUAL
3,750.00
2,000.00