INSTITUTO POLITÉCTICO NACIONAL

ESCUELA SUPERIOR DE COMERCIO Y

ADMINISTRACIÓN

GASTOS HORMIGA

presenta:

JIMENEZ RODRIGUEZ JORGE ANDRES

LABASTIDA GARCIA AURORA RUBY
LEZAMA MORENO MARCO POLO
LOPEZ GARCIA ERICK ORLANDO
LOPEZ RAMIREZ ERIC
LUNA REYES DANIEL
MORALES MAYA GABRIEL

Director

CRUZ MUÑOZ OSCAR ORLANDO

15-NOVIEMBRE-2023
24
 INDICE

INTRODUCCION ……………………………………….1

JUSTIFICACION…………………………………2

OBJETIVO GENERAL ………………………..........3

OBJETIVO ESPECIFICO……………………………………….3

PREGUNTAS DE INVESTIGACION …………………4

HIPOTESIS ………………………………………………4

MARCO TEORICO………………………………………….5

CONCLUSION………………………………………….6

ANEXOS………………………………………….7

GLOSARIO………………………………………….8

REFERENCIAS………………………………………….9

25
INTRODUCCIÓN DEL GASTO HORMIGA ENFOCADO EN
ESTUDIANTES

"Para muchos estudiantes, la vida universitaria o escolar es una época

emocionante llena de nuevas experiencias y desafíos. Sin embargo, también
es un período en el que aprender a administrar el dinero se vuelve
fundamental. Uno de los obstáculos financieros más comunes a los que se
enfrentan los estudiantes es el llamado 'gasto hormiga'. Aunque estas
pequeñas compras cotidianas pueden parecer inofensivas en el momento,
pueden acumularse rápidamente y afectar gravemente el presupuesto
estudiantil. En esta exploración, analizaremos qué es el gasto hormiga,
cómo identificarlo y, lo más importante, cómo los estudiantes pueden
controlarlo para mantener un equilibrio financiero mientras persiguen sus
metas académicas y personales." Garcia Jenny, et al. (2022)

Esto se hace con el fin de aprovechar lo mejor que se pueda los recursos
económicos de los alumnos y así poder ver en qué cosas debemos evitar
mal gastarlo para al final tener una conclusión y ver la mejor solución de
acuerdo con lo que se presente.

JUSTIFICACIÓN

El tema del gasto hormiga es crucial, ya que resalta la importancia de

atender a pequeños gastos cotidianos que, acumulados, pueden tener un
impacto significativo en las finanzas personales. Al destacar la relevancia de
controlar estos gastos, se promueve una mayor conciencia financiera,
fomentando hábitos de ahorro y una gestión más efectiva de los recursos.
Por lo que es de gran importancia motiva a las personas a considerar su
impacto a largo plazo, promoviendo una toma de decisiones más informada
y consciente en sus hábitos de consumo diario.

Esta justificación se basa en diversas razones que respaldan la necesidad

de investigar y comprender este fenómeno en profundidad:

26
  Relevancia: Los estudiantes universitarios se enfrentan a numerosos
desafíos financieros, como el pago de libros, vivienda, útiles y
alimentación. El gasto hormiga puede pasar desapercibido, pero a lo
largo del tiempo, puede representar una parte sustancial de sus
gastos totales. Comprender cómo este tipo de gasto afecta su
situación financiera es fundamental para su bienestar económico a
largo plazo.

 Éxito Académico: La gestión adecuada de las finanzas personales es

esencial para el éxito académico de los estudiantes. El gasto hormiga
puede afectar la capacidad de adquirir recursos educativos, lo que a
su vez puede influir en el desempeño académico.

 Hábitos de Consumo: Comprender los hábitos de gasto de los

estudiantes universitarios es importante para ayudarlos a desarrollar
una educación financiera sólida. Conocer el impacto de este
fenómeno proporciona información valiosa sobre cómo pueden
mejorar sus hábitos de consumo y tomar decisiones financieras más
informadas.

 Potencial de Reducción de Gastos: Identificar estrategias efectivas

para controlar el gasto hormiga puede ayudar a los estudiantes a
maximizar sus recursos económicos. Esto puede incluir la
implementación de presupuestos, el uso de aplicaciones de
seguimiento de gastos y la promoción de la conciencia financiera.

 Contribución al Conocimiento Académico: La investigación en este

tema puede contribuir al cuerpo de conocimientos sobre finanzas
personales y comportamiento del consumidor, especialmente en el
contexto de los jóvenes estudiantes universitarios.

En resumen, esta investigación abordará un problema financiero común

entre los estudiantes universitarios y proporcionará información esencial
para ayudarles a gestionar mejor sus recursos económicos, mejorar su
desempeño académico y sentar las bases para una vida financiera más
saludable en el futuro.
Pinto Ravelo Maria Fernanda, (2020).

27
OBJETIVO GENERAL.
El propósito de esta investigación es analizar a profundidad identificando los
factores que desencadenan este gasto con lo que se buscará contribuir a un
bienestar económico y una mejor gestión de los recursos en estudiantes
universitarios, con la ayuda de la recolección de información personal que nos
ayudara a identificar patrones específicos, todo esto con el propósito de poder
fomentar una mayor conciencia financiera, promover hábitos de ahorro y ofrecer
estrategias efectivas para una gestión más eficiente de los recursos, contribuyendo
así al bienestar económico a largo plazo y al éxito académico de los universitarios.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS.
 Identificar las principales fuentes de gastos en los alumnos (Escuela
Superior de Comercio de Administración Unidad Tepepan)
 Analizar su presupuesto estudiantil y proponer estrategias para una
mejor gestión financiera individual entre los estudiantes universitarios.
 Establecer los factores entre diferentes perfiles de estudiantes,
considerando variables como la carrera académica, el nivel
socioeconómico o la ubicación geográfica de la escuela y su hogar,
con el fin de identificar patrones específicos y adaptar las estrategias
de educación financiera.

PREGUNTAS DE INVESTIGACIÓN
 ¿Que desencadena el gasto hormiga en estudiantes universitarios?

 ¿El uso desmedido de los recursos financieros en estudiantes

universitarios será a causa de la mala administración financiera?
HIPÓTESIS

 Será el gasto hormiga ocasionado por compras innecesarias que a

largo plazo se vuelve un problema financiero.
 La falta de educación económica determinará el mal manejo de las
finanzas en estudiantes universitarios.

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  La desinformación será el motivo principal en el control de gastos en
estudiantes universitarios.
MARCO TEORICO
Gastos Hormiga

Una forma de ahorrar de los mexicanos es evitar los gastos hormiga, los
cuales, como su nombre lo indica, son pequeñas fugas económicas que a la
larga merman nuestras finanzas. Se ha demostrado, mediante estudios, que
gastar en un café diario, dulces, botanas, taxis, restaurantes o salidas de
noche, representan al año cantidades significativas de dinero. Ahora, con los
avances tecnológicos surge una nueva amenaza de gastos hormiga, los
cuales actúan de manera directa en tu tarjeta de débito o de crédito al poder
ser efectuados desde tu smartphone.
Los gastos hormiga actuales no son los mismos que los que pudieron ser
hacer 10 años como el uso de taxis de aplicación o las diversas plataformas
de streaming, asi como las compras esporádicas de tiendas en línea
(Condusef: 2019, 5). 1

El concepto de "gastos hormiga" se ha popularizado en el ámbito financiero

y ha sido objeto de estudio e investigación. A continuación, se proporciona
una explicación detallada y citada sobre este tema:
1. Definición y características de los gastos hormiga:
Los gastos hormiga se definen como "pequeños gastos cotidianos que, a
pesar de su aparente insignificancia individual, pueden tener un impacto
significativo en el presupuesto personal debido a su acumulación" (Carranza,
2019, p. 45). Estos gastos suelen ser impulsivos, no planificados y
realizados en el día a día, como comprar café en una cafetería, adquirir
bocadillos o snacks, pagar por servicios de suscripción adicionales o hacer
compras impulsivas en tiendas.
2. Magnitud del problema:

1
Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF). “Proteja su dinero”.
Publicado enero 2019 año 19. núm. 226 . En sitio web: https://revista.condusef.gob.mx/PDF-s/2019/226/psd_226.pdf
(consultado 19 de noviembre de 2023)

29
Los gastos hormiga pueden representar una proporción considerable del
gasto total de una persona. Según un estudio realizado por la Comisión
Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios
Financieros (CONDUSEF) en México, se estima que los gastos hormiga
representan aproximadamente el 10% del ingreso mensual de una persona
promedio (CONDUSEF, 2018). Esta cifra puede variar según los hábitos de
consumo y el nivel de ingresos de cada individuo.
3. Áreas comunes donde se producen los gastos hormiga:
Los gastos hormiga pueden originarse en diversas áreas de la vida
cotidiana. Algunas de las áreas más comunes incluyen:
a) Alimentación: Compras de café, bocadillos, comida rápida o compras
impulsivas en el supermercado.
b) Entretenimiento: Gastos en servicios de streaming adicionales, juegos
móviles, salidas al cine o compras de música digital.
c) Transporte: Peajes, estacionamiento, pequeños viajes en taxi o transporte
público.
d) Tecnología: Compras de aplicaciones móviles, suscripciones a servicios
en línea, accesorios electrónicos de bajo costo.
e) Belleza y cuidado personal: Productos de belleza, peluquería, manicura o
pedicura.
f) Otros: Compras de revistas o periódicos, cigarros, lotería, etc.
4. Impacto acumulativo en las finanzas personales:
Aunque cada gasto individual pueda parecer insignificante, su acumulación a
lo largo del tiempo puede tener un impacto significativo en el presupuesto
personal. Por ejemplo, un café diario de $2 puede sumar $60 al mes y $720
al año. Si se considera que muchas personas tienen múltiples gastos
hormiga, el impacto global puede ser sustancial.
5. Estrategias para controlar los gastos hormiga:
Existen diversas estrategias para controlar y reducir los gastos hormiga, y
estas pueden variar según las circunstancias y preferencias personales.
Algunas recomendaciones incluyen:

30
a) Realizar un seguimiento detallado de los gastos: Llevar un registro de
todos los gastos, incluso los más pequeños, puede ayudar a identificar
patrones y áreas de mejora.
b) Establecer un presupuesto: Asignar una cantidad específica para los
gastos discrecionales y tratar de ceñirse a ella.
c) Planificar las compras: Evitar compras impulsivas y tomar decisiones de
compra más conscientes y reflexivas.
d) Eliminar o reducir los gastos innecesarios: Identificar aquellos gastos
hormiga que no aportan un valor significativo y eliminarlos o reducirlos al
mínimo.
e) Ahorrar y priorizar metas financieras: Destinar el dinero ahorrado de los
gastos hormiga hacia metas financieras a largo plazo, como un fondo de
emergencia o la inversión en activos.
En conclusión, los gastos hormiga son pequeñas compras o gastos
cotidianos que pueden tener un impacto acumulativo en nuestras finanzas
personales. Es importante ser conscientes de estos gastos y tomar medidas
para controlarlos y minimizar su impacto en nuestro presupuesto. Al llevar un
seguimiento detallado, establecer un presupuesto y tomar decisiones de
compra más conscientes, podemos mejorar nuestra salud financiera a largo
plazo.1

Los gastos hormiga son aquellos gastos que suceden de una forma
frecuente y que además son innecesarios y que a largo plazo se vuelven un
problema para nuestra economía.
Por eso es importante tener conocimiento sobre nuestras finanzas
personales, ya que nos ayudarán a controlar nuestros ingresos y aquellos
gastos periódicos, también nos van a permitir un orden a nuestro
presupuesto personal y así establecer objetivos a corto, mediano y largo
plazo que nos brindarán una mayor tranquilidad personal.

1
Carranza, J. (2019). El fenómeno de los gastos hormiga y su impacto en las finanzas personales.
Revista de Economía y Finanzas, 16(2), 45-58.

• Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros

(CONDUSEF). (2018). Gastos hormiga: cómo identificarlos y evitarlos. Recuperado de
https://www.gob.mx/condusef/articulos/gastos-hormiga-como-identificarlos-y-evitarlos

31
Como aplicamos nuestro presupuesto y el análisis sobre las deudas
financieras también son de gran importancia para nuestra administración
financiera. Aquí mismo entran los ahorros y gastos ya que afectan en una
gran parte a nuestra economía y pueden ser un problema si no le damos un
seguimiento correcto.
Un error que se suele cometer es el no saber tomar decisiones de forma
correcta a la hora de usar nuestra economía. Esto se puede ver afectado por
emociones o algunas conductas/situaciones específicas. Por lo tanto,
debemos considerar tener un proceso de toma de decisiones racionales
para evitar pérdidas en un futuro. Cómo por ejemplo los siguientes:
• Observar y entender que es lo que me están vendiendo (puede ser
una publicidad, vendedor)
• Controlar mis emociones (para no actuar y gastar por impulso)
• Evitar gastar cuánto estemos bajo efectos de alcohol
• No presionarnos por el tiempo
• Tener ya una idea clara sobre lo que deseas adquirir y cómo hacerlo
• Hacer comparaciones y ver qué es lo más conveniente
(Pinto Andrade, Arenas Dulcey, Samper Gómez (2011), mis finanzas
personales, editorial Aguilar.)

El desconocimiento de los gastos hormiga y su corrección, refleja uno de los

principales problemas que tienen las personas para cumplir con el objetivo
de ahorro. A menudo las personas tienen claro el pago de los gastos más
representativos, como las cuotas de los créditos, el alquiler, servicios
públicos, comida, entre otros; pero se olvida llevar control de los gastos
menores como la compra de golosinas, cigarrillos, meriendas, confites entre
otros, por catalogarlos de baja incidencia. Sin embargo, al acumular el valor
total de todos estos gastos, se vuelve un gasto representativo que puede
determinar la salud financiera de una persona.

Es pertinente sugerir tres elementos como nuevas líneas de discusión e

investigación. El primero, “Las finanzas personales, una necesidad palpable”
puesto que se reveló que las finanzas personales constituyen un mecanismo

32
idóneo para fomentar la tranquilidad económica de las personas a través del
manejo adecuado del dinero, el cual se impacta de manera inmediata por las
alternativas y decisiones financieras de un individuo, todas encaminadas a la
obtención de mayores recursos económicos. El segundo “El ahorro desde la
niñez”, conjeturando la importancia de fomentar desde el primer grado de
educación la cultura del ahorro y la inmersión de conocimientos sobre el
mundo financiero, puesto que estas bases financieras, comenzarán
posteriormente una relación más amigable con el dinero y un
comportamiento más responsable sobre las decisiones afectables a las
finanzas personales cuando este individuo cambie a un individuo
económicamente activo; y adicional a través de hábitos de ahorro desde la
primer infancia, se podrá generar una cultura permanente de ahorro en la
persona. Y el tercero, “Impacto positivo al ahorro mediante la gestión de los
gastos hormiga”, teniendo en cuenta aquella población que desconocía este
concepto financiero en su vida personal y que posiblemente al comprender
el impacto de estos gastos, logren una gestión adecuada que refleje un
impacto positivo al porcentaje de ahorro, evidenciando una imagen favorable
de un antes y un después del nivel de ahorro luego de gestionar los gastos
hormiga.

Arias María, et al. (2019)

Son pequeños montos de dinero llamados gastos que no tomamos en

cuenta en registrar o analizar, no ponemos un límite en controlar esto
pequeños montos de dinero.

Como hablamos taxi, café en las mañanas, cigarros, dulces, bebidas

alcohólicas, plataforma de streaming entre otro gasto más. Todo esto
conlleva a largo plazo grandes montos de dinero mensual o anual (Programa
de estabilidad financiera, 2020, 6)1

1
Programa de estabilidad financiera (2020) Uno a Uno con tu Educación Financiera Tomo I: Hablemos de tus finanzas
personales y familiares © Cooperativa de Ahorro y Crédito Ande N° 1 R.L.www.coopeande1.com

33
34
Educación financiera en los universitarios

La educación financiera desempeña un papel fundamental en la gestión de

los gastos hormiga. Proporciona a las personas los conocimientos,
habilidades y herramientas necesarias para comprender y controlar de
manera efectiva sus finanzas personales. A continuación, se proporciona
una explicación detallada y citada sobre la importancia de la educación
financiera en relación con los gastos hormiga:

1. Conciencia y comprensión de los gastos hormiga:

La educación financiera ayuda a crear conciencia y comprensión sobre los
gastos hormiga. Al aprender sobre este fenómeno y comprender cómo
pequeños gastos pueden sumar cantidades significativas a lo largo del
tiempo, las personas se vuelven más conscientes de sus hábitos de
consumo y son capaces de identificar los gastos innecesarios o superfluos
(Huston, 2010).
2. Desarrollo de habilidades de presupuesto:
La educación financiera enseña a las personas a desarrollar habilidades de
presupuesto efectivas. Un presupuesto bien planificado permite asignar
cantidades específicas de dinero para las diferentes categorías de gastos,
incluyendo los gastos hormiga. Al establecer límites claros y realizar un
seguimiento de los gastos, las personas pueden controlar mejor sus finanzas
y reducir la tentación de realizar compras impulsivas (Lusardi & Mitchell,
2014).
3. Toma de decisiones informadas:
La educación financiera capacita a las personas para tomar decisiones
informadas en relación con sus gastos. A través de la comprensión de
conceptos como el valor del dinero, la diferencia entre necesidades y
deseos, y la importancia de establecer prioridades financieras, las personas
pueden evaluar críticamente sus opciones de gasto y tomar decisiones más
acertadas que se alineen con sus metas y valores financieros (Mandell &
Klein, 2009).

35
4. Uso eficiente de los recursos financieros:
La educación financiera promueve el uso eficiente de los recursos
financieros al enfatizar la importancia del ahorro y la inversión. Al
comprender el impacto acumulativo de los gastos hormiga en el presupuesto
personal, las personas están más motivadas para ahorrar y destinar esos
recursos hacia metas financieras a largo plazo, como la creación de un
fondo de emergencia, la inversión en activos o la reducción de deudas
(Hogarth & Hilgert, 2002).
5. Prevención del endeudamiento innecesario:
La educación financiera ayuda a prevenir el endeudamiento innecesario
causado por los gastos hormiga. Al proporcionar a las personas
herramientas para evaluar las consecuencias a largo plazo de las decisiones
de gasto, la educación financiera fomenta una mayor responsabilidad y evita
que las personas se sobreendeuden debido a compras impulsivas y gastos
innecesarios (Collins, 2012).

La educación financiera desempeña un papel esencial en la gestión de los

gastos hormiga al proporcionar a las personas los conocimientos y
habilidades necesarios para tomar decisiones financieras informadas y
responsables. Al comprender la magnitud y el impacto de estos gastos, las
personas pueden desarrollar estrategias efectivas para controlarlos y
mejorar su bienestar financiero a largo plazo.1

En el mundo de las finanzas abundan los productos y servicios, sin

embargo, existen cinco que son básicos y que debes conocer, ya que se

1
•Collins, J. M. (2012). Financial education and counseling—Still holding promise. Journal of Consumer Affairs, 46(1), 127-
155.

• Hogarth, J. M., & Hilgert, M. A. (2002). Financial knowledge, experience and learning preferences: Preliminary
results from a new survey on financial literacy. Consumer Interest Annual, 48, 1-7.

•Huston, S. J. (2010). Measuring financial literacy. Journal of Consumer Affairs, 44(2), 296-316.

•Lusardi, A., & Mitchell, O. S. (2014). The economic importance of financial literacy: Theory and evidence. Journal of
Economic Literature, 52(1), 5-44.

•Mandell, L., & Klein, L. S. (2009). The impact of financial literacy education on subsequent financial behavior. Journal of
Financial Counseling and Planning, 20(1), 15-24.

36
encuentran muy ligados a la economía y vida diaria. A continuación, te
explicamos cuáles son y en qué consisten.

Cuenta de ahorro tarjeta de débito

Estos dos productos van muy de la mano; una cuenta de ahorro te permite
almacenar una cantidad de dinero y puede generarte algunos intereses.
Al contratar una cuenta de ahorro deberán entregarte una tarjeta de débito.
Este tipo de tarjetas te permiten realizar depósitos en tu cuenta y en caso de
necesitarlo, podrás retirarlo en cualquier cajero del Banco en donde la
contrataste. Puedes hacer compras y transacciones en los establecimientos
que las acepten.
En algunos trabajos es usual que tu sueldo lo deposite la empresa en una
cuenta de nómina. Recuerda que es tu derecho realizar una portabilidad de
nómina, esto es, cambiarte al Banco de tu preferencia si es que así lo
deseas.

Tarjeta de crédito

Es un medio de pago que puedes utilizar en diversos establecimientos

comerciales sin la necesidad de utilizar efectivo.
Antes que todo, es importante saber que una tarjeta de crédito no es un
dinero extra, es un préstamo que estás obligado a pagar. También debes
estar enterado que por cada retraso que tengas en tu fecha límite de pago,
la deuda se incrementará, por el cobro de una comisión.
Recuerda que, si realizas tus compras en los siguientes días a la fechade
corte y liquidas el total de tu adeudo antes de la fecha límite de pago, te
puedes financiar hasta por 50 días sin pagar intereses.

AFORE

37
Tal vez el tema del retiro es algo que suena muy lejano todavía, pero lo más
probable es que cuando llegue ese momento quieras disfrutarlo y no
preocuparte por apuros económicos.
Para lograrlo es necesario que realices aportaciones voluntarias a tu Afore,
pero ¿sabes qué es una Afore?
De acuerdo con la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro
(CONSAR), las Afores son instituciones financieras privadas que administran
los ahorros para el retiro a nombre de los trabajadores.
La función principal de estas instituciones es la de administrar el dinero que
los trabajadores vayan depositando en su cuenta, esto con el fin de generar
mayores y mejores rendimientos para cuando llegue el momento de solicitar
el retiro laboral.
Para elegir la Afore que más te convenga es necesario que realices un
comparativo y determines cuál te ofrece mejores rendimientos y cuál te
cobra menor comisión por el manejo específico de tu cuenta. Puedes
consultar esta información en los comparativos que ofrece la CONSAR, en
su página de internet.

Seguros

Los seguros son contratos que se realizan con una aseguradora, la cual se
obliga a pagarte o compensarte a ti o a tus beneficiarios en caso de que
ocurra un siniestro o accidente inesperado.
Es importante que no veas a los seguros como un gasto, sino como una
inversión, ya que te evitarán a futuro poner en riesgo tu patrimonio en caso
de un evento desfavorable.
Debes saber que existen diversos tipos de seguros en el mercado, pero
podemos destacar los siguientes:
• Seguro de vida.
• Seguro de gastos médicos.
• Seguro de automóvil.
• Seguro contra daños
• en el hogar y negocio.

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Algo que te podemos recomendar antes de contratar uno es que identifiques
los riesgos a los que te expones en tu vida diaria, además de analizar todas
las opciones, para ello no te guíes solamente por el precio, considera
también los beneficios que te puedan ofrecer.

Cuentas de inversión

Invertir es poner a trabajar tu dinero para que genere una ganancia en el

futuro. Toma en cuenta que no necesitas ser un experto financiero para
comenzar a invertir, ya que existen productos diseñados para la capacidad
de tu bolsillo.
Estos productos no necesitan de una inversión muy grande, inclusive en
algunos puedes hacerlo desde 100 pesos.
Nuestra recomendación es que comiences a invertir en productos de bajo
riesgo, de preferencia en aquellos que cuenten con un respaldo
gubernamental como los Certificados de la Tesorería (Cetes).
Toma en cuenta que conforme vaya creciendo tu capital, podrás optar por
otro tipo de instrumentos que generen mejores rendimientos, pero con un
riesgo mayor. (Condusef: 2019, 5).1

Organizar las finanzas no solo implica ahorrar, también se debe tener en

cuenta el valor que tiene el dinero en el transcurso del tiempo, la seguridad
financiera, la elaboración de un presupuesto de gastos, metas personales,
inversiones a corto y largo plazo considerando los riesgos y la rentabilidad
que esta conlleva, y fondos de emergencia.
La educación financiera debe ser una materia importante que se debe
impartir en las aulas desde una edad temprana, ya que el cerebro entre más
joven, más capacidad tiene de contraer información y crear hábitos.
Bentacur, et al., (2019), consideran que el manejo de los recursos humanos
es un elemento fundamental para garantizar el éxito financiero de una
empresa o individuo, ya que se deben cumplir obligaciones para alcanzar los
1
Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF). “Proteja su dinero”.
Publicado enero 2019 año 19. núm. 226. En sitio web: https://revista.condusef.gob.mx/PDF-s/2019/226/psd_226.pdf
(consultado 19 de noviembre de 2023)

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objetivos. En el día a día surgen muchas situaciones en las que primero se
deben cuestionar antes de accionar, una de las más importantes es la
cuestión al comprar algo, se debe percatar si es indispensable o no.
Las finanzas no son un tema nuevo, desde hace varios años ha sido un
tema muy relevante puesto que, comenzaron a ser estudiadas a partir del
año 1920, por Hazel Kyrk en su tesis doctoral con relación a la economía del
consumo y familiar, partiendo de la crisis financiera al tratar de tener
equilibrio entre los ingresos y gastos teniendo un solo objetivo, el ahorro
(Velecela, Vallejo, y Jara 2017). La economía está relacionada con las
finanzas, ya que el equilibrio de los gastos depende del monto de los
ingresos.
Existen indicadores que reflejan la escasa educación financiera, tal como es
el desconocimiento acerca del vocabulario financiero, principalmente los
hábitos financieros, la tasa de interés simple y/o compuesta. La falta de
información provoca la toma incorrecta de decisiones, principalmente en los
préstamos bancarios o en la compra de productos a créditos.
Chan López Julissa, (2022)

Es importante tener un conocimiento sobre la educación financiera ya que

esto nos beneficiara en nuestras finanzas personales, teniendo un mejor uso
de nuestros ingresos y gastos, saber si son fijos o variables, si realmente
estamos mal gastando en productos que no son necesarios, y así establecer
y tener un control que nos ayudará a evitar pérdidas.
Aquellos gastos fijos son aquellos que se mantienen iguales siempre, cómo
por ejemplo el pasaje, la renta, servicios públicos.
Los gastos variables son aquellos que cambien dependiendo la situación
como viajes, visitas, regalos, gasolina, etc.
Aquí debemos saber que es aquello que si es necesario para nuestro día a
día y evitar gastar en aquellos “gustos” que a largo plazo nos va a afectar
económicamente.
Algo que nos ayudará mucho en nuestras finanzas personales el ahorro. El
ahorro es algo de suma importancia dentro de las finanzas, ya que es parte

40
de la tranquilidad en cuanto a la economía presente y futura de las
personas.

Para iniciar debemos saber el significado de ahorro. El ahorro es un monto

de los recursos que tiene una persona después de sus gastos fijos. Su
porcentaje de ahorro mensual está entre 10% y 15% de los ingresos brutos
de una persona.
El ahorro está dado con baja incertidumbre, bajo riesgo, baja rentabilidad y
mayor liquidez.
Algunas estrategias de ahorro pueden ser las siguientes:
• Elaborar un presupuesto que incluya un valor del ahorro y hacerle
seguimiento.
• Ver el ahorro como un aspecto de gran ayuda económica para el futuro.
• Si hay disponibilidad de recursos, pagar las deudas de altos intereses lo
antes posible.
• Evitar el sobreendeudamiento.
• Tener un fondo de emergencia.
Algunos hábitos de ahorro que nos ayudarán ya que se convierten en el día
a día de las personas
Son:
• Empezar ahora mismo a ahorrar así sea con poco.
• Diferenciar lo que es un deseo de una necesidad.
• Disminuir los gastos hormiga.
• La tarjeta de crédito solo deberá utilizar para emergencias o para adquirir
un bien que genere bienestar.
• Ser disciplinado en la administración del presupuesto.
(Rodríguez Raga, (2017) Finanzas personales, Ediciones Uniandes Facultad
de Administración)

41
Ser universitario significa enfrentar con un listado de responsabilidades, una
de ellas es la importancia de tener una vida financieramente buena y sana.
Hoy en dia para todos los jóvenes de nivel superior tienen un problema con
la forma de administrar sus finanzas al someter los gastos, presupuestos,
ahorro e ingresos de una manera independiente.
Al relacionarse de las finanzas personales que toma demasiada relevancia
al hablar de una mala administración tienen una conexión con la economía
personal o familiar. Las finanzas personales implica obtener conocimientos
precisos y actualizados para una buena dinámica y estratégica que nos
ayudaran a ponerla en práctica en la vida diaria, una estrategia para tener
una administración eficaz a todos los recursos para así planificar un
desarrollo con estrategias del ahorro y todo lo que conlleva su planificación
al igual manera los gasto de cómo gastar menos y olvidar el endeudamiento.
La educación financiera es confortar a cada individuo para que así pueda
mejorar una buena administración exitosa a largo plazo.
Al tener un buen mejoramiento administrativo en las finanzas es empezar
con unos cambios en los hábitos que no está llevando a una mejora en las
finanzas, tener en mente las decisiones que conlleva la aplicación de un
control de los ingreso y gastos al saber diferenciar en entre gusto y
necesidad.
Es de importancia saber que no solamente los universitarios tienes
problemas en finanzas si no toda la gente en general por eso es importe
aprende todo sobre finanzas personales para así investigar o tomar cursos
donde aprendamos administrar nuestras cosas.
(Maria Fernanda Pinto Ravelo,2020,1-10)1

1
Maria Fernanda Pinto Ravelo (2020) FINANZAS PERSONALES EN LA FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES UNAB: AUTOPERCEPCIÓN VS CONOCIMIENTO [Mano escrito no publicado]
UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE BUCARAMANGA FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS, ADMINISTRATIVAS
Y CONTABLES PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA

42
Presupuesto
Ingresos
Gastos
Crédito

43
CONCLUSION

44
ANEXOS

45
46
47
 © Universidad EAN
Carrera 11 No. 78-47
Bogotá D.C., Colombia

Prohibida la reproducción parcial o total de este

texto sin autorización de la Universidad EAN

La edición de este material estuvo a cargo de la

Gerencia Comercial

Vicerrectoría de Proyección y Crecimiento

Diego Ramírez Salazar Gerente

Comercial

María Isabel Castellanos Acevedo

Coordinadora de Desarrollo y Gestión Corporativa

María Del Carmen Sanadria

Coordinadora Académica

Autor

Docente Gerardo Augusto Rojas Garcia

Revisión de estilo: Laura

Cediel Fresneda

María Eugenia Mila E.

Diseño y diagramación

Contenido
48
1. Aspectos básicos de la Neurofinanzas
1.1 Descubriendo mi relación con el dinero.
1.2 Proceso cognitivo para toma de decisiones.
1.3 Decisiones financieras racionales

2. ¿Qué son las Finanzas personales?

2.1 Conceptos base
2.2 La administración del Dinero.
2.3 La posición patrimonial, Activo, Pasivo y Patrimonio.
2.4 Aplicaciones de las tasas de Interés en el sistema
financiero.

3. ¿Cómo construir y administrar mi Presupuesto?

3.1 Flujo de Ingresos: Fijo y Variable.
3.2 Flujo de Egresos: Gastos Fijos y Gastos Variables.
3.3 Administración de las deudas y créditos.
3.4 ¿Cómo construir un Presupuesto Mensual y anualizarlo?
3.5 La importancia de la planeación de mi presupuesto,
para evitar problemas financieros.

4. La importancia del Ahorro y la Inversión. 4.1 Los Conceptos de Ahorro e

Inversión
4.2 Diferencias entre Invertir y Ahorrar.
4.3 Estrategias de Ahorro.
4.4 Estrategias de Inversión.
4.5 Hábitos de ahorro

Bibliografía

Glosario

Anexos

49
 Breve descripción
En esta segunda cartilla se conocerán los conceptos de las
neurofinanzas y cómo impactan en las decisiones de compra o inversión que
tiene las personas. Así mismo, se conocerán los elementos de las
finanzas personales que comprenden aspectos como los ingresos, el ahorro, la
inversión, los seguros, entre otros. Igualmente, con las herramientas
desarrolladas en Excel para el módulo, se facilitará la aplicabilidad de las
herramientas de las finanzas de las personas.

Objetivos
General

Comprender los elementos más relevantes para la administración de las

finanzas de las personas y sus herramientas de seguimiento.

Específicos

• Comprender el concepto de las neurofinanzas y su impacto en las finanzas de las

personas.
• Conocer y aplicar la estructura de un presupuesto y su seguimiento.
• Comprender y analizar los hábitos de ahorro y gastos que influyen en el contexto de
las finanzas de las personas.

Introducción
Las finanzas personales son un aspecto muy importante en la vida de las personas ya que
al conocer, controlar todos los ingresos y gastos periódicos, van a permitir

50
establecer un orden del presupuesto personal para que se puedan establecer
metas y objetivos de corto, mediano y largo plazo; y al prever, poder tener tranquilidad
personal y familiar.

Igualmente, la aplicabilidad del presupuesto de caja de las personas así como el

análisis de las deudas financieras son de gran relevancia para la administración de las
finanzas personales. Por lo tanto, los hábitos de ahorro y gastos son elementos a
tener en cuenta en el contexto de las finanzas de las personas, porque afectan el flujo
de caja y pueden volverse inmanejables al no hacerse seguimiento.

1. Aspectos básicos de las neurofinanzas

Las neurofinanzas estudian cómo el comportamiento cerebral influye en la toma de
decisiones financieras de las personas. Es así como puede establecer cuándo y cómo las
personas cambian su percepción de riesgo y retorno de la inversión acorde a
diferentes aspectos.

Por tanto, ayuda a determinar cómo influyen en una decisión financiera elementos
como el riesgo, la incertidumbre, la falta de claridad, la inseguridad, las emociones,
el entorno de otras personas; y muchas veces, el aspecto ambiental.

1.1 Descubriendo mi relación con el dinero

La relación con el dinero es un punto para tener en

cuenta dentro del contexto de las finanzas de las personas.
Muchas veces queremos el dinero cuando podemos
disponer de este para comprar algo que satisface una necesidad;
igualmente, podemos no quererlo cuando llega y
tenemos que entregarlo inmediatamente por deudas,
créditos, prestamos, por altos intereses o porque
notamos que no nos beneficia o no nos reduce el valor de una
deuda.

51
 Por lo tanto, para mejorar la relación con el dinero podemos tener en cuenta
los siguientes elementos:

• Adquirir deudas en condiciones beneficiosas, donde los intereses sean bajos y se vea la
amortización a capital.
• Ahorrar dinero para objetivos de corto, mediano y largo plazo.
• Tener posibilidad de un dinero disponible para emergencias.
• Racionalizar los gastos acordes con los ingresos y siguiendo un presupuesto de caja.
• Cambiar el hábito de gastos.
• Ayudar a las personas que lo necesitan (genera mucha satisfacción).

1.2 Proceso cognitivo de toma de decisiones

Un proceso cognitivo es aquel que es percibido por los sentidos y que

posteriormente es almacenado en nuestra memoria para ser evaluado según
las experiencias anteriores, y luego ser usado en una toma de decisión
financiera. Existen obstáculos para tomar una buena decisión, como presiones de
tiempo, la expectativa de dinero fácil, sentimientos de que me va a ir mal, entre
otros.

1.3 Decisiones financieras racionales

De acuerdo con lo mencionado anteriormente, muchas

veces las decisiones de inversión se llevan a cabo por
emociones o por conductas específicas como la intuición, los
impulsos, las ganas de apostar, el dinero rápido, las altas
rentabilidades, las presiones de otras personas, la publicidad
no confiable, entre otros. Por lo tanto, debemos considerar
tener un proceso de toma de decisiones racionales para
evitar pérdidas o dolores de cabeza a futuro.

Así las cosas, se debe tener en cuenta en la toma de decisiones

financieras racionales lo siguiente:

52
• Observar y entender lo que me están ofreciendo (solicitar claridad de condiciones).
• Averiguar si los que hacen la oferta cumplen con los parámetros de la ley.
• Controlar emociones.
• Evitar estar bajo los efectos del licor.
• No dejarse presionar por el tiempo.
• Organizar las ideas.
• Buscar comparativos, experiencias anteriores.
• Analizar y evaluar acorde con las expectativas que se tienen.

2. ¿Que son las finanzas de las personas?

Las finanzas de las personas son las acciones que se

deben realizar utilizando las herramientas conductuales
y financieras para optimizar las decisiones personales,
buscando la tranquilidad personal y familiar, y así
mejorar la calidad de vida.

2.2 La administración del dinero

Es la acción de manejar eficiente y razonablemente el dinero, acorde con los ingresos, la

capacidad de pago y mis expectativas.

Los elementos a tener en cuenta en la administración del dinero son:

53
• El que más se preocupa por su dinero, es Usted mismo.

• Siempre tener presente cuánto recibo y cuánto gasto. Tener un presupuesto y hacer
una planeación.

• Se debe hacer conciencia de la capacidad adquisitiva.

• Tener claridad de cuánto son las deudas y sus condiciones. Identifíquelas y planee
como reducirlas.

• Ponerse metas de ahorro de corto y mediano plazo.

• Inviertir el dinero con prudencia y de manera inteligente, acorde con las expectativas.

• Hacer uso de las entidades financieras vigiladas por la superintendencia financiera y así
reducir riesgos futuros.

• No inviertir el dinero en esquemas financieros o empresas que no son legales.

Evitarlos.
2.3 La posición patrimonial, activo, pasivo y patrimonio

La posición patrimonial es el recurso de capital que una persona ha acumulado

durante la vida productiva y que está representado en
dinero, bienes, acciones, certificados de depósito a
término, fondos de inversión colectiva, seguros
educativos, entre otros.

Definamos

• Activos: todos los bienes que tiene una

persona (vehículos, inmuebles, muebles).
• Pasivos: todas las deudas y obligaciones que
una persona tiene con entidades financieras,
fondos de empleados y personas naturales.
• Patrimonio: todos los recursos de capital que una persona tiene.

54
Por lo tanto, es relevante determinar la posición patrimonial para establecer
cuánto tengo y cuánto debo, porque a medida que el endeudamiento es mayor
los intereses por el uso del dinero pueden comprometer los ingresos. Los
indicadores a tener en cuenta en las finanzas de las personas son los siguientes:

• Indicador de patrimonio = Deudas / patrimonio

Representa cuánto realmente tengo y cuántas veces son las deudas frente al patrimonio
personal:

• Indicador de ahorro = Ahorro mensual / Total ingresos

Muestra el % de mis ingresos que destino para el ahorro.

Se debe destinar al menos el 10 % para el ahorro de los ingresos:

• Endeudamiento (Capacidad) = Pagos de cuotas de créditos / Total

ingresos

Mide el nivel máximo que se deben comprometer los ingresos para destinarlos
a pagos de créditos.

Las cuotas que se pagan a entidades financieras no deben superar el 35% de los ingresos.

• Aplicar

Utilizar el Anexo 2 y 4 para establecer la posición patrimonial.

2.4 Aplicaciones de las tasas de interés en el

sistema financiero
Las tasas de interés que se utilizan en el sector financiero y que están
relacionadas con las finanzas de las personas son:

55
 • Tasas de captación: son aquellas tasas de interés
que pagan los bancos por los recursos financieros que las
personas y empresas depositan en los productos
que ofrecen las entidades financieras.

Los productos de captación más conocidos son:

• Cuentas de ahorro.

• Certificados de depósito a término (CDT).

• Fondos de inversión colectiva.

• Tasa de colocación: es aquella que los bancos cobran por los

préstamos o créditos otorgados a las personas o empresas.

Los productos de colocación más conocidos son:

• Créditos de consumo o libre inversión.

• Créditos hipotecarios.

• Leasing financiero de vehículo.

• Leasing financiero habitacional.

• Sobregiros

• Tarjetas de crédito.

Practicar con los anexos del módulo de Elementos básicos de las matemáticas
financieras y con el Anexo 1 el plan de amortización tarjeta de crédito.

3. ¿Cómo construir y administrar mi

presupuesto?

56
El presupuesto es una herramienta financiera donde se registran los ingresos y egresos en
un periodo especifico.

3.1 Flujo de Ingresos: fijo y variable

• Bonos.
• Horas extras.
• Dividendos.
• Honorarios.
• Comisiones.

3.2 Flujo de egresos: gastos fijos y gastos variables

Son todos los gastos que una persona realiza de manera

permanente o esporádica.

Gastos fijos

• Arriendo
• Cuota del crédito hipotecario.

57
• Servicios públicos.
• Mercado
• Educación
• Salud
• Transporte

Gastos variables

• Diversión
• Ropa
• Gastos hormiga (gastos pequeños en productos de consumo como café, licor, comida
esporádica, dulces, entre otros).
• Viajes (vacaciones).
• Visitas a familiares.
• Salidas a comer.
• Regalos
• Multas
• Gastos extraordinarios escolares.
• Gasolina
• Lavandería• Lavado de vehículos.
• Peluquería, belleza.

3.3 Administración de las deudas y créditos.

58
 Para establecer una buena administración
de las deudas o créditos se deben tener en
cuenta los siguientes aspectos:

• Entidad financiera / persona natural.

• Monto de la deuda.
• Tasa de interés.
• Plazo
• Fecha de pago.
• Garantías

Aplicar el Anexo 4, Relación de deudas, relacionando las deudas personales.

3.4 ¿Cómo construir un presupuesto mensual y

anualizarlo?

Una vez identificados los ingresos y gastos, se deben registrar en el presupuesto y

anualizarlos, haciendo el registro de la información de manera mensual para hacer de
esta forma el seguimiento correspondiente.

Aplicar en el Anexo 3 relacionando todos los ingresos y gastos personales y

familiares.

3.5 La importancia de la planeación de mi presupuesto

para evitar problemas financieros.

59
El presupuesto permite planificar e identificar todos mis ingresos y gastos, ya sean fijos o
variables, para establecer un control y seguimiento, y poner metas de ahorro e
inversión determinada. Así mismo, permite evitar las siguientes situaciones:

• Gastos innecesarios.
• Sobre endeudamiento.
• Incertidumbre• Disgustos familiares.
• Estrés
• Ansiedad
• Intranquilidad.
• Tomar malas decisiones.
• Estar apagando incendios.

4. La importancia del ahorro y la inversión

El ahorro y la inversión son dos variables de gran importancia dentro de las
finanzas de las personas ya que son el soporte en la construcción del patrimonio, y la
tranquilidad económica presente y futura de las personas.

4.1 Los conceptos de ahorro e

inversión

• Definamos

Ahorro: es el monto de los recursos que dispone

una persona después de cubrir sus gastos fijos. El
porcentaje de ahorro mensual debe oscilar entre el 10 %
al 15 % de los ingresos brutos de una persona.

Inversión: recursos de dinero que se destinan

para la adquisición de un activo fijo (inmuebles) o un activo financiero de largo plazo
(acciones), con la expectativa de obtener una valorización y una rentabilidad en el tiempo.

60
Es importante mencionar que estos activos ayudan a crecer el patrimonio de las
personas.

4.2 Diferencias entre invertir y ahorrar

El ahorro y la inversión están muy correlacionados porque para invertir se tiene

que ahorrar. Por lo tanto, la principal diferencia entre ahorrar e invertir se
puede establecer así:

• El ahorro está dado con baja incertidumbre, bajo riesgo, baja rentabilidad y mayor
liquidez. Se relaciona más con el bienestar de las personas

• La inversión está dirigida a la mayor incertidumbre, mayor riesgo, expectativa de más

alta rentabilidad, y posiblemente, menos liquidez. Se relaciona con las posibilidades
de obtener mayores ganancias.

4.3 Estrategias de
ahorro

Dentro de las estrategias de ahorro se

pueden catalogar las siguientes:

• Elaborar un presupuesto que incluya el valor

del ahorro y hacerle seguimiento.
• Ver el ahorro como un aspecto de gran
importancia para el futuro.
• Tener objetivos y metas realizables a corto, mediano y largo plazo.
• Si hay disponibilidad de recursos, pagar las deudas de altos intereses.
• Evitar el sobreendeudamiento.
• Tener un fondo de emergencia.
• Ahorrar en entidades vigiladas por la superintendencia financiera.

61
4.4 Estrategias de inversión

Dentro de las estrategias de inversión se pueden

establecer las siguientes:

• Ahorrar para poder invertir.

• Antes de invertir, informarse y analizar previamente a
tomar una decisión.
• Es importante invertir con un objetivo específico.
• Invertir en su crecimiento patrimonial.
• Invertir los recursos que me queden disponibles.
• Evitar el dinero fácil o rentabilidades desbordadas, la riqueza se construye con el
tiempo.
• No dejarse llevar por la avaricia.
• No invertir en estructuras financieras que no tienen soporte legal como cadenas o
empresas no vigiladas, etc.
4.5 Hábitos de ahorro

Los hábitos son conductas que se repiten

periódicamente y se convierten en parte de la vida
de las personas. Por ello se mencionan los
siguientes:

• Empezar ahora mismo a ahorrar así sea con poco.

• El ahorro debe ser parte del presupuesto y puede interpretarse como
un pago a uno mismo.
• Diferenciar lo que es un deseo de una necesidad.
• Pensar en el ahorro para la jubilación.
• Disminuir los gastos hormiga.

62
 • La tarjeta de crédito solo deberá utilizar para emer-gencias o para
adquirir un bien que genere bienestar.
• Ser disciplinado en la administración del presupuesto.
• Cubrir los riesgos más importantes con la adquisición de seguros.

Bibliografía
Brachfield,P (2009). Gestión del crédito y cobro. Barcelona: Editorial Profit,

Flórez, J. A. (2015). Matemáticas financieras empresariales, Bogotá: Editorial ECOE, tercera

edición.

García, J. (2008). Matemáticas Financieras, (s.c.): Editorial Pearson Prentice Hall.

Meza, J.J. (2017). Matemáticas financieras aplicadas. Bogotá: Editorial Ecoe.

Opdyke, J. (2012). Finanzas Personales. Barcelona: Editorial Profit.

Palacios, J. (20011). Finanzas Personales, (s.c.): Editorial Empresarial.

Simon H. (1997). Administrative Behavior a Study of decision making, Process in

administrative organizations. New York, fourth edition.

Pinto Andrade, Arenas Dulcey, Samper Gomez (2011), mis finanzas personales, editorial
aguilar.

Rodríguez Raga, (2017) Finanzas personales, Ediciones Uniandes Facultad de

administración.

Glosario
Ahorro: recursos que se acumulan con un objetivo determinado.

Activos: todos los bienes que tiene una persona natural o jurídica.

Amortización: monto que es destinado al abono de capital de un préstamo.

63
Capacidad adquisitiva: es la capacidad de compra que tienen las persona
para adquirir bienes y servicios.

Fondos de inversión colectiva: son fondos de ahorro administrados por las

fiduciarias y las firmas comisionistas de bolsas, donde la rentabilidad es variable y
dependen del portafolio de inversiones que tiene el fondo; cobran una comisión de
administración acorde a la liquidez y plazos de inversión

Gastos: todas las salidas de recursos que tienen las personas para adquirir
bienes y servicios.

Habito: es una práctica permanente de alguna actividad.

Inversión: recursos financieros destinados a un fin específico de los cuales se espera una
rentabilidad.

Leasing financiero: es una modalidad de financiación para adquirir activos fijos

(inmuebles, vehículos), con una opción de compra que se ejerce al final del vencimiento
del leasing. Las modalidades más conocidas son el leasing habitacional y el
leasing de vehículo.

Liquidez: es la facilidad de acceso al dinero, es decir, la disponibilidad.

Plazo: periodo de tiempo para determinar una liquidación o pago.

Presupuesto: es la estructura para administrar los ingresos y gastos de una

persona.

Pasivo: todas las obligaciones financieras y no financieras que tiene una persona
natural o jurídica.

Patrimonio: capital propio que tiene una persona natural o jurídica.

64
Gastos hormiga ( Finanzas personales )
Las finanzas personales tienen mucha relevancia ya que teniendo un conocimiento básico
sobre esto nos ayudará a controlar nuestros ingresos, gastos frecuentes, y esto va a lograr
tener un orden de nuestro presupuesto personal y esto nos beneficiara a corto, mediano y
largo plazo.

De igual forma, cómo aplicar el presupuesto haciendo un mejor análisis de las deudas
financieras son de muy gran importancia para la administración de nuestras finanzas
personales.

Las neurofinanzas son las que estudian como se comporta el cerebro y esto influye a la hora
de tomar decisiones financieras en las personas. Así como puede establecer cuando y cómo
las personas cambian su percepción de riesgo y retorno de la Inversión acorde a diferentes
aspectos.

Por tanto, ayuda a determinar cómo influyen en una decisión financiera. Elementos como
el riesgo, la incertidumbre, la falta de claridad, la inseguridad, las emociones, el entorno de
otras personas; y muchas veces, el aspecto ambiental.

Descubriendo mi relación con el dinero. La relación con el dinero es un punto para tener en
cuenta dentro del contexto de las finanzas de las personas. La mayoría de veces ocupamos
el dinero para satisfacer una necesidad, pero de igual manera a la hora de tenerlo lo
ocupamos en cosas que no son necesarias, y eso llega a ocasionar deudas, créditos,
préstamos, y esto no nos beneficia en nada y solo nos traerá problemas económicos.

Por lo tanto, para mejorar la relación con el dinero podemos tener en cuenta los siguientes
elementos:

65
• Adquirir deudas en condiciones beneficiosas, donde los intereses sean bajos y se vea la
amortización a capital.

• Ahorrar dinero para objetivos de corto, mediano y largo plazo.

• Tener posibilidad de un dinero disponible para emergencias.

• Racionalizar los gastos acordes con los ingresos y siguiendo un presupuesto de caja.

• Cambiar el hábito de gastos.

• Ayudar a las personas que lo necesitan (genera mucha satisfacción).

¿Qué son las finanzas de las personas?

Las finanzas de las personas son las acciones que se deben realizar utilizando las
herramientas conductuales y financieras para optimizar las decisiones personales,
buscando la tranquilidad personal y familiar, y así mejorar la calidad de vida.

La administración del dinero es una forma de manejar el dinero de una forma eficiente y
razonable. Acordé con los ingresos y la capacidad del pago.

Algunos elementos de la administración a e tener en cuenta son:

•El que más se preocupa por su dinero, es Usted mismo.

• Siempre tener presente cuánto recibo y cuánto gasto. Tener un presupuesto y hacer una
planeación.

• Se debe hacer conciencia de la capacidad adquisitiva.

• Tener claridad de cuánto son las deudas y sus condiciones. Identifíquelas y planee como
reducirlas.

• Ponerse metas de ahorro de corto y mediano plazo.

66
• Invertir el dinero con prudencia y de manera inteligente, acorde con las expectativas.

¿Cómo construir y administrar mi presupuesto?

El presupuesto es una herramienta financiera donde se registran los ingresos y egresos en

un periodo especifico.

Flujo de ingresos fijo y variable. Son todos los ingresos que una persona recibe bien sea
como empleado, independiente o por rentas específicas.

Fijos: Salarios, pensión, arriendos.

Variables: Bonos, Horas extras, Dividendos, Honorarios, Comisiones.

Flujo de egresos: Gastos fijos y Gastos variables: Son todos los gastos que una persona
realiza de manera permanente o por un tiempo.

Gastos fijos: Arriendo, Servicios públicos, educación, salud, transporte.

Gastos variables: Diversión, Ropa, Salidas, Regalos, Multas Gasolina, etc.

La importancia del ahorro y de la inversión

El ahorro y la inversión son dos variables de gran importancia dentro de las finanzas de las
personas ya que son el soporte en la construcción del patrimonio, y la tranquilidad
económica presente y futura de las personas.

Ahorro: es el monto de los recursos que dispone una persona después de cubrir sus gastos
fijos. El porcentaje de ahorro mensual debe oscilar entre el 10 % al 15 % de los ingresos
brutos de una persona.

Inversión: recursos de dinero que se destinan para la adquisición de un activo fijo

(inmuebles) o un activo financiero de largo plazo (acciones), con la expectativa de obtener
una valorización y una rentabilidad en el tiempo. Es importante mencionar que estos
activos ayudan a crecer el patrimonio de las personas.

67
Diferencia entre invertir y ahorrar.

El ahorro está dado con baja incertidumbre, bajo riesgo, baja rentabilidad y mayor liquidez.
Se relaciona más con el bienestar de las personas

La inversión está dirigida a la mayor incertidumbre, mayor riesgo, expectativa de más alta
rentabilidad, y posiblemente, menos liquidez. Se relaciona con las posibilidades de obtener
mayores ganancias.

Algunas estrategias de ahorro

• Elaborar un presupuesto que incluya el valor del ahorro y hacerle seguimiento.

• Ver el ahorro como un aspecto de gran importancia para el futuro.

• Tener objetivos y metas realizables a corto, mediano y largo plazo.

• Si hay disponibilidad de recursos, pagar las deudas de altos intereses.

• Evitar el sobreendeudamiento.

• Tener un fondo de emergencia.

• Ahorrar en entidades vigiladas por la superintendencia financiera.

SINTESIS
Aborda un rol crucial de los emprendedores en la economía bajo una
estructura del capitalismo, libre mercado y globalización. Destacando lo mas
importante de los estudiantes universitarios como potenciales
emprendedores y la necesidad de superar barreras, principalmente el
limitado acceso al financiamiento. Se subraya la relevancia de fortalecer el
perfil financiero de los estudiantes a través de la educación y el uso
consciente de recursos monetarios para la fomentacion de la innovación y el
emprendimiento. Además, se destaca la relación entre conductas financieras
y bienestar económico

68
Enfocandonos en la primera fase del ciclo de vida financiero, que abarca la
transición de ingresos negativos a positivos, permitiendo la creación de
empresas.y la investigación se centra en la conducta financiera de
estudiantes universitarios, diferenciando entre emprendedores, potenciales
emprendedores y no emprendedores. Buscando e identificando un
comportamientos en crédito, ahorro, administración del dinero y niveles de
inclusión en el sistema financiero formal. El artículo consta de cinco
secciones que abordan el marco teórico sobre emprendedores y conducta
financiera, la metodología del estudio, resultados estadísticos, discusión de
resultados y conclusiones.

Centrandonos en la delimitación del emprendedor. Se inicia con la

referencia histórica que destaca el interés por estudiar al emprendedor
desde el siglo XVIII. Se presenta la definición de emprendedores según la
normatividad mexicana, haciendo hincapié en la creación y desarrollo de
micro, pequeñas y medianas empresas (MIPYMES). Además se aborda que
conceptualiza al emprendedor desde la idea hasta su consolidación. Se
mencionan dos tipos de emprendedores: el potencial y el que se encuentra
en la etapa temprana de actividad emprendedora. La metodología del Global
Entrepreneurship Monitor (GEM) se utiliza para identificar estas categorías.
Se proporcionan datos sobre la población emprendedora en México según
esta metodología. En la conducta financiera y actitud de los individuos en
relación con la administración del dinero. Se resalta que la conducta es
resultado de comportamientos y creencias, siendo evaluada en términos de
manejo del dinero y actitudes hacia su uso. Se mencionan organismos como
la OCDE que consideran el comportamiento como un elemento clave en la
alfabetización financiera, abordando aspectos como control financiero,
resiliencia financiera y toma de decisiones en compras. Se subraya la
importancia de la adecuada conducta financiera para un uso efectivo del
dinero en diversas situaciones. También se destaca la relevancia de dirigir
comportamientos financieros racionales, especialmente para estudiantes
universitarios en la etapa de acumulación de su ciclo de vida financiero. En
esta fase, se centran en la adquisición de bienes, formación de familias y
gestión de proyectos empresariales, enfatizando la necesidad de fortalecer
el capital humano en finanzas personales. Por último, se mencionan

69
problemas asociados a una conducta financiera deficiente, como sobregiros
y endeudamiento.

Décaro-Santiago, L. A., Soriano-Hernández, M. G., Benítez-Guadarrama, J.

P., & Soriano-Hernández, J. G. (2021). La conducta financiera entre
estudiantes universitarios emprendedores. Revista Escuela De
Administración De Negocios,

70
La Vida & la Historia, Vol. 6, 9 (1) 24-40 (2019)
ISSN 2312 – 9115 Versión impresa
ISSN 2617 – 6041 Versión electrónica
DOI: 10.33326/26176041.2019.9.791
© Fondo Editorial – Universidad Nacional Jorge Basadre Grohmann, Tacna - Perú

La cultura financiera en estudiantes de administración y

comunicación de la Universidad Nacional Jorge Basadre
Grohmann-Perú, 2018
The financial culture in administrative and communication students
of the national university Jorge Basadre Grohmann-Peru, 2018

Juan Apaza Paucara

1

RESUMEN

El objetivo de esta investigación fue determinar el nivel de conocimiento sobre la cultura financiera de los
estudiantes del VI y VIII ciclo de la Escuela Profesional de Administración y del II ciclo de la Escuela Profesional de
Ciencias de la Comunicación de la Universidad Nacional Jorge Basadre Grohmann de Tacna, Perú. La cultura
financiera es un tema económico fundamental para todas las organizaciones internacionales; este proceso de
concienciación ha advertido la necesidad de desarrollar y profundizar las capacidades financieras de la población
mundial, orientando las decisiones financieras de las personas. El tipo de investigación fue básico y el diseño, no
experimental. La muestra estuvo conformada por un grupo de 90 estudiantes (de ambas escuelas profesionales). El
tipo de instrumento elegido fue el cuestionario, con una fiabilidad de alfa de Cronbach de 0.903. Se concluyó que,
con respecto al nivel de conocimiento sobre la cultura financiera de los estudiantes de ambas escuelas, el 75.56 %
obtuvo un nivel alto y el 2.22 %, un nivel bajo. Además, con respecto a las dimensiones que comprende la cultura
financiera; respecto la dimensión crédito se halló que un 54.4 % logró un nivel alto y el 3.3 %, un nivel bajo. En
cuanto a la dimensión de seguros, el 65.6 % obtuvo un nivel medio y el 4.4 %, un nivel bajo. En la descripción sobre
la dimensión medios de pago, el 82.2 % obtuvo un nivel medio y el 7.8 %, un nivel bajo. El hallazgo en la dimensión
tasa de interés destacó que el 61.1 % obtuvo un nivel alto y el 5.6 %, un nivel bajo. El conocimiento sobre la
dimensión presupuesto destacó que el 70 % obtuvo un nivel alto y el 3.3 %, un nivel bajo. Se ha determinado el
conocimiento sobre la dimensión ahorro resultado que el 60 % obtuvo un nivel alto y un 5.6 %, un nivel bajo.
Finalmente, el hallazgo sobre conocimiento de la dimensión de inversión fue el 63.3 % alcanzó un nivel alto y un 4.4
%, un nivel bajo.

1
Escuela Profesional de Ciencias Administrativas. Universidad Nacional Jorge Basadre Grohmann. Tacna-Perú.
E-mail: japaza@unjbg.edu.pe

Presentado: 24/01/19, Aprobado: 31/05/19

71
 Palabras Clave: Conocimiento, la cultura financiera, riesgo.

ABSTRACT

The objective of this research was to determine the level of knowledge about the financial culture of the sixth and
eighth cycle students of the Professional School of Administration and the second cycle of the Professional School
of Communication Sciences of the National University Jorge Basadre Grohmann. Tacna, Peru Financial culture is a
fundamental economic issue for all international organizations; This process of awareness has warned of the need
to develop and deepen the financial capabilities of the world population, guiding the financial decisions of the
people. The type of research was basic and the design, not experimental. The sample consisted of a group of 90
students (from both professional schools). The type of instrument chosen was the questionnaire, with a reliability
of Cronbach's alpha of
0.903. It was concluded that, regarding the level of knowledge about the financial culture of the students of both
schools, 75.56% obtained a high level and 2.22%, a low level. In addition, with respect to the dimensions that
comprise the financial culture; Regarding the credit dimension, it was found that 54.4% achieved a high level and
3.3%, a low level. Regarding the dimension of insurance, 65.6% obtained an average level and 4.4%, a low level. In
the description on the means of payment dimension, 82.2% obtained a medium level and 7.8%, a low level. The
finding in the interest rate dimension highlighted that 61.1% obtained a high level and 5.6%, a low level. Knowledge
about the budget dimension highlighted that 70% obtained a high level and 3.3%, a low level. The knowledge about
the savings dimension has been determined that 60% obtained a high level and 5.6%, a low level. Finally, the
finding on knowledge of the investment dimension was 63.3% reached a high level and 4.4%, a low level.

Keywords: Knowledge, financial culture, risk.

INTRODUCCI
fundamental por todas las organizaciones
internacionales. Este proceso de
concienciación ha advertido la necesidad

ÓN
La investigación tuvo como objetivo de
estudio determinar el nivel de
conocimiento sobre la cultura financiera en
los estudiantes de la Escuela Profesional de
Administración (ESAD) y Escuela Profesional
de Ciencias de la Comunicación (ESCC) de la
Universidad Nacional Jorge Basadre
Grohmann (UNJBG) de Tacna, Perú,
realizada durante los meses de octubre y
noviembre de 2018; cuya muestra estuvo
conformada por 90 estudiantes de ambas
escuelas profesionales de la UNJBG.
La cultura financiera, hoy en día, es
reconocida como tema económico
de desarrollar y profundizar las
capacidades financieras de la población
mundial, elevando su bajo nivel de cultura
fi n a n c i e r a ; q u e s e c o m p r e n d a l
a responsabilidad de las personas sobre
orientar sus decisiones financieras y que se
conozca el proceso de sofisticación de los
productos y mercados financieros. En
América Latina, esto puede ser posible a
partir del reconocimiento de las
necesidades específicas de la población:
sus actividades productivas y sus formas
de intercambio monetarias y no
monetarias. Es así cómo, para cubrir estas
necesidades, se desarrollan modelos y
programas de educación financiera,
orientados a diversas poblaciones de

72
acuerdo a sus condiciones sociales y
económicas, cuyo propósito principal es el
fortalecimiento de capacidades financieras
de la población de bajos recursos. La
adopción de dichos programas y modelos
se establece por medio de políticas
gubernamentales que se apoyan en los
enunciados de educación financiera,
propuestos por la Organización para la
Cooperación del Desarrollo Económico
(OCDE), los cuales son adaptados por cada
país y puestos en práctica, teniendo en
cuenta las condiciones particulares que los
caracteriza. Adicionalmente, la Comisión
Multisectorial de Inclusión Financiera
(CMIF) (2015) señala que la educación
financiera constituye una línea de acción
fundamental para promover la inclusión
financiera en el país. Es así que, los
objetivos relacionados con la educación
financiera están orientados a lograr
mejoras en las capacidades, actitudes y
conocimientos financieros de todos los
segmentos de la población para la
adecuada toma de decisiones económicas.
Todo ello lleva a formular la siguiente
interrogante:
¿Cuáles son los conocimientos sobre cultura
financiera de los estudiantes universitarios
de
AdministraciónyCienciasdela
Comunicación?
MARCO TEÓRICO
Según Ardila y Rengifo (2014), el
reconocimiento mundial de la Educación
Financiera como un hecho económico
importante es innegable. Habiendo sido
esto examinado y declarado por las
instituciones multilaterales y los foros
internacionales como el de la OCDE, el
Banco Mundial, el G-20, el Foro de
Cooperación Económica Asia-Pacífico
(APEC) y la Asociación de Naciones del
Sudeste Asiático (ASEAN). Por ello,
podemos afirmar que existe un mayor nivel
de conciencia a nivel internacional. Y esto
ha sido posible a través de la constatación
de los siguientes hechos: al bajo nivel de
cultura financiera detectado por los
organismos internacionales mediante las
evaluaciones a los programas que están
actualmente en ejecución, al
reconocimiento de la responsabilidad de las
personas para orientar sus decisiones
financieras y al proceso de sofisticación de
los productos y mercados financieros.
Cabrera y Zapata (2017) consideran
importante la evaluación del conocimiento
de la materia financiera de los estudiantes
universitarios. Asimismo, señalan que la
salud financiera es el resultado de la
eficiente administración de los recursos
monetarios, el uso controlado del
financiamiento y el fomento al ahorro, a
través de una serie de conductas que
permiten a las personas controlar en sus
gastos y planificar el cumplimiento de las
73
obligaciones que contraen en materia
económica. Por otro lado, la Comisión
Multisectorial de Inclusión
Financiera (2015), en su documento,
precisa:
El Perú ha planteado retos para
lograr mejoras sustanciales en
materia de educación financiera,
incrementar los niveles de
bancarización, promover modelos de
negocio que permitan reducir el
“elevado costo de las transferencias y
transacciones inherentes ligadas a los
productos, sobre todo en zonas
remotas” y finalmente, continuar con
las políticas regulatorias y de
supervisión que permitan mitigar el
riesgo de sobreendeudamiento y
faciliten los procesos de innovación
para el desarrollo de nuevos
productos
financieros inclusivos. (p.10)
Quintero (2014), en su investigación,
presentó una “propuesta de formación en
educación económica y financiera desde la
perspectiva del desarrollo humano”. En esta
propuesta, además señalar la posibilidad de
desarrollar principios y valores a través de
ella, sostiene que: “El bajo nivel de
educación financiera en la mayoría de la
población, tal y como lo plantean diferentes
estudios realizados, incide de manera
negativa en el bienestar de las comunidades
y el desarrollo armónico de la economía de
un país” (p.219).
Por otro lado, Briano (2016) reflexiona
sobre el uso de la tarjeta de crédito como
un medio de pago de obtención fácil en el
sistema bancario y, al mismo tiempo, los
aspectos negativos que conlleva. Por ello
señala que: “es un medio de pago
globalmente aceptado, lo que lleva a
incrementar el consumo y endeudamiento
de las personas. De ahí la importancia de
desarrollar las habilidades financieras para
promover una mayor responsabilidad y uso
adecuado del dinero” (p.5).
Entre los factores positivos de contar con
una educación financiera, podemos
mencionar, por ejemplo, que los jóvenes
evitan o resuelven sus problemas
financieros, lo cual incide en una vida más
próspera, saludable y feliz.
Briano (2016) pone de manifiesto que
problemas cotidianos como el divorcio,
enfermedades mentales o infelicidad son
causados en la mayoría de las ocasiones por
problemas financieros. Del mismo modo,
Cleek y Pearson (como se citó en Briano,
2016) señalan que, de acuerdo a una
encuesta americana sobre las causas de
divorcio se mostró que el 32.9 % de las
mujeres y el 28.7 % de los hombres
afirmaron que los problemas financieros
fueron una de las razones principales de
divorcio. Por ello, podemos afirmar, al igual
Wolcott y Hughes (como se citó en Briano,
74
2016) que: “El impacto negativo en el
matrimonio, los problemas financieros
personales pueden llegar a causar estrés,
depresión y baja autoestima, lo cual incide
en las relaciones familiares” (p.6).
Sallie (como se citó en Lusardi, Mitchell, &
Curto, 2010) realizó una encuesta a los
estudiantes universitarios sobre la
educación financiera, donde obtuvo los
siguientes resultados: el 84 % de los
estudiantes universitarios dijeron que
necesitaban más educación sobre temas de
gestión financiera al 64 % les habría
gustado recibir información sobre temas de
administración financiera en la escuela
secundaria, y al 40 % le hubiera gustado
recibir información como estudiantes de
primer año de universidad. Por ello, es
necesario destacar la importancia crítica
para los políticos, en varios ámbitos, sobre
cómo ayudar a diseñar una educación
financiera efectiva de programas dirigidos a
los jóvenes y también ayudar en una
legislación para proteger a los
consumidores jóvenes. Asimismo, Lusardi et
al. (2010) reflexiona sobre la influencia que
tiene la educación financiera en el
comportamiento del consumidor. Menciona
que las personas con baja educación
financiera tienen más probabilidades de
tener problemas con deudas, tienen menos
probabilidades de participar en el mercado
de valores, es menos probable que elijan
fondos mutuos con tarifas más bajas, es
menos probable que acumulen riqueza y
administren la riqueza de manera efectiva y
menos propensos a planificar para la
jubilación
Para López (2016), es un círculo vicioso el
bajo nivel de responsabilidad, por ello
defiende que “el control financiero es una
constante en todas las etapas de la vida”. El
reto se convierte en sentar una base
académica en la temática referida a los
jóvenes adultos en temas de planificación
financiera personal para que de esta
manera eleven sus habilidades en la gestión
financiera personal, conocimiento y
experiencia. Por otro lado, Flores (2018) en
su investigación sostiene: “La educación
financiera motiva el ahorro y la baja
alfabetización ha conducido al uso de
préstamos a corto plazo de soluciones
familiares y en la amortiguación de
situaciones de crisis financiera” (p.17).
Además, que la buena preparación es una
estrategia de largo plazo, de gestiones
empresariales, jubilación, salud y
emergencias de gastos médicos en el
presente y en el futuro y para una mejor
calidad de vida. Aylas (2017), en su
investigación sobre cultura financiera en la
Universidad Continental - sede Huancayo,
concluye que el 78 % de los estudiantes
consideran que si una persona tiene
conocimientos sobre educación financiera
tomará buenas decisiones en cuanto al uso
de la tarjeta de crédito, por otro lado, el
conocimiento de temas financieros en los
estudiantes se evidencia, ya que el 75 % de
75
ellos realizan presupuestos mensuales, lo
cual demuestra que son capaces de tomar
buenas decisiones.
Siguiendo otro concepto sobre la cultura
financiera, Blancas (2016) afirma:
La cultura financiera es el proceso m
edianteelcual,tantolos
consumidores como los inversionistas
financieros logran un mejor
conocimiento de los diferentes
productos financieros, sus riesgos y
beneficios, y que, mediante la
información o instrucción,
desarrollan habilidades que les
permiten una mejor toma de
decisiones, lo que deriva en un mayor
bienestar económico. (p. 30)
Por otro lado, García (2017), con respecto al
crédito comercial, señala:
El crédito comercial es una fuente de
financiación alternativa a corto plazo
y de naturaleza informal, cuyos
términos en general, no están fijados
de forma legal, sino que dependen de
la industria y el país en que se
apliquen. Estos créditos se los
conceden entre sí las empresas no
financieras y consiste en el
aplazamiento en el pago que las
empresas conceden a sus clientes en
una transacción comercial de
compraventa de bienes o servicios.
(p.9)
Referente a la tasa de interés Blacio (2016)
sostiene que:
Para poder tomar una decisión
correcta frente a las ofertas que se
nos pueda presentar para invertir
nuestro dinero, no nos podemos
dejarnos vislumbrar a simple vista por
el rendimiento ofrecido sin tomar en
cuenta la tasa de interés nominal y el
tiempo a la que nuestro dinero estará
en custodia de las
instituciones financieras. (p. 16)
Otro término importante es el presupuesto.
Al respecto, Burbano (como se citó en
Fagilde, 2009) señala que el presupuesto
“es la estimación programada, de manera
sistemática, de las condiciones de
operación y de los resultados a obtener por
un organismo en un periodo determinado”.
También dice que el presupuesto “es una
expresión cuantitativa formal de los
objetivos que se propone alcanzar la
administración de la empresa en un
periodo, con la adopción de las estrategias
necesarias para lograrlos” (p.6-8).
Larios (2009) hace referencia sobre el
hábito del ahorro, menciona que este es
considerado prioritario para el desarrollo de
habilidades de organización, control y
evaluación para el logro de objetivos y
metas establecidas tanto en manera
individual como en forma colectiva.
76
Según Lobato, Santillán y Hernández (2018),
el ahorro es uno de los aspectos más
importantes en la vida económica de las
personas, debido a que es la clave para
obtener una independencia financiera y
acumular riqueza. Además, el tener ahorros
permite una seguridad económica y el
poder cumplir metas como poner un
negocio propio o adquirir algún bien como
una vivienda o un automóvil. Respecto a la
inversión, García (2014) hace referencia
sobre las expectativas de mejora, de
crecimiento de inversión, de ahorro y de
solvencia financiera como temas tratados
día a día por mucha gente y no solo por los
expertos. Por todo lo antes mencionado,
sobre una buena educación financiera, es
necesario resaltar su importancia. Tinoco
(2017) señala: Una buena educación
financiera se convierte en una herramienta
o instrumento importante para que el
crédito en Perú no sea una necesidad
permanente y que el endeudamiento
no represente un estilo de vida; así
como, enseñar que ahorrar e invertir,
elaborar y administrar un
presupuesto personal, genera
riquezas para todo ciudadano en este
país. Esta preocupación se instala
como idea de investigación en la
formación de los estudiantes
universitarios del departamento de
Junín, siendo ellos ciudadanos que
demuestran comportamientos frente
al ahorro, uso de tarjetas de crédito,
sujetos de crédito, en la investigación
se logró determinar que en el aspecto
de planeación y control financiero no
logra generar una aplicación en la
vida de los estudiantes que garantice
el buen manejo de sus finanzas
personales (p.36).
Por otro lado, en los estudios de García,
Grifoni, López y Mejía (2013) sobre la
educación financiera en América Latina y el
Caribe se señala que la situación actual y
perspectivas mostraron lo siguiente: el
género, el nivel educativo y la edad también
dan cuenta de las diferencias evidenciadas
en el acceso a los servicios financieros en la
región. De hecho, el 35 % de las mujeres de
la región tienen una cuenta bancaria,
mientras que en el caso de los hombres
este porcentaje asciende a 44 %. A nivel
mundial, estos porcentajes son de 47 %
para las mujeres y 55 % para los hombres.
La encuesta de Perú muestra que las
mujeres tienen menos posibilidades de
mantener un producto de pago frente a los
hombres (45 % frente a 53 %). Asimismo, el
nivel educativo también ayuda a explicar la
variación en el uso de cuentas formales.
La variable cultura financiera aplicada en la
encuesta de siete dimensiones, planteada y
aplicada en la investigación de Mamani
(2016), señala que estas dimensiones son
“créditos, seguros, medios de pago,
intereses, presupuesto, ahorro e inversión”
(p. 30).
77
Luego de conceptualizar términos sobre
cultura financiera, se tomó en cuenta sus
respectivas competencias con la finalidad
de adaptarlas a la encuesta, para
determinar si los estudiantes de
Administración del VI y VIII ciclo de ESAD y II
Ciclo de ESCC de la UNJBG tienen
conocimiento sobre la cultura financiera.
OBJETIVOS
Objetivo General
Determinar el nivel de conocimiento sobre
la cultura financiera de los estudiantes del
VI y VIII ciclo de ESAD y II ciclo de
ESCCUNJBG.
Objetivos Específicos
1. Describir el nivel de conocimiento
sobre créditos de los estudiantes del VI y
VIII ciclo de ESAD y II de ESCC-UNJBG.
2. Analizar el nivel de conocimiento
sobre seguros de los estudiantes del VI y
VIII ciclo de ESAD y II de ESCC-UNJBG.
3. Determinar el nivel de
conocimiento sobre medios de pago de los
estudiantes del VI y VIII ciclo de ESAD y II de
ESCC-UNJBG.
4. Analizar el nivel de conocimiento
sobre interés de los estudiantes del VI y VIII
ciclo de ESAD y II de ESCC-UNJBG.
5. Describir el nivel de conocimiento
sobre presupuesto de los estudiantes del VI
y VIII ciclo de ESAD y II de ESCC-UNJBG.
6. Determinar el nivel de
conocimiento sobre ahorro de los
estudiantes del VI y VIII ciclo de ESAD y II de
ESCC-UNJBG.
7. Describir el nivel de conocimiento
sobre inversión de los estudiantes del VI y
VIII ciclo de ESAD y II de ESCC UNJBG.
METODOLOG
ÍA
La investigación se estructura dentro del
enfoque cuantitativo, de nivel
descriptivocomparativo y diseño no
experimental, transversal (Hernández,
Fernández y Baptista, 2014).
El método estadístico utilizado es el de
población finita: 90 estudiantes (25 de II
ciclo de ESCC, 33 de VI y 32 de VIII ciclo de
ESAD-
UNJBG).
La limitación es la no existencia de trabajos
de investigación de cultura financiera en la
escuela de profesional de comunicaciones
MATERIALES Y MÉTODOS
Como técnicas de recolección de
información se han utilizado la encuesta y la
observación, los instrumentos empleados
fueron la ficha de encuesta Tipo Likert con
24 ítems y la ficha de observación. Para el
análisis de datos se utilizó SPSS 24.
78
El instrumento es altamente confiable,
estimado por alfa Cronbach en 0.903
“correlacionados” (Welch & Comer, 1988).
Lo cual demuestra que es fiable y
consistente.

RESULTADOS
Se han encuestado a 90 estudiantes (Tabla
1), donde 65 fueron de ESAD y 25 de la Figura 2. Edad del encuestado (%).
ESCC.
Por otro lado, en la (Figura 3) muestra la
Tabla 1
procedencia de los encuestados, que en su
Resumen de procesamiento de casos
N % mayor porcentaje pertenecen al Distrito
Gregorio Albarracín (42.22 %).
Válido 90 100
Excluido 0 0
Casos
Total 90 100

Según el sexo del encuestado, 54.44 %

fueron de sexo masculino y 45.56 % de sexo
femenino (Figura 1).

Figura 3. Procedencia del encuestado (%).

Con respecto al ciclo de estudios, el 36.67 %

pertenecen al VI ciclo y el 35.56 %, al VIII de
ESAD. Por otro lado, el 27.78 % pertenecen
al
II de ESCC

Figura 1. Sexo del encuestado (%).

En lo que respecta a edades, estas oscilan entre

19-21 años con un 48.89 % y un 5.56 %
correspondiente a mayores de 25 años (Figura 2).

79
 Figura 4. Ciclo de estudios del encuestado
(%).

La participación por carrera profesional fue

72.22 % de ESAD y un 27.78 % de ESCC.
En la Tabla 2 se presentan los resultados
sobre el conocimiento de la cultura
financiera en general (considerando a todos
los
encuestados), donde el 75.6 % presenta un nivel
alto y el 2.2 %, un nivel bajo.

En la Tabla 3 podemos observar los

resultados a nivel de ciclos por escuelas
profesionales. Se observa que, respecto al VI ciclo
de ESAD, este obtuvo un nivel alto de 32.2 % y un
nivel regular de 4.4 %. Por otro lado, el VIII ciclo
de ESAD obtuvo un nivel alto de 26.7 %, un nivel
regular de 7.8 % y un nivel bajo de 1.1 Figura 5. Carrera profesional del encuestado (%). %, y el II ciclo
de ESCC obtuvo un nivel alto
de 16.7 %, un nivel regular de 10 % y un nivel
bajo de 1.1 %.
Tabla 2
Cultura financiera
Frecuencia Porcentaje Porcentaje Porcentaje
válido acumulado
Válido BAJO 2 2.2 2.2 2.2

MEDIA 20 22 .2 22 .2 24 .4

ALTO 68 75 .6 75 .6 100

Total 90 100 100

Tabla 3
Cultura financiera*Ciclo % del total
CICLO

VI ESAD VIII ESAD II ESCC Total

CULTURA BAJO 1.1% 1.1% 2.2%

FINANCIERA REGULAR 7.8% 10.0%
4.4% 22 .2%
ALTO 32 .2% 26.7% 16.7% 75 .6%

80
 Total 36 .7% 35.6% 27.8% 100%

A continuación, se presentan los resultados Presupuesto, Ahorro e Inversión de los

obtenidos para determinar el nivel de estudiantes del VI y VIII ciclo de ESAD y II de
conocimiento sobre las siguientes dimensiones: ESCC-UNJBG. Respondiendo a los objetivos
Créditos, Seguros, Medios de pago, Interés, específicos.

Nivel de conocimiento sobre Créditos de los

estudiantes del VI y VIII ciclo de ESAD y II de
ESCC-UNJBG: Dimensión 1. Créditos
Tabla 4
Dimensión 1. Créditos
P1. Consideras que es necesario
analizar un
crédito, sea del tipo que
sea, hipotecario, personal,
comercial.
P2. Consideras que debes
tener educación financiera s
obreloscréditos
personales.
P3. Crees que debes ser
disciplinado con el pago de
los créditos.
P4. Consideras que las
entidades financieras son
transparentes en sus
cálculos de tasa de interés.
Tabla 5
Conocimiento sobre la dimensión crédito
% de N
Recuento columnas
Nunca/Totalmente en desacuerdo 4 4.4%
Casi nunca/En desacuerdo 5 5.6%
A veces/Indeciso 14 15 .6%
19 21 .1%
Casi siempre/De acuerdo
48
Siempre/Totalmente de acuerdo 53 .3%
Nunca/Totalmente en desacuerdo 2 2.2%
Casi nunca/En desacuerdo 5 5.6%
6 6.7%
A veces/Indeciso
Casi siempre/De acuerdo 28 31 .1%
Siempre/Totalmente de acuerdo 49 54 .4%
Nunca/Totalmente en desacuerdo 3 3.3%
1 1.1%
Casi nunca/En desacuerdo
7 7.8%
A veces/Indeciso
25 27 .8%
Casi siempre/De acuerdo
54
Siempre/Totalmente de acuerdo 60 .0%
Nunca/Totalmente en desacuerdo 8
8.9%
Casi nunca/En desacuerdo 31
34 .4%
A veces/Indeciso 37
41 .1%
Casi siempre/De acuerdo 8
8.9%
Siempre/Totalmente de acuerdo 6
6.7%

81
 Porcentaje Porcentaje
Frecuencia Porcentaje
válido acumulado
Válido BAJO 3 3.3 3.3 3.3
MEDIO 38 42.2 42.2 45.6

ALTO 49 54.4 54.4 100

Total 90 100 100

Nivel de conocimiento sobre Seguros de los

estudiantes del VI y VIII ciclo de ESAD y II de
ESCC-UNJBG: Dimensión 2. Seguros
Tabla 6
Dimensión 2. Seguros
Recuento %

P5. Consideras que las Nunca/Totalmente en desacuerdo 2 2.2%

personas deben tener Casi nunca/En desacuerdo 3 3.3%
hábito de seguro de vida, A veces/Indeciso 12 13 .3%
vivienda y negocios. Casi siempre/De acuerdo 43 47 .8%
Siempre/Totalmente de acuerdo 30 33.3%

Nunca/Totalmente en desacuerdo 3 3.3%

P6. Te prepararás para
tener éxito en el manejo de Casi nunca/En desacuerdo 9 10 .0%
los riesgos. 22 24 .4%
A veces/Indeciso
34
Casi siempre/De acuerdo 37 .8%
22
Siempre/Totalmente de acuerdo 24 .4%

P7. Consideras que una 3

Nunca/Totalmente en desacuerdo 3.3% 5.6%
buena cobertura de seguro 5
Casi nunca/En desacuerdo A 28 .9%
protege contra el riesgo y 26
garantiza que podamos veces/Indeciso 50 .0%
45
retener bienes. Casi siempre/De acuerdo 12 .2%
11
Siempre/Totalmente de acuerdo

Tabla 7
Conocimiento sobre la dimensión seguros
Frecuencia Porcentaje Porcentaje Porcentaje
válido acumulado

BAJO 4 59 4.4 4.4 4.4

MEDIO 65.6
Válido
65.6 70.0

82
 ALTO 27 30.0 30.0 100

Total 90 100 100

Nivel de conocimiento sobre Medios de pago

de los estudiantes del VI y VIII ciclo de ESAD y
II de ESCC-UNJBG: Dimensión 3. Medios de
pago
Tabla 8
Dimensión 3. Medios de pago
Recuent
o %

P8. Utilizas el celular como un Nunca/Totalmente en 20 22.2%

medio de pago. desacuerdo 25 27 .8%
Casi nunca/En desacuerdo 20 22 .2%
A veces/Indeciso 18 20.0%
Casi siempre/De acuerdo 7.8%
7
P9. Cuando realizas tus Siempre/Totalmente de acuerdo
compras y/o ventas, el 13 .3%
12
medio de pago que utilizas 25 .6%
son las transferencias Nunca/Totalmen te en 23
desacuerdo 31 .1%
bancarias. 28
Casi nunca/En desacuerdo 22 .2%
20
A veces/Indeciso 7.8%

Casi siempre/De acuerdo 7

P10 Consideras que debes 3.3%
utilizarlosmedios Siempre/Totalmente de acuerdo 3 7.8%
electrónicos para ser
7 15 .6%
competitivo a nivel Nunca/Totalmente en
nacional e internacional. 14 38 .9%
desacuerdo
35
Casi nunca/En desacuerdo
A veces/Indeciso
Casi siempre/De acuerdo
Siempre/Totalmente de acuerdo 31 34 .4%

P11. Consideras que los m Nunca/Totalmente en 5 5.6%

ediosdepago desacuerdo 15 16 .7%
tradicionales son Casi nunca/En desacuerdo 35 38 .9%
necesarios y son más
A veces/Indeciso 27 30 .0%
seguros.
Casi siempre/De acuerdo

83
 Siempre/Totalmente de acuerdo 8 8.9%

Tabla 9
Conocimiento sobre la dimensión medios de pago
Frecuencia Porcentaje Porcentaje Porcentaje
válido acumulado

Válido BAJO 7 7.8 7.8 7.8

MEDIO 74 82.2 82.2 90.0 100
ALTO 9 10.0 10.0
Total 90 100 100

Nivel de conocimiento sobre Interés de los

estudiantes del VI y VIII ciclo de ESAD y II de
ESCC-UNJBG: Dimensión 4. Interés
Tabla 10
Dimensión 4. Interés
%
Recuento
Nunca/Totalmente en
desacuerdo
Casi nunca/En desacuerdo
P12. Crees debes conocer A veces/Indeciso
la tasa de interés activa y p 3.3%
Casi siempre/De acuerdo 3
asivadeentidades 5.6%
Siempre/Totalmente de acuerdo 5
financieras 6.7%
6
Nunca/Totalmente en 34 .4%
31
desacuerdo 50 .0%
45
P13. Crees que debes Casi nunca/En desacuerdo
0 0%
aprender a calcular la tasa A veces/Indeciso
de i n t e r é s y h a c e r l a 5 5.6%
Casi siempre/De acuerdo
s comparaciones. 6 6.7%
Siempre/Totalmente de acuerdo
35 38 .9%

Nunca/Totalmente en 44 48 .9%
P14. Consideras que es i m
desacuerdo Casi nunca/En 1 1.1%
p o r t a n t e p a r a e l fi n a
nciamientodel desacuerdo 2 2.2%
emprendimiento. A veces/Indeciso 13 14 .4%
Casi siempre/De acuerdo 30 33 .3%

Siempre/Totalmente de acuerdo 44 48 .9%

Tabla 11
Conocimiento sobre la dimensión tasa de interés

84
 Frecuencia Porcentaje Porcentaje Porcentaje
válido acumulado

Válido BAJO 5 5.1 6 5.6 5.6

MEDIA 30 33.3 33.3 38.9
ALTO 55 61.1 61.1 100
Total 90 100 100

Nivel de conocimiento sobre Presupuesto de

los estudiantes del VI y VIII ciclo de ESAD y II
de ESCC-UNJBG: Dimensión 5. Presupuesto
Tabla 12
Dimensión 5. Presupuesto

Recuento %
Nunca/Totalmente en 0 0.0% 3.3%
P15. Crees que la gestión desacuerdo 3 18.9%
del presupuesto es la Casi nunca/En desacuerdo
proyección y cuantificación 17 41.1%
A veces/Indeciso 37 36.7%
de las metas de ingresos y
egresos personales. Casi siempre/De acuerdo 33
Siempre/Totalmente de acuerdo 2.2%
2 3.3%
P16. Consideras que es una Nunca/Totalmente en
3 13.3% 36.7%
herramienta indispensable desacuerdo
para la gestión de una 12 44.4%
empresa. Casi nunca/En desacuerdo 33
A veces/Indeciso 40
Casi siempre/De acuerdo
Siempre/Totalmente de acuerdo

P17. Consideras que el Nunca/Totalmente en desacuerdo 15 1.1%

control debe ser a partir de Casi nunca/En desacuerdo 14 5.6%
los ingresos familiares con
A veces/Indeciso 43 15.6% 47.8%
valores.
Casi siempre/De acuerdo 27
30.0%
Siempre/Totalmente de acuerdo 1
P18. Considero que se debe 2 1.1%
controlar el presupuesto Nunca/Totalmente en desacuerdo 13 2.2%
general de la empresa. Casi nunca/En desacuerdo 14.4%
29
A veces/Indeciso 45 32.2%
Casi siempre/De acuerdo 50.0%
Siempre/Totalmente de acuerdo
Tabla 13
Conocimiento la dimensión presupuesto

85
 Frecuencia Porcentaje Porcentaje Porcentaje
válido acumulado
Válido BAJO 3 3.3 3.3 3.3
MEDIO 24 26.7 26.7 30.0
ALTO 63 70.0 70.0 100
Total 90 100 100

Nivel de conocimiento sobre Ahorro de los

estudiantes del VI y VIII ciclo de ESAD y II de
ESCC-UNJBG: Dimensión 6. Ahorro
Tabla 14
Dimensión 6. Ahorro
%
Recuento

P19. Consideras que es Nunca/Totalmente en 5 5.6%

necesario ahorrar alguna
desacuerdo
parte de los ingresos.
Casi nunca/En desacuerdo 3 3.3%

A veces/Indeciso 9 10 .0%
Casi siempre/De acuerdo 27 30 .0%
Siempre/Totalmente de 46 51 .1%
acuerdo
P20. Consideras que debes 2
trazar tus objetivos claros Nunca/Totalmente en 2.2%
para justificar el ahorro. desacuerdo
4 4.4%
Casi nunca/En desacuerdo
9
A veces/Indeciso 10 .0%
32
Casi siempre/De acuerdo 35 .6%
43
Siempre/Totalmente de 47 .8%
acuerdo
P21. Crees que debes 3
tener e l h á b i t o d e a h o Nunca/Totalmente en 3.3%
r r o examinado tus gastos. desacuerdo 0
0%
Casi nunca/En desacuerdo 6
6.7%
A veces/Indeciso 42
46 .7%
Casi siempre/De acuerdo 39
Siempre/Totalmente de 43 .3%
acuerdo
Tabla 15
Conocimiento sobre la dimensión ahorro
Frecuencia Porcentaje Porcentaje Porcentaje
válido acumulado

BAJO 5 5.6 5.6 5.6

Válido 31 34 .4 34 .4 40 .0

86
 MEDIO 54 60 .0 60 .0 100
ALTO 90 100 100
Total

Nivel de conocimiento sobre Inversión de los

estudiantes del VI y VIII ciclo de ESAD y II de
ESCC UNJBG: Dimensión 7. Inversión
Tabla 16
Dimensión 7. Inversión

Recuento %
P22. Consideras que debes Nunca/Totalmente en
conocer sobre VAN, TIR fi n desacuerdo
ancierosyotras
herramientas. Casi nunca/En desacuerdo 0%
0
A veces/Indeciso 5.6%
5
Casi siempre/De acuerdo 8.9%
8
P23. Crees que puedes Siempre/Totalmente de acuerdo 34 37 .8%
iniciarte estudiando en el p
43 47 .8%
royectode
emprendimiento en Nunca/Totalmente en
1 1.1%
equipo. desacuerdo
2 2.2%
Casi nunca/En desacuerdo
10 11 .1%
A veces/Indeciso
36 40 .0%
P24. Crees que se puede Casi siempre/De acuerdo
41 45 .6%
aprovechar la oportunidad Siempre/Totalmente
invertir con nuevas ideas de de acuerdo 3 3.3%
innovación. 1 1.1%
Nunca/Totalmente en
7 7.8%
desacuerdo Casi nunca/En
29 32 .2%
desacuerdo
50
A veces/Indeciso 55 .6%

Casi siempre/De acuerdo

Siempre/Totalmente de acuerdo

Tabla 17
Conocimiento sobre la dimensión inversión
Frecuencia Porcentaje Porcentaje Porcentaje
válido acumulado

Válido BAJO 4 4.4 4.4 4.4

MEDIO 29 32.2 32.2 36.7
ALTO 57 63.3 63.3 100
Total 90 100 100

87
DISCUSIÓN
Con respecto al sexo del encuestado (54.44 % fueron de sexo masculino y 45.56 % de sexo
femenino) y a la edad el 48 % oscilan entre 1921 años y el 5.56 % son mayores de 25 años.
Corroborando con anteriores investigaciones, por ejemplo, García, Grifoni, López, y Mejía (2013)
sobre la educación financiera en América Latina y el Caribe, mostraron lo siguiente: El género, el
nivel educativo y la edad también dan cuenta de las diferencias evidenciadas en el acceso a los
servicios financieros en la región. De hecho, 35 % de las mujeres de la región tienen una cuenta
bancaria; mientras que en el caso de los hombres este porcentaje asciende a 44 %. A nivel
mundial, estos porcentajes son de 47% para las mujeres y 55% para los hombres. La investigación
tiene una relación con la UNJBG desde las autoridades y docentes en incentivar positivamente en
la formación de estudiantes que conduzcan a ser profesionales con competencias y habilidades de
la cultura financiera para la creación de valores con buen manejo de herramientas financieras.

La educación financiera puede contribuir a reducir las barreras a la demanda de inclusión

financiera. Lo cual se corrobora con los estudios de López (2016), quien manifiesta que “la
educación financiera puede aumentar el conocimiento y la comprensión de los productos y
servicios financieros y, como tal, promover la demanda de los mismos, así como su uso efectivo”.
La investigación realizada por Aylas (2017) tiene relación indirecta con el presente trabajo de
investigación, el autor señala que en su caso, el 78 % de los estudiantes consideran que, si la
persona tiene conocimientos sobre educación financiera tomará buenas decisiones en cuanto al
uso de la tarjeta de crédito, por otro lado el conocimiento de temas financieros en los estudiantes
se reconoce, ya que el 75 % de ellos realizan presupuestos mensuales, lo cual demuestra que son
capaces de afrontar en la práctica sus capacidades para tomar buenas decisiones. El conocimiento
de la cultura financiera es importante por las evidencias en los resultados obtenidos en las
dimensiones de ahorro, crédito, presupuesto e inversión los cuales repercuten en formación de
buenos gestores empresariales con valores y disciplina, además forma el hábito en lo personal, en
la toma de decisiones e indirectamente favorece a la sociedad por creación de valor, crecimiento
de las empresas y movimiento económico.

Dimensión 1. Créditos
En la Tabla 4 se observan 4 ítems, se destaca de ellos lo siguiente:

P1. Si considera necesario analizar un crédito, sea del tipo que sea, los resultados fueron: el 53.3 %
consideró que siempre y un 4.4 %, nunca.

P2. Si considera que se debe tener educación financiera sobre los créditos personales: el 54.4 %
señaló que siempre y un 2.2 %, nunca. P3. Si considera que se debe ser disciplinado con el pago de
los créditos: El 60 % señaló que siempre y un 3.3%, nunca.

P4. Si considera que las entidades financieras son transparentes en sus cálculos de tasa
de interés: el 41.15 % considera que a veces y un 34.4%, casi nunca.

88
A nivel de dimensión conocimiento sobre créditos, de los 90 estudiantes encuestados, 49 (54.4 %)
obtuvieron un nivel alto y 3 (3.3 %), un nivel bajo (Tabla 5).

Dimensión 2. Seguros
En la Tabla 6 se observan 3 ítems, se destaca de ellos lo siguiente:

P5. Si considera que las personas deben tener hábito de seguro de vida, vivienda y negocios: 47.8
% considera que casi siempre y 2.2 %, nunca.
P6. Si se prepara para tener éxito en el manejo de los riesgos: el 37.8 % señala casi siempre y 3.3 %
nunca.
P7. Si considera que un seguro protege contra el riesgo y garantiza que podamos retener bienes:
el 50 % manifiesta casi siempre y 3.3 %, nunca.

A nivel de dimensión conocimiento sobre seguros, de 90 estudiantes encuestados, 59 (65.6 %)

obtuvieron un nivel medio y 4 (4.4 %), un nivel bajo (Tabla 7).

Dimensión 3. Medios de pago

En la Tabla 8 se observan 3 ítems y resaltamos de ellos lo siguiente:

P8. Si utiliza el celular como un medio de pago: el 20 % mencionó que casi siempre y 22.2 %,
nunca.

P9. El medio de pago que utilizó son las transferencias bancarias: el 22.2 % manifestó que casi
siempre y 13.3 %, nunca.

P10. Si considera que debe utilizar los medios electrónicos para ser competitivo a nivel nacional e
internacional: el 38.9 % considera que casi siempre y 3.3 %, nunca.

P11. Si considera que los medios de pago tradicionales son necesarios y son más seguros: el 30 %
casi siempre y 5.6 %, nunca.

A nivel de dimensión conocimiento sobre medios de pago, de 90 estudiantes encuestados, 74

(82.2. %) obtuvieron un nivel alto y 7 (7.8 %), un nivel bajo (Tabla 9).

Dimensión 4. Interés
En la Tabla 10 se observan 4 ítems y se resumen de esta lo siguiente:

P12. Si cree que debe conocer la tasa de interés activa y pasiva de entidades financieras: 50 %
considera que siempre y 3.3 %, nunca.

P13. Si debe aprender a calcular la tasa de interés y hacer las comparaciones:

48.9 % cree que siempre y 5. 6 %, a veces.

89
P14. Si se considera importante para el financiamiento del emprendimiento: 48.9 % señala que
siempre y 1.1 %, nunca.

A nivel de dimensión conocimiento sobre interés, de 90 estudiantes encuestados, 55 (61.1 %)

obtuvieron un nivel alto y 5 (5.6 %), un nivel bajo (Tabla 11).

Sobre esto tema, más conocimientos podrían ayudar a los estudiantes en este tema, por ejemplo,
Blacio (2016) muestra de manera práctica como evidenciar la tasa de interés nominal calculándolo
mediante la fórmula matemática respectiva y poder compararlo con las ofertas de inversión que
se nos presente, teniendo la certeza de que nuestra elección será la más conveniente y la que nos
genere mayor rentabilidad.

Dimensión 5. Presupuesto
En la Tabla 12 se observan 4 ítems y resaltamos de ellos lo siguiente:

P15. Si cree que la gestión del presupuesto es la proyección y cuantificación de las metas de
ingresos y egresos personales: 41.1% considera que casi siempre y 0.0 %, nunca.

P16. Si considera que es herramienta indispensable para la gestión de una empresa: 44.4 % opina
que siempre y 2.2 %, nunca. P17. Si considera que el control debe partir de los ingresos familiares
con valores: 47.8 % señala que casi siempre y 1.1 %, nunca.

P18. Si considera que debe controlar el presupuesto general de la empresa: el 50 % opina que
siempre y 1.1 %, nunca. A nivel de dimensión conocimiento sobre presupuesto, de 90 estudiantes
encuestados, 63 (70.0 %) obtuvieron un nivel alto y 3 (3.3 %), un nivel bajo (Tabla 13).

Por lo antes mencionado, Aguilar y Ortiz (2013) manifiestan que el conocimiento financiero es
importante, pero lo es más la adquisición de hábitos financieros. En la investigación podemos
determinar que en el aspecto de planeación y control financiero no se logra generar una
aplicación en la vida de los estudiantes que garantice el buen manejo de sus finanzas personales y
se complementen con la importancia de materias como finanzas, presupuestos y matemáticas
financieras.

Dimensión 6. Ahorro
En la Tabla 14 se observan 3 ítems y resaltamos de ellos lo siguiente:

P19. Considera que debe ahorrar alguna parte de los ingresos: 51.1 % opina que siempre y 5.6 %,
nunca.

P20. Considera que debe trazar mis objetivos claros para justificar el ahorro: 47.8% señala que
siempre y 2.2 %, nunca.

P21. Considera que debe tener el hábito de ahorro examinado gastos: 46.7 % manifiesta que casi
siempre y 3.3 %, nunca.

90
A nivel de dimensión conocimiento sobre ahorro, de 90 estudiantes encuestados, 54 (60 %)
obtuvieron un nivel alto y 5 (5.6 %), un nivel bajo (Tabla 15).

Esta es una de las dimensiones que más interés nos debería provocar. Según autores como Larios
(2009), la práctica del ahorro debe ser prioritaria para el desarrollo de habilidades de la
organización, control y evaluación para el logro de objetivos y metas establecidas tanto individual
y colectivamente. Por ello, es importante considerar la cultura del ahorro como una herramienta
que permitirá, a los estudiantes de la UNJBG, el cumplimiento de logros al mediano y largo plazo.
Los ahorros en el seno de los hogares son debido a buenos hábitos inculcados por los padres
conductores de las familias sumado los valores sociales (la universidad) se convierten entonces en
la práctica aceptada de buenos hábitos en el hogar y en beneficio de la comunidad.

Dimensión 7. Inversión
En la Tabla 16 se observan 3 ítems y resaltamos de ellos lo siguiente:

P22. Considera que debe conocer sobre VAN, TIR financieros y otras herramientas: 47.8 % señaló
que siempre y 0 %, nunca. P23. Considera que puede iniciar en el proyecto de emprendimiento en
equipo 45.6 % manifestó que siempre y 1.1 %, nunca.

P24. Considera que puede aprovechar la oportunidad invertir con nuevas ideas de innovación 55.6
% siempre y 1.1 %, nunca.

A nivel de dimensión conocimiento sobre inversión, de 90 estudiantes encuestados, 57 (63.3 %)

obtuvieron un nivel alto y 4 (4.4 %), un nivel bajo (Tabla 17).

No cabe duda que el conocimiento sobre la cultura financiera con valores es importante en los
estudiantes de educación superior porque habilita de competencias en la formación profesional.
Además, es de suma utilidad en el ámbito personal, contribuyendo a ser competitivo en la toma
de decisiones en la gestión empresarial en un mercado de incertidumbre y de economía
globalizada, garantizada por el aprendizaje de herramientas financieras en la creación de valor.

CONCLUSIONES
Sobre el nivel de conocimiento de los estudiantes del VI y VIII ciclo de ESAD y II de ESCC de la
UNJBG sobre la cultura financiera se concluye que, de los 90 estudiantes, un 75.6 % han alcanzado
un nivel alto en conocimiento sobre las dimensiones de: crédito, seguros, medios de pago, tasa de
interés, presupuesto, ahorro e inversión.

En la descripción de conocimiento sobre la dimensión crédito se concluye que, de los 90

estudiantes, un 54.4 % han alcanzado un nivel alto en conocimiento de la necesidad de análisis de
crédito, educación financiera, disciplina en los pagos, y transparencia en la tasa de interés.

91
En cuanto a la dimensión de seguros se concluye que, de los 90 estudiantes, un 65.6 % han
alcanzado un nivel regular en conocimiento en la necesidad de formación de hábitos de seguro,
manejo de riesgos y cobertura de seguro.

En la descripción sobre la dimensión medios de pago se concluye que, de los 90 estudiantes, un

82.2 % han alcanzado un nivel regular de conocimiento en el uso de celular, transferencias
bancarias, medios electrónicos y medios tradicionales.

Sobre la dimensión tasa de interés, se concluye que, de los 90 estudiantes, un 61.1 % han
alcanzado un nivel alto en la necesidad de conocimiento en el uso de tasa de interés, aprendizaje
de cálculo, comparaciones y la utilidad como herramienta de financiamiento de emprendimiento.

Respecto a la dimensión presupuesto se concluye que, de los 90 estudiantes, un 70 % han

alcanzado un nivel alto en la necesidad de conocimiento sobre gestión de presupuesto y
consideran que es una herramienta de gestión empresarial, necesidad de control de ingresos con
valores y control del presupuesto de la empresa.

En el caso del conocimiento sobre la dimensión ahorro se concluye que, de los 90 estudiantes un
60 % han alcanzado un nivel alto en la necesidad de conocimiento sobre ahorrar parte de los
ingresos, tener objetivos claros en el ahorro y formar un hábito de ahorro.

Finalmente, sobre en los hallazgos sobre el conocimiento de la dimensión de inversión, se

concluye que, de los 90 estudiantes, un 63.3 % han alcanzado un nivel alto en la necesidad de
conocimiento de indicadores y herramientas financieras, sobre iniciar en proyecto de
emprendimiento en equipo y aprovechar oportunidades de invertir con nuevas ideas de
innovación.

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94
Síntesis
El ahorro es una herramienta que facilita la puesta en marcha de proyectos, metas, sueños y
propósitos; dado que es la suma de pequeños esfuerzos encaminados al cumplimiento de grandes
objetivos.

La formación financiera personal es una gran debilidad en los ciudadanos del país, las finanzas
personales en la mayoría de veces no se proyectan, más en cambio se ajustan en la marcha y el
dinero se canaliza en bienes y servicios que en la mayoría de las veces la persona no percibe su
consumo y durabilidad. Es por lo cual, que esta investigación identificó el conocimiento y
comportamiento financiero que habitúa un grupo de estudiantes de la Especialización en
Administración Financiera 2019-2 de la Universidad EAN y visualizó ciertas características comunes
que conlleven a la deficiencia en el hábito del ahorro y su afectación por los gastos no perceptibles
o gastos hormiga.

El planteamiento del problema de la investigación se basó en la recurrente mención de la

importancia de ahorrar y controlar los gastos, el buen manejo de las finanzas, la proyección de
cuánto dinero se recibe Vs cuando dinero se gasta por medio de un presupuesto, y demás
prácticas saludables que buscan el manejo adecuado del dinero. Estas prácticas buscan resaltar la
necesidad de control sobre aquello que se recibe y brinda poder adquisitivo, y están enfocadas en
la muy nombrada libertad financiera (ahora proyectada desde la juventud). Al mismo tiempo, es
recurrente escuchar expresiones relacionadas con la corta durabilidad del dinero, lo poco que se
puede hacer con lo que se recibe como ingreso y el impacto de sucesos como el incremento en
tasas de interés y porcentaje de impuestos.

Se tomó en cuenta a los estudiantes para este estudio ya que se encuentran en proceso de
formación financiera, su capacidad de ahorro y la afectación directa de este hábito por esos pagos
no presupuestados llamados “gastos hormiga”. Esto con el objetivo de concientizar, también es
lograr que así como por lo general los ingresos son constantes los gastos sigan esta línea, con el fin
de garantizar un presupuesto equilibrado entre lo que se obtiene y se consume; y no recurrir a
cifras en rojo que revelen un faltante de recursos.

Los gastos hormiga son “esas pequeñas cantidades de dinero que gastamos casi a diario y que no
teníamos contempladas en nuestro presupuesto… Todas esas pequeñas erogaciones se convierten
en fugas inconscientes de tu capital” una de las principales medidas para controlar estos gastos es
realizar una planificación y destinar los excedentes a ahorro e inversión.

El desconocimiento de los gastos hormiga y su corrección, refleja uno de los principales problemas
que tienen las personas para cumplir con el objetivo de ahorro. A menudo las personas
tienen claro el pago de los gastos más representativos, como las cuotas de los créditos, el
alquiler, servicios públicos, comida, entre otros; pero se olvida llevar control de los gastos menores

95
como las compra de golosinas, cigarrillos, meriendas, confites entre otros, por catalogarlos de baja
incidencia. Sin embargo, al acumular el valor total de todos estos gastos, se vuelve un gasto
representativo que puede determinar la salud financiera de una persona.

La forma más simple de detectar la cantidad de recursos que se van en gastos 'hormiga' consiste
en anotar en una bitácora cuáles son las compras que hace diariamente y determinar cuáles
pueden ser recortadas o eliminadas de su vida. Así podrá establecer el monto de cada una de sus
adquisiciones a la semana, al mes y al año, y notará la cantidad de dinero que podría ahorrarse con
tan solo hacer algunos cambios en sus hábitos de consumo. Existen aplicaciones gratuitas para su
celular que pueden hacer esta tarea mucho más sencilla y que incluso le generan reportes de sus
gastos diarios, semanales o mensuales. En conclusión, la clave de llevar una vida financiera
saludable obedece al correcto planteamiento, ejecución y control de la planificación financiera
partiendo del ahorro, la racionalización de los gastos y planificación de las inversiones.

Paula, A. L. M. (2020, July 10). ¿Qué correlación existe entre los gastos hormiga y la capacidad de
ahorro de los estudiantes de la Especialización en Administración Financiera 2019-2 de la
Universidad EAN? https://repository.universidadean.edu.co/handle/10882/9765

GLOSARIO

96
REFERENCIAS

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https://www.coopeande1.com/sites/default/files/2020-12/CoopeAnde %20-%20Libro
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https://books.google.es/books?
hl=es&lr=&id=Cx3gEAAAQBAJ&oi=fnd&pg=PT3&dq=gasto+hormiga+finanzas&ots=BBvR
aeW65c&sig=Cgr9jQ5RiEGrtrZ8eo9InPkmioE#v=onepage&q=gasto%20hormiga
%20finanzas&f=false

98