ALICORP S.A.

A Y SUBSIDIARIAS

ESTADO CONSOLIDADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

NOTA

ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 18
Cuentas por cobrar comerciales, neto 19
Fondo de garantía para operaciones con derivados 20
Otras cuentas por cobrar, neto 21
Anticipos a proveedores 21(i)
Instrumentos financieros derivados 38(a,b)
Activos por impuestos a las ganancias 36(b)
Inventarios neto 22
Otros activos no financieros 23
24
Activos clasificados como mantenidos para la venta, neto
Total activo corriente

Activo no corriente
Otras cuentas por cobrar, neto 21
Instrumentos financieros derivados 38(a,b)
Otros activos financieros 25
Inversiones contabilizadas aplicando el método de la participación 26
Propiedades, planta y equipo, neto 27
Activos intagibles, neto 28
Activoc por derecho en uso, neto 29
Activo por impuesto a las ganancias diferido 36(c)
Plusvalía, neto 30
Total activo no corriente

Total activo
Por los años terminados el 31 de diciembre
2022 2021
S/ S/

939,772.00 905,041.00
1,547,762.00 1,354,429.00
30,910.00 70,331.00
797,912.00 722,234.00
234,905.00 245,582.00
80,151.00 35,295.00
90,205.00 82,768.00
3,579,348.00 3,061,053.00
39,955.00 21,836.00
7,340,920.00 6,498,569.00
8,057.00 11,281.00
7,348,977.00 6,509,850.00

179,082.00 166,494.00
- 44,375.00
16,021.00 339.00
- 18,249.00
3,188,771.00 3,343,589.00
1,547,897.00 1,585,956.00
291,489.00 307,786.00
199,647.00 176,532.00
1,240,016.00 1,255,133.00
6,662,923.00 6,898,453.00

14,011,900.00 13,408,303.00
 Por los años terminados el 31 de dicie
NOTA 2022
S/
PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo corriente
Otros pasivos financieros 31 877,513.00
Cuentas por pagar comerciales 32 4,494,801.00
Cuentas por pagar a partes realcionadas 40(b) 107.00
Otras cuentas por pagar 33 441,864.00
Ingresos diferidos 34 5,579.00
Beneficios a los empleados 38(a,b) 235,677.00
Instrumentos financieros derivados 36(b) 88,769.00
Pasivos por impuestos a las ganancias 35(b) 60,567.00
Provisiones 83,518.00
Total pasivo corriente 6,288,395.00

Pasivo no corriente
Otros pasivos financieros 31 4,096,427.00
Instrumentos financieros derivados 38(b) 7,468.00
Otras cuentas por pagar 33 1,106.00
Ingresos diferidos 68.00
Beneficios a los empleados 34 27,607.00
Provisiones 35(b) 55,316.00
Pasivo por impuesto a las ganancias diferido 36(c) 614,815.00
Total pasivo no corriente 4,802,807.00
Total pasivo 11,091,202.00

Patrimonio 37
Capital emitido 847,192.00
Acciones de inversión 7,388.00
Acciones Propias en Cartera -84,719.00
Otras reservas de capital 172,299.00
Resultados acumulados 1,586,867.00
Otras reservas de patrimonio 343,452.00

Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 2,872,479.00

Participaciones no controladoras 48,219.00
Total patrimonio 2,920,698.00
Total pasivo y patrimonio 14,011,900.00
erminados el 31 de diciembre
2021
S/

576,346.00
3,522,803.00
-
176,540.00
3,765.00
216,113.00
62,828.00
12,170.00
74,986.00
4,645,551.00

4,676,131.00
-
3,882.00
-
30,375.00
65,577.00
661,410.00
5,437,375.00
10,082,926.00

847,192.00
7,388.00
-
163,361.00
1,771,071.00
496,944.00

3,285,956.00
39,421.00
3,325,377.00
13,408,303.00
ALICORP S.A.A Y SUBSIDIARIAS

ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADOS

NOTA

Operaciones continuas
Ventas a terceros
Ventas a partes relacionadas 40(a)
8
Costo de ventas 9
Utilidad bruta
Gastos de ventas y distribución 10
Gastos administrativos 11
Resultado de operaciones con derivados de materias primas 38(c)
otros ingresos y gastos, neto 14(a)
Utildad de operación
Ingresos financieros 15
Gastos financieros 16
Diferencia de cambio neta 43(b)(i)
Participacion en los resultados netos de las asociadas 26(b)
Utilidad antes del impuesto a las ganancias por operaciones continuas
Impuesto a las ganancias 36(a)
Utilidad neta por operaciones continuas

Operaciones discontinuas
Pérdida después de impuestos a las ganancias por operaciones discontinuada 12
Utilidad (Pérdida) neta

Atribuible a:
Propietacios de la controladora
Participaciones no controladoras
Utilidad (Pérdida) neta

Utilidad (Pérdida) neta por acción

Utilidad (pérdida) básica y diluida por acción común y de inversión (S/) 17
Por los años terminados el 31 de diciembre
2022 2021
S/000 S/000
Reexpresado

15,372,930.00 12,177,443.00
33,392.00 38,432.00
15,406,322.00 12,215,875.00
(12,643,922.00) (9,815,724.00)
2,762,400.00 2,400,151.00
(827,874.00) (784,240.00)
(729,373.00) (732,221.00)
(8,001.00) (14,855.00)
(649.00) 53,071.00
1,196,503.00 921,906.00
40,841.00 24,534.00
(459,801.00) (337,613.00)
(25,290.00) (18,818.00)
(635.00) (1,954.00)
751,618.00 588,055.00
(197,571.00) (180,577.00)
554,047.00 407,478.00

(20,549.00) (435,878.00)
533,498.00 (28,400.00)

524,143.00 (33,990.00)
9,355.00 5,590.00
533,498.00 (28,400.00)

0.63 (0.04)
ALICORP S.A.A Y SUBSIDIARIAS

ESTADO CONSOLIDADO DE FLUJO DE EFECTIVO

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobranza por ventas de productos
Otros cobros relativos a las actividades de operacion
Pagos a proveedores de bienes y servicios
Pagos a empleados
Pagos del impuesto a las ganancias
Pagos netos de fondo de garantia para operaciones con derivados
Pagos de tributos

Otros pagos relativos a las actividades de operacion

Efectivo y equivalente de efectivo provinientes de las actividades de operación

ACTIVIDADES DE INVERSION
Cobro por venta de propiedades, planta y equipo
Intereses
Cobro por venta de disposicion de operaciones discontinuadas
Cobr por venta de inversiones en intrumentos de patrimonio
Pago por compra de participaciones en subsidiaria, neto del efectivo adquirido
Pago por compra de propiedades, planta y equipo
Pago por compra de activos intangibles
Otros cobros relativos a la actividad de inversión
Efectivo y equivalente de efectivo utilizados en las actividades de inversión

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Préstamos recibidos de terceros a corto plazo
Préstamos recibidos de terceros a largo plazo
Emisión de bono corporativo
Amortización de préstamos de terceros a corto plazo
Amortización de préstamos de terceros a largo plazo
Amortización de pasivos por arrendamientos
Amortización por recompra de bonos
Dividendos pagados
Intereses pagados
Recompra de acciones propias
Otros pagos relativos a la actividad de financiamiento
Efectivo y equivalente de efectivo utilizados en las actividades de financiamiento

Aumento neto de efectivo y equivalente de efectivo

Efectivo y equivalente de efectivo al inicio del ejercicio
Efecto neto de la diferencia en cambio sobre los saldos de efectivo y equivalente de efectivo en mon
Efectivo y equivalente de efectivo al final del ejercicio

ACTIVIDADES DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO QUE NO IMPLICARON EFECTIVO

Adquisición de activos por derecho de uso
Adquisición de activos por arrendamiento con entidades financieras
ALICORP S.A.A Y SUBSIDIARIAS

ESTADO CONSOLIDADO DE FLUJO DE EFECTIVO

NOTA

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobranza por ventas de productos
Otros cobros relativos a las actividades de operacion
Pagos a proveedores de bienes y servicios
Pagos a empleados
Pagos del impuesto a las ganancias 36(b)
Pagos netos de fondo de garantia para operaciones con derivados
Pagos de tributos
Cobro por recuperos relacionados al crédito fiscal de exportacion de Bolivia (CEDEIM)
Pagos relacionados al crédito fiscal de exportación a Bolivia
Otros tributos
Otros pagos relativos a las actividades de operacion
Efectivo y equivalente de efectivo provinientes de las actividades de operación

ACTIVIDADES DE INVERSION
Cobro por venta de propiedades, planta y equipo 14(b)
Intereses
Cobro por venta de disposicion de operaciones discontinuadas 12
Cobr por venta de inversiones en intrumentos de patrimonio
Pago por compra de participaciones en subsidiaria, neto del efectivo adquirido 3
Pago por compra de propiedades, planta y equipo 27(a)
Pago por compra de activos intangibles 28(a)
Otros cobros relativos a la actividad de inversión
Efectivo y equivalente de efectivo utilizados en las actividades de inversión

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Préstamos recibidos de terceros a corto plazo
Préstamos recibidos de terceros a largo plazo
Emisión de bono corporativo
Amortización de préstamos de terceros a corto plazo
Amortización de préstamos de terceros a largo plazo
Amortización de pasivos por arrendamientos 29(e)
Amortización por recompra de bonos
Dividendos pagados 37(f)
Intereses pagados
Recompra de acciones propias 37(c)
Otros pagos relativos a la actividad de financiamiento
Efectivo y equivalente de efectivo utilizados en las actividades de financiamiento

Aumento neto de efectivo y equivalente de efectivo

Efectivo y equivalente de efectivo al inicio del ejercicio
Efecto neto de la diferencia en cambio sobre los saldos de efectivo y equivalente de efectivo en mon
Efectivo y equivalente de efectivo al final del ejercicio

ACTIVIDADES DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO QUE NO IMPLICARON EFECTIVO

Adquisición de activos por derecho de uso
Adquisición de activos por arrendamiento con entidades financieras
Por los años terminados el 31 de diciembre
2022 2021
S/ S/

15,408,116.00 12,540,165.00
172,829.00 362,851.00
(12,067,739.00) (10,652,948.00)
(947,833.00) (939,121.00)
(223,385.00) (261,652.00)
(194,573.00) (120,478.00)

153,731.00 104,606.00
(298,005.00) (176,814.00)
(9,435.00) (245,488.00)
(271,425.00) (88,912.00)
1,722,281.00 522,209.00

48,964.00 15,754.00
34,645.00 25,345.00
(1,457.00) 125,404.00
2,616.00 6,408.00
- (27,427.00)
(263,570.00) (276,314.00)
(87,602.00) (225,080.00)
4,421.00 135,493.00
(261,983.00) (220,417.00)

1,457,834.00 2,439,270.00
754,790.00 1,467,374.00
95,118.00 -
(1,680,236.00) (2,706,112.00)
(632,821.00) (6,713.00)
(75,053.00) (68,553.00)
(179,740.00) (75,000.00)
(213,645.00) (714,512.00)
 (352,955.00) (332,348.00)
(564,924.00) -
(7,007.00) (4,794.00)
(1,398,639.00) (1,388.00)

61,659.00 303,404.00
905,041.00 570,803.00
(26,928.00) 33,834.00
939,772.00 908,041.00

65,530.00 52,726.00
11,337.00 20,616.00
ALICORP S.A.A Y SUBSIDIARIAS

ESTADO CONSOLIDADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2021

CAPITAL SOCIAL ACCIONES DE

EMITIDO INVERSIÓN

S/000 S/000
Saldos al 1 de enero de 2021 847,192.00 7,388.00
(Pérdida) neta - -
Otros resultados integrales, neto del impuesto a las ganancias - -
Resultado integral del ejercicio - -
Distribución de dividendos, nota 37(f) - -
Transacciones con pagos basados en acciones, nota 37(e) - -
Otros movimientos - -
Saldos al 31 de diciembre de 2021 847,192.00 7,388.00
Utilidad neta - -
Otros resultados integrales, neto del impuesto a las ganancias - -
Resultado integral del ejercicio - -
Distribución de dividendos, nota 37(f) - -
Transacciones con pagos basados en acciones, nota 37(e) - -
Transacciones con acciones propias en cartera, nota 37(c) - -
Otros movimientos - -
Saldos al 31 de diciembre de 2022 847,192.00 7,388.00
 OTRAS RESERVAS DE PAT

ACCIONES DIFERENCIAS DE CAMBIO

OTRAS RESERVAS RESULTADOS COBERTURAS DE POR CONVERSIOÓN DE
PROPIAS EN OPERACIONES EN EL
DE CAPITAL ACUMULADOS FLUJO DE EFECTIVO
CARTERA EXTRANJERO
S/000 S/000 S/000 S/000 S/000
- 169,309.00 2,540,993.00 -36,985.00 119,323.00
- - -33,990.00 - -
- - -22,357.00 -17,489.00 448,278.00
- - -56,347.00 -17,489.00 448,278.00
- - -713,575.00 - -
- -5,948.00 - - -
- - - - -
- 163,361.00 1,771,071.00 -54,474.00 567,601.00
- - 524,143.00 - -
- - - -22,697.00 -142,913.00
- - 524,143.00 -22,697.00 -142,913.00
- - -213,645.00 - -
- 8,938.00 - - -
-84,719.00 - -480,205.00 - -
- - -14,497.00 - -
-84,719.00 172,299.00 1,586,867.00 -77,171.00 424,688.00
AS RESERVAS DE PATRIMONIO
COBERTURAS DE OTROS PATRIMONIO PARTICIPACIONES
INVERSIÓN NETA DE ATRIBUIBLE A LOS
NEGOCIOS EN EL
ACTIVOS SUBTOTAL PROPIETARIOS DE
NO TOTAL
EXTRANJERO FINANCIEROS LA CONTROLADORA CONTROLADORAS
S/000 S/000 S/000 S/000 S/000 S/000
-5,576.00 3,925.00 80,687.00 3,645,569.00 35,255.00 3,680,824.00
- - - -33,990.00 5,590.00 -28,400.00
-9,842.00 -4,690.00 416,257.00 393,900.00 - 393,900.00
-9,842.00 -4,690.00 416,257.00 359,910.00 5,590.00 365,500.00
- - - -713,575.00 - -713,575.00
- - - -5,948.00 - -5,948.00
- - - - -1,424.00 -1,424.00
-15,418.00 -765.00 496,944.00 3,285,956.00 39,421.00 3,325,377.00
- - - 524,143.00 9,355.00 533,498.00
9,973.00 2,145.00 -153,492.00 -153,492.00 - -153,492.00
9,973.00 2,145.00 -153,492.00 370,651.00 9,355.00 380,006.00
- - - -213,645.00 - -213,645.00
- - - 8,938.00 - 8,938.00
- - - -564,924.00 - -564,924.00
- - - -14,497.00 -557.00 -15,054.00
-5,445.00 1,380.00 343,452.00 2,872,479.00 48,219.00 2,920,698.00