RAZON CORRIENTE Activo corriente/ Pasivo corriente

Activo corriente
Pasivo corriente
Razon corriente

FONDO DE MANIOBRA Activo corriente - Pasivo corriente =$

Activo corriente - Inventarios/ Pasivo

PRUEBA ACIDA
corriente

KTO (CAPITAL DE TRABAJO

CxC + Inventario = $
OPERATIVO)

KTNO (CAPITAL DE
TRABAJO NETO KTO - Proveedores =$
OPERATIVO)

PRODUCTIVIDAD KTO KTO / Ventas = %

ROTACION = DIAS

ROTACION DE CUENTAS Saldo CxC * 360/ Ventas = Dias

POR COBRAR

ROTACION INVENTARIO Inventario * 360/ Costo

ROTACION DE Compras = Inv Fin -

Proveedor * 360/ Compras
PROVEEDORES Inv Inc + Costos
 CICLO DE CAJA Dias CxC + Dias Inve - Dias Proveedor

ENDEUDAMIENTO

NIVEL DE DEUDA Total Pasivo / Total Activo= %

Razon del efectivo Disponible / Total pasivo corriente = %

Costo Capital D/(D+P)*i + P/(D+P)*TMRR

D DEUDA
P PATRIMONIO
i INTERES
TMRR TASA INVER
 EBIT Utilidad Neta + Interes + Impuestos
28,532,980
96,936,619
0.29

EBITDA EBIT + Depreciacion + Amortizacion

IOP 1000000
Costo 650000 Margen Bruto EBIT Utilidad Neta + Interes + Impuestos
UB 350000 35% 0
GA 400000 MARGEN 0%
OG 200000
OI 150000
UO -100000 EBITDA EBIT + Depreciacion + Amortizacion
95,000
MO -10% MARGEN 9.5%
IMP 0
UN -100000
MN -10%
DEPRECIACION 80,000
AMORIZACION 15,000