UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE PANAMA

FACULTAD DE INGENIERIA INDUSTRIAL

TALLER DE CONCILIACION BANCARIA

NOMBRE: ____________________________ FECHA:__________________

INDICACIONES:
Desarrolle la conciliación bancaria siguiente, puede realizar el mismo a lápiz.

Datos
La Casa Bicentenario, S.A. le solicita que desarrolle la conciliación bancaria al 31 de Julio
de 2022.
Debe ingresar las cantidades en las columnas correspondientes:
Los saldos que muestran los libros de casa bicentenario, s.a. en el banco es de 14,772.00
al 30 de junio 2022 el libro de ingresos muestra una entrada de 204,803.00 durante el mes
de julio 2022, la cual fue deposita y el libro de egreso muestran un total de 115,270.00 en
cheque girados durante el mes.

El estado de cuentas que presenta el banco al 31 de julio 2022 nos indica un saldo de
103,662.00.
El paquete que envió el banco nacional se localizó la nota de crédito de la siguiente
manera: documentos cobrados por 1,713.00 menos servicio de cobranza por 21.00
diferencia en el depósito es de 125.00.

Las notas de débito son: cheque devuelto por 1,986.00, confección de chequera 100 cks
por 70.00.
Al revisar la información registrada en los libros del banco de la empresa, presentan el
estado de cuenta en el banco al 31 de julio 2022 y se detecta lo siguiente:
1. El deposito al 31 de julio 2022 por la suma de 2,625.00 registrada en el libro de la
empresa, no están incluidos en el estado de cuenta del banco nacional.
2. Al cotejar los cheques pagados por el banco al 31 de julio 2022, se localizó que
algunos cks no han sido cobrados en efectivo por sus beneficiarios y son los
siguientes:
Ck Num Cantidad
124 501.00
99 325.00
40 1,395.00
3. Realice los Asientos de Diarios para el cuadre de la cuenta contable de la empresa.
 CONCILIACION BANCARIA
Empresa
Banco
# Cuenta
Fecha

Saldo según Libros al ______ de _______________ de ________ B/.

MOVIMIENTOS DEL MES

MAS DEPOSITOS EFECTUADOS
MENOS CHEQUES GIRADOS ( )
AJUSTES VARIOS
SUB-TOTAL -
CARGOS BANCARIOS
MAS N/C ___________________
N/C ___________________

MENOS N/D ___________________

N/D ___________________
N/D ___________________
N/D ___________________ ( - )

Saldo según Libros al ____ de ___________ de _______ B/. -

Saldo según Banco al _____ de ___________ de ________ B/.

MAS DEPOSITOS EN TRANSITOS

MENOS CHEQUES EN CIRCULACION (Ver Anexo) ( - )
AJUSTES VARIOS

Saldo según Banco al _____ de _____________ de ______ B/. -

DETALLE DE CHEQUES EN CIRCULACION

Num de CK Beneficiario Monto Num de CK Beneficiario Monto

GRAN TOTAL B/. -