PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA MADRE Y MAESTRA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS

ESCUELA DE NEGOCIOS - GESTIÓN FINANCIERA Y AUDITORIA

EJERCICIOS DE LABORATORIO PARA DESARROLLAR QUICKBOOKS

EMPRESA COMERCIAL

La empresa “La Presencialidad (mis Apellidos)”, es una compañía comercial que se dedica a la
comercialización de mobiliarios y equipos de oficina. En fecha 30 de septiembre, 2021, comienza a trabajar
en el software QuickBooks.

Para tales fines se requiere:

1. Crear la compañía. File | New Company. (Industry: Other none)
2. Incluir datos de la empresa. Company | My Company | Company Information | Contact Information.
3. Especificar el primer mes del periodo contable (Enero). Company | My Company | Company
Information | Report Information | Fiscal Year.
4. Activar el campo número para el Catálogo de Cuentas. Edit | Preferences | Accounting | Company
Preferences | Account | Use account numbers
5. Crear el catálogo de cuentas. Lists | Chart of Accounts (Ctrl + A) | Account | New (Ctrl + N).
6. Editar las Tablas de Términos. Lists | Customer & Profile lists | Terms Lists | Terms | New (Ctrl + N).
Los términos de facturación de clientes y de proveedores son:
Terms Net due in ___ days
Contado 0
Crédito 30 días 30
7. Activar los impuestos en la nueva compañía. Edit | Preferences | Sales Tax | Company Prefernces |
Yes | Add sales tax ítem | Sales Tax Name (ITBIS) | Description (ITBIS) | Tax Rate (18%) | Tax Agency
(Dirección General de Impuesto Internos)
8. Editar Clientes. Customer | Customer Center (Ctrl + J) | New Customer & Job | New Customer.

RELACION CUENTAS POR COBRAR

Ransés Díaz 325,000.00
Albert Muñoz 234,000.00
Rienzi Pared 182,000.00
Límite de crédito de los clientes $600,000.00

9. Activar inventario. Edit | Preferences| items & inventory| Company Preferences

10. Editar Inventario . Lists | Item List | Item | New (Ctrl + N).
Type: Inventory Part.
COGS Account: 510
Income Account:410
Asset Account: 130
CÓDIGO DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO VALOR

PROD.01 Escritorio 30 30,000.00 900,000.00

PROD.02 Silla ejecutiva 40 10,000.00 400,000.00

PROD. 03 Silla secretarial 50 7,000.00 350,000.00

11. Editar los Proveedores. Vendors | Vendor Center | New Vendors

RELACION CUENTAS POR PAGAR

Lorena Alcántara 338,000.00
Alina Geraldo 244,000.00
Luz Herrera 190,000.00

Registrar los demás balances iníciales: Company | Make General Journal Entries.

Caja chica 20,000.00

Banco de Reservas 1,540,000.00
Terreno 2,800,000.00
Edificio 6,500,000.00
Depreciación acumulada edificio 2,300,000.00
Mobiliario y Equipo oficina 750,000.00
Depreciación acumulada mobiliario y equipo 132,000.00
Equipo de Transporte 4,800,000.00
Depreciación acumulada equipo de transporte 1,228,000.00
Préstamos por pagar ( 6 meses) 1,300,000.00
Préstamos por pagar ( 4 años) 5,300,000.00
Capital pagado (Por Diferencia)

12. Generar la Balanza de Comprobación: Reports | Accountant & Taxes | Trial Balance

13. Registrar las siguientes transacciones del mes de septiembre, 2021:

A. Hacer cheque a Luz Herrera por $99,000.00 (abono a cuenta). Home Page | Pay Bills
B. Hacer cheque al Supermercado Fresco, por compra de café, azúcar y otros, para ser consumido
en la oficina por $7,900.00 (Home Page | Write Checks
C. Recibimos de Ransés Díaz, el valor de $95,000.00. Home Page | Receive Payments
D. Depositamos en Banco de Reservas el cobro anterior. Home Page | Record Deposits
E. Vendimos a Rienzi Pared; 5 escritorios a $40,000.00 y 10 sillas ejecutivas a $14,000.00 Home
Page | Create Invoices.
F. Compramos a Lorena Alcántara; 20 sillas ejecutivas a $10,000.00 y 15 secretariales a $8,000.00
(Por Home Page | Purchase Orders)
G. Recibimos la mercancía ordenada anteriormente. (Receive Inventory)
H. Registrar amortización de seguro por $32,000.00 Company | Make General Journal Entries
14. Generar la Balanza de Comprobación después de registrar las transacciones: Reports | Accountant &
Taxes | Trial Balance.
15. Generar estado de resultados y estado de situación financiera. - Reports | Company and Financial |
Profit and Loss Standard.
CATÁLOGO DE CUENTAS
Cuenta Tipo
110 . Efectivo en caja y bancos Bank
11010 . Caja general Bank
11020. Caja chica Bank
11030. Banco de Reservas Bank
120 . Cuentas por Cobrar Accounts Receivable
12010 . Clientes Accounts Receivable
130 . Inventarios Other Current Asset
13010 . Mercancías Other Current Asset
130101. Escritorio Other Current Asset
130102. Silla ejecutiva Other Current Asset
130103. Silla secretarial Other Current Asset
140 . Gastos Pagados por Adelantado Other Current Asset
14010 . Póliza de Seguro Other Current Asset
14020 . Alquiler pagado por anticipado Other Current Asset
14030 . Suministros de Oficina Other Current Asset
170 . Propiedad Planta y Equipo Fixed Asset
17010. Terreno Fixed Asset
17020 . Edificaciones Fixed Asset
170201 . Valor de Adquisición Fixed Asset
170202 . Depreciación Acumulada Fixed Asset
17030 . Mobiliario y equipo de oficina Fixed Asset
170301 . Valor de Adquisición Fixed Asset
170302 . Depreciación Acumulada Fixed Asset
17040 Equipo de Transporte Fixed Asset
170401 Valor de adquisición Fixed Asset
170402 Depreciación Acumulada Fixed Asset
180. Otros activos Other Asset
18010 . Edesur Other Asset
18020 . Claro Other Asset
210. Préstamo por pagar corto plazo Other Current Liability
21010. Banco Popular Other Current Liability
220 . Cuentas Por Pagar Accounts Payable
22010 . Proveedores Accounts Payable
230 . Retenciones y cumulaciones Por Pagar Other Current Liability
23010 . ITBIS facturado Other Current Liability
23020 Impuesto sobre la renta por pagar Other Current Liability
23030 Tesorería por pagar Other Current Liability
240 . Préstamos Por Pagar largo plazo Long Term Liability
24010 . Bancos Long Term Liability
240101 . Asociación La Nacional Long Term Liability
310 . Capital Equity
31010 . Capital Social Equity
31020 Reserva Legal Equity
31030 . Utilidades Retenidas Equity
31040 . Utilidades del Periodo Equity
410 . Ingresos Income
41010 . Ingresos por ventas Income
410101. Escritorio Income
410102. Silla ejecutiva Income
410103. Silla secretarial Income
41020 . Desc. y Devol. en Venta Income
410201 . Descuento en venta Income
410202 . Devolución en venta Income
510 . Costos de Ventas Cost of Goods Sold
 51010 . Costo de ventas Cost of Goods Sold
510101. Escritorio Cost of Goods Sold
510102. Silla ejecutiva Cost of Goods Sol
510103. Silla secretarial Cost of Goods Sold
51020 . Desc. y Devol. en Compras Cost of Goods Sold
510201. Devolución en compra Cost of Goods Sold
510202 . Descuentos en Compra Cost of Goods Sold
610 . Gastos Generales y Administrativos Expense
61010 . Gastos Ventas Expense
610101 . Sueldos Expense
610102 . Agua, Luz y Teléfono Expense
610103 . Seguros Expense
610104 . Suministros de Oficina Expense
61020 . Gastos Administrativos Expense
610201 . Sueldos Expense
610202 . Agua, luz y teléfono Expense
610203 . Seguros Expense
610204 . Suministros de Oficina Expense
610205. Depreciación Expense
610206. Mantenimiento Expense
610207 . Otros Expense
61030 Financieros Expense
610301 . Intereses Expense
610302 . Comisiones Expense