Zapatería Mara SA de CV

Balance General al 31/Dic/2020

ACTIVO

100-0000 CIRCULANTE 200-0000

110-0000 Caja 5,000.00 210-0000

120-0000 Bancos 105,000.00 220-0000
130-0000 Clientes CXC 205,000.00 230-0000
130-1000 La ilusión SA de CV 35,000.00 240-0000
130-2000 María Villarreal Solís 40,000.00 245-0000
130-3000 Zapatería del Centro SA de CV 65,000.00 250-0000
130-4000 Aurelio Sanchez y Castillo 65,000.00 255-0000
131-0000 Deudores Diversos 65,000.00 260-0000
132-0000 IVA Acreditable 15,000.00
133-0000 Anticipo a Proveedores 25,000.00
134-0000 Acciones e Inversiones 15,000.00
140-0000 Inventarios 250,000.00
140-1000 Piel sintetíca 93,000.00
140-2000 Tapas plásticas 62,000.00
140-3000 Suelas de Goma 95,000.00
141-0000 Impuestos a favor 5,000.00 270-0000
142-0000 Iva x Acreditar 2,000.00 275-0000
280-0000
Total CIRCULANTE 692,000.00 285-0000
290-0000
150-0000 ACTIVO FIJO

150-1000 Mobiliario y Equipo de oficina 75,000.00

150-1500 Dep. Acum de Mob y Eq. oficina 25,000.00 295-0000
150-2000 Equipo de Transporte 950,000.00
150-2500 Dep. Acum. Eq. Transporte 150,000.00
150-3000 Equipo de cómputo 45,000.00
150-3500 Dep. Acum. Eq. cómputo 12,500.00
150-4000 Maquinaria y equipo 95,000.00
150-4500 Dep. Acum. Maquinaria y Eq. 15,200.00 300-0000

Total FIJO 1,367,700.00

160-0000 DIFERIDO 310-0000

320-0000
160-1000 Seguros Pagados Por Anticipados 25,000.00 330-0000
160-1100 Seguro Planta 01 Oct 2021 18,000.00 340-0000
160-1200 Seguro Ch Tornado 31 Abr 2021 7,000.00

160-2000 Depositos en garantía 7,000.00

160-3000 Activos en arrendamiento 5,000.00 350-0000

Total DIFERIDO 37,000.00

SUMA DEL ACTIVO 2,096,700.00

Mara SA de CV
31 de Diciembre 2020

PASIVO

CIRCULANTE

Proveedores CXP 200,100.00

Acreedores Diversos 150,300.00
Impuestos x Pagar 15,000.00
Creditos Bancarios Corto plazo 200,500.00
IVA Trasladado 18,000.00
Anticipos de Clientes 25,000.00
Arrendamiento Financieros 100,700.00
Arrendamiento Operativos 9,700.00

Total CIRCULANTE 719,300.00

PASIVO A LARGO PLAZO

Creditos Bancarios Largo plazo 17,800.00

Documentos por Pagar LP 5,200.00
Impuestos Diferidos D-4 7,600.00
Arrendamiento Financieros LP 4,600.00
Arrendamientos Operativos LP 9,700.00

Total PASIVO A LARGO PLAZO 44,900.00

DIFERIDO
Total DIFERIDO 0.00

SUMA DEL PASIVO 764,200.00

CAPITAL

CAPITAL

Capital Social Acta constitutiva 300,000.00

Reserva Legal Acta de Asamblea 35,000.00
Resultado Ejercicios Anteriores 652,500.00
Venta de Acciones 250,000.00

Total CAPITAL 1,237,500.00

Utilidad o Pérdida del Ejercicio 2019 95,000.00

SUMA DEL CAPITAL 1,332,500.00

SUMA DEL PASIVO Y CAPITAL 2,096,700.00

 Zapatería Mara SA de CV
Balance General al 31/Dic/2021 31 de Diciembre 20

ACTIVO PASIVO

100-0000 CIRCULANTE 200-0000 CIRCULANTE

110-0000 Caja 4,000.00 210-0000 Proveedores CXP

120-0000 Bancos 105,000.00 220-0000 Acreedores Diversos
130-0000 Clientes CXC 253,000.00 230-0000 Impuestos x Pagar
130-1000 La ilusión SA de CV 55,000.00 240-0000 Creditos Bancarios Corto plazo
130-2000 María Villarreal Solís 68,000.00 245-0000 IVA Trasladado
130-3000 Zapatería del Centro SA de CV 65,000.00 250-0000 Anticipos de Clientes
130-4000 Aurelio Sanchez y Castillo 65,000.00 255-0000 Arrendamiento Financieros
131-0000 Deudores Diversos 65,000.00 260-0000 Arrendamiento Operativos
132-0000 IVA Acreditable 15,000.00
133-0000 Anticipo a Proveedores 25,000.00
134-0000 Acciones e Inversiones 15,000.00
140-0000 Inventarios 278,000.00 Total CIRCULANTE
140-1000 Piel sintetíca 99,000.00
140-2000 Tapas plásticas 82,000.00 PASIVO A LARGO PLAZO
140-3000 Suelas de Goma 97,000.00
141-0000 Impuestos a favor 5,000.00 270-0000 Creditos Bancarios Largo plazo
142-0000 Iva x Acreditar 2,000.00 275-0000 Documentos por Pagar LP
280-0000 Impuestos Diferidos D-4
Total CIRCULANTE 767,000.00 285-0000 Arrendamiento Financieros LP
290-0000 Arrendamientos Operativos LP
150-0000 ACTIVO FIJO
Total PASIVO A LARGO PLAZO
150-1000 Mobiliario y Equipo de oficina 95,000.00
150-1500 Dep. Acum de Mob y Eq. Ofna 25,000.00 295-0000 DIFERIDO
150-2000 Equipo de Transporte 1,350,000.00 Total DIFERIDO
150-2500 Dep. Acum. Eq. Transporte 150,000.00
150-3000 Equipo de cómputo 65,000.00 SUMA DEL PASIVO
150-3500 Dep. Acum. Eq. cómputo 12,500.00
150-4000 Maquinaria y equipo 105,000.00
150-4500 Dep. Acum. Maquinaria y Eq. 15,200.00 300-0000 CAPITAL

Total FIJO 1,817,700.00 CAPITAL

160-0000 DIFERIDO 310-0000 Capital Social Acta constitutiva

320-0000 Reserva Legal Acta de Asamblea
160-1000 Seguros Pagados Por Anticipado 29,000.00 330-0000 Resultado Ejercicios Anteriores
160-1100 Seguro Planta 01 Oct 2021 18,000.00 340-0000 Venta de Acciones
160-1200 Seguro Tornado 31 Abr 2021 7,000.00
160-1300 GNPSeguros Versa 2021 1/5/21 4,000.00 Total CAPITAL
160-2000 Depositos en garantía 7,000.00
160-3000 Activos en arrendamiento 5,000.00 350-0000 Utilidad o Pérdida del Ejercicio 20
Total DIFERIDO 41,000.00 SUMA DEL CAPITAL

SUMA DEL ACTIVO 2,625,700.00 SUMA DEL PASIVO Y CAPITAL

 31 de Diciembre 2020

SIVO

CULANTE

350,100.00
180,300.00
15,000.00
200,500.00
18,000.00
25,000.00
100,700.00
9,700.00

899,300.00

LARGO PLAZO

17,800.00
5,200.00
7,600.00
4,600.00
9,700.00

44,900.00

FERIDO
0.00

944,200.00

PITAL

500,000.00
55,000.00
747,500.00
290,000.00

1,592,500.00

89,000.00
1,681,500.00

2,625,700.00
 Zapatería Mara SA de CV
Estado de Resultados Comparativo Fecha: 31/Dic/2021

Periodo Al 31 de Dic 2020 % Al 31 de Dic 2021 %

400-0000 Ingresos
400-1000 Ventas 602,300.00 97% 683,700.00 0.96
400-2000 Productos Financieros 5,600.00 1% 9,800.00 0.01
400-3000 Venta Activos Fijos 0.00 0% 0.00 0.00
400-4000 Ingresos Varios 0.00 0% 0.00 0.00
400-5000 Intereses Cobrados 0.00 0% 0.00 0.00
400-6000 Devoluciones sobre Ventas 15,600.00 3% 15,600.00 0.02
400-7000 Descuentos sobre Ventas 0.00 0% 0.00 0.00
400-8000 Estímulos fiscales 0.00 0% 0.00 0.00

Total Ingresos 623,500.00 100% 709,100.00 100%

500-0000 Egresos
500-1000 Gastos de Venta 108,000.00 20% 115,900.00 19%
500-1500 Gastos Financieros 16,000.00 3% 23,800.00 4%
500-2000 Gastos Administrativo 27,500.00 5% 33,700.00 5%
500-2500 Costo de Venta Activos Fijos 0.00 0% 0.00 0%
500-3000 Costo de ventas 280,000.00 53% 325,900.00 53%
500-4000 Gastos sobre compras 56,000.00 11% 62,000.00 10%
500-4500 Devoluciones sobre Compra 0.00 0% 0.00 0%
500-5000 Gts/compras Materia Prima 25,000.00 5% 35,000.00 6%
500-5500 Gastos de Fabricacion 0.00 0% 0.00 0%
500-6000 Flete a Clientes 16,000.00 3% 23,800.00 4%
500-6500 Impuestos 0.00 0% 0.00 0%
500-7000 Otros gastos 0.00 0% 0.00 0%

Total Egresos 528,500.00 100% 620,100.00 100%

350-0000 Utilidad (o Pérdida) 95,000.00 95% 89,000.00 89%

Empresa:
Auditoría practicada al ___de ___________ del 20___
Cédula Sumaria del efectivo en Caja y Bancos

110-0000 Caja
120-0000 Bancos
Total

Fecha: ____________________
Auditor: __________________
Nombre y firma
Empresa:
Auditoría practicada al ___de ___________ del 20___
Cédula analítica de la cuenta contable 110-0000 Caja General .

Cuenta Contable
110-0000 Caja General -----------

TOTAL
Fecha: ____________________
Auditor: __________________
Nombre y firma

Observaciones: _______________________________________________
Empresa:
Auditoría practicada al ___________de _________________ del 20___
Cédula detalle del fondo de caja fijo (arqueo)

Saldo según auxiliar de la cuenta contable 110-0000 Caja

Detalle de los Billetes

Cantidad Denominación Importe
1,000.00
500.00
200.00
100.00
50.00
20.00
SUMA

Detalle de los Moneda

Cantidad Denominación Importe
10.00
5.00
2.00
1.00
0.50
SUMA

Comprobante Fiscal para reposición

Fecha Folio Concepto Importe

SUMA

Comprobante NO Fiscal
Fecha Folio Concepto Importe

SUMA

TOTAL ARQUEO -------------------------------

MENOS SALDO AUXILIAR CONTABLE -------
DIFERENCIA ------------------------------------

Siendo las ____horas del día _____del mes de __________de 2021 se practicó
un arqueo del fondo fijo, propiedad de
Siendo las ____horas del día _____del mes de __________de 2021 se practicó
un arqueo del fondo fijo, propiedad de

Fecha: ____________________
Auditor: __________________ Responsable del fondo
Nombre y firma Nombre y firma
 TIPO: CÉDULA SUMARÍA
CUENTA CONTABLE: CUENTAS POR COBRAR Zapatería Mara
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA

Saldo al:
Cuenta Contable Nombre Ref.
31-Dec-20 R

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
Zapatería Mara SA de CV B
(Cuentas de Balance)

Saldo al: Ajustes Y Reclasificación

1/31/2021 R Debe R Haber R
uentas de Balance)

Saldo Final
R
0.00
 TIPO: CÉDULA ANALITICA
CUENTA CONTABLE: CUENTAS POR COBRAR (CL Zapatería Mara SA de CV
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA
CARTA
Saldo al: Saldo al:
Cuenta Contable Nombre Ref.
12/31/2020 R 1/31/2021 R

- -

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
a SA de CV E
(Subcuentas de Balance)

ASIENTOS DE AJUSTE Saldo Final

CARGO R ABONO R R
0
0
0
0

- - -
 TIPO: CÉDULA DETALLE
CUENTA CONTABLE: CUENTAS POR COBRAR Z
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA
CLIENTES

Cuenta Contable Nombre SALDO al 31 de FACTURA FECHA

diciembre 2020

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:
❶ Saldo tomado de balance gral de la empresa
Ɽ Registrar factura del cleinte Ramiro Villarreal,

ELABORA: REVISA:
 Zapatería Mara SA de CV

CLIENTES

IMPORTE INFORMACIÓN Valor en Libros Diferencia Facturas Registradas

COMPLEMENTARIA

- -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 Precio
Registrado Cálculos Matemáticos Veríficados
Correcto

CARGO ABONO SALDO

 TIPO: CÉDULA SUMARÍA
CUENTA CONTABLE: INVENTARIOS Zapatería Mara
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA

Saldo al:
Cuenta Contable Nombre Ref.
12/31/2020 R

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
Zapatería Mara SA de CV E
(Subcuentas de Balance)

Saldo al: Ajustes Y Reclasificación

1/31/2021 R Debe R Haber R

- - -
bcuentas de Balance)

Saldo Final
R
-

-
 TIPO: CÉDULA ANALITICA
CUENTA CONTABLE: INVENTARIOS Zapatería Mara
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA

Saldo al:
Cuenta Contable Nombre Ref.
12/31/2020 R

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
Zapatería Mara SA de CV E
(Subcuentas de Balance)

Saldo al: Ajustes Y Reclasificación

1/31/2021 R Debe R Haber R

- - -
bcuentas de Balance)

Saldo Final
R
-
-
-

-
 TIPO: CÉDULA DETALLE
CUENTA CONTABLE: INVENTARIOS Zapater
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA
A L MA C É N

Cuenta Contable Nombre Cantidad de Unidad de Costo Unitarios

Inventarios medida

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
 Zapatería Mara SA de CV

N
Precio
Total Costo Valor en Libros Diferencia Facturas Registrado
Registradas
Correcto
- -
0
0
0
0
0
0
 Cálculos Veríficados
Matemáticos
 TIPO: CÉDULA SUMARÍA
CUENTA CONTABLE: ACTIVO FIJO Zapatería Mara
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA

Saldo al:
Cuenta Contable Nombre Ref.
31-Dec-20 R

TOTALES 0.00

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
Zapatería Mara SA de CV B
(Cuentas de Balance)

Saldo al: Ajustes Y Reclasificación

31-Dec-21 R Debe R Haber R

0.00 0.00 0.00

uentas de Balance)

Saldo Final
R
0
0

0.00
 TIPO: CÉDULA ANALITICA
CUENTA CONTABLE: ACTIVO FIJO Zapatería Mara
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA

Saldo al:
Cuenta Contable Nombre Ref.
31-Dec-20 R

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
Zapatería Mara SA de CV E
(Subcuentas de Balance)

Saldo al: Ajustes Y Reclasificación

31-Dec-21 R Debe R Haber R

- - -
bcuentas de Balance)

Saldo Final
R
0
0
0
0
0
0
0
0

-
 Cedúla de Depreciación Acumulada al Activo F
Zapatería Mara SA de CV Art. 34 LISR Ejercicio 2020
FECHA DE TASA % Dep. Acum.
CONCEPTO PRECIO ENE.
COMPRA Anual Anual
1
2
3
4
5
6 -
7
8 -

Total Activo Fijo - -

0
ación Acumulada al Activo Fijo

FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SEP. OCT. NOV.

- - - - - - - - - -
 Dep. Acum.
DIC.
Anual
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- -
 TIPO: CÉDULA SUMARÍA
CUENTA CONTABLE: ACTIVO DIFERIDO Zapatería Mara
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA

Saldo al:
Cuenta Contable Nombre Ref.
31-Dec-20 R

TOTALES 0.00

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
Zapatería Mara SA de CV B
(Cuentas de Balance)

Saldo al: Ajustes Y Reclasificación

31-Dec-21 R Debe R Haber R
uentas de Balance)

Saldo Final
R
0.00
0.00
 TIPO: CÉDULA ANALITICA
CUENTA CONTABLE: ACTIVO DIFERIDO Zapatería Mara
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA

Saldo al:
Cuenta Contable Nombre Ref.
31-Dec-20 R

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
Zapatería Mara SA de CV E
(Subcuentas de Balance)

Saldo al: Ajustes Y Reclasificación

31-Dec-21 R Debe R Haber R

- - -
bcuentas de Balance)

Saldo Final
R
-
-
-
-
-
-
-
-

-
 Cedúla de Amortización Acumulada al Activo
Zapatería Mara SA de CV Ejercicio 2021
FECHA DE Amortización
CONCEPTO PRECIO Mensual ENE.
COMPRA Acum. Anual
1
2
3 -
4
5
6 -
7
8 -

Total Activo Fijo - -

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
ación Acumulada al Activo Fijo -

FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SEP.

- - - - - - - -
 Dep. Acum.
OCT. NOV. DIC.
Anual
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- - - -
 TIPO: CÉDULA SUMARÍA
CUENTA CONTABLE: CAPITAL CONTABLE Zapatería Mara
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA

Saldo al:
Cuenta Contable Nombre Ref.
31-Dec-20 R

TOTALES 0.00

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
Zapatería Mara SA de CV B
(Cuentas de Balance)

Saldo al: Ajustes Y Reclasificación

31-Dec-21 R Debe R Haber R
uentas de Balance)

Saldo Final
R
0.00
0.00
 TIPO: CÉDULA ANALITICA
CUENTA CONTABLE: CAPITAL CONTABLE Zapatería Mara SA de C
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA

Saldo al:
Cuenta Contable Nombre Ref.
12/31/2020

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
Zapatería Mara SA de CV E
(Subcuentas de Balance)
CARTA
Saldo al: ASIENTOS DE AJUSTE
1/31/2021 R CARGO R ABONO R

- - -
bcuentas de Balance)

Saldo Final
R
0
0
0
0

-
 TIPO: CÉDULA DETALLE
CUENTA CONTABLE: CUENTAS POR COBRAR
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA
CLIENTES
SALDO al 31 de
Cuenta Contable Nombre Documentos
diciembre 2020

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
 Zapatería Mara SA de CV

CLIENTES
INFORMACIÓN
FECHA IMPORTE Valor en Libros Diferencia
COMPLEMENTARIA
 Precio
Documentos Cálculos
Registrado Veríficados
Registradas Matemáticos
Correcto
 TIPO: CÉDULA SUMARÍA
CUENTA CONTABLE: Estado de Resultado Zapatería Mara
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA

Saldo al:
Cuenta Contable Nombre Ref.
31-Dec-20 R

TOTALES 0.00

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
Zapatería Mara SA de CV B
(Cuentas de Balance)

Saldo al: Ajustes Y Reclasificación

31-Dec-21 R Debe R Haber R
uentas de Balance)

Saldo Final
R
0.00
0.00
 TIPO: CÉDULA ANALITICA
CUENTA CONTABLE: Estado de Resultado Salas de Lux S.A. DE C.V.
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA
CARTA
Saldo al: Saldo al:
Cuenta Contable Nombre Ref.
12/31/2020 R 1/31/2021 R

- -

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
.A. DE C.V. E
(Subcuentas de Balance)

ASIENTOS DE AJUSTE Saldo Final

CARGO R ABONO R R
0
0
0
0

- - -
 TIPO: CÉDULA DETALLE
CUENTA CONTABLE: Estado de Resultado
AUDITORÍA AL:
CIFRAS EXPRESADAS EN CÉDULA
CLIENTES
SALDO al 31 de SALDO al 31 de
Cuenta Contable Nombre FACTURA
diciembre 2020 diciembre 2021

Fuente de cifra: Observaciones:

Marcas Utilizadas:

ELABORA: REVISA:
 Salas de Lux S.A. DE C.V.

CLIENTES
INFORMACIÓN
FECHA IMPORTE Valor en Libros Diferencia
COMPLEMENTARIA
- 0
0
0
0
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Facturas Registradas Cálculos Matemáticos Veríficados
Correcto