Asignatura:
Práctica profesional III informe final
NRC – 11616
Título:
Declaracion renta
Presenta:
Yeimy Shirley Ramirez Sanchez ID.634591
Docente:
Esmeralda Mendieta Trujillo
Neiva –Huila Colombia Marzo
Mayo 212021
16 del del 2021
Declaración de Renta y Complementarios para Personas Jurídicas
y Asimiladas y
Personas Naturales y Asimiladas NO residentes y Sucesiones
Ilíquidas de Causantes NO residentes o de Ingresos
y Patrimonio para Entidades Obligadas a Declarar Privada
110
1. Año 20 2 0
Espacio reservado para la DIAN 4. Número de formulario
Tenga en cuenta
que los artículos
287 y 288 de la
Ley 1819 de
diciembre de ###
3 4 5 6
2016 modificaron
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
los artículos 647
Datos del declarante
9 0 y 648 0 del ET 2 y en1 8 3 1###
las nuevas
11. Razón social 12. Cód. 24. Actividad económica
versiones de Dirección
dichos artículos Seccional
INVERSIONES XYZ LTDA
ya no se
menciona que la
inclusión de 26. No. Formulario
Si es una corrección indiq
datos 25. Cód.
falsos en
anterior
estos renglones
31 y 32 del 31. Vinculado al 31. Pérdidas fiscales
29. Fracción año formulario 0
30.110
Renuncio a pertencer al Régimen pago de obras por acumuladas años
gravable siguiente (2021) pueda ser
Tributario especial (Marque X) impuestos (Marque anteriores, sin
(Marque "X") castigada con la
sanción de "X") compensar
33. Total [Link] al 35. Aportes al SENA,ICBF,
Datos costos y inexactitud. Para
más información, sistema de Cajas compensación
informativo gastos de 375,789,000 seguridad social 38,888,000 10,625,000
nómina se sugiere leer
s este editorial:
[Link]
Efectivo y equivalentes com/actualidad/2
Renta)
de efectivo 36 798,748,000 Renta presuntiva 76 3,395,000
017/03/21/ley-
1819-de-2016-
Inversiones e instrumentos elimino-la-
financieros derivados 37 0 Renta exenta 77 0
sancion-de-
inexactitud-para-
ontinuación
el-renglon-31-del-
formulario-110/
[Link]
com/actualidad/2
Renta)
017/03/21/ley-
1819-de-2016-
elimino-la-
sancion-de-
inexactitud-para-
(Continuación
Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar
el-renglon-31-del- 38 1,529,363,000 Rentas gravables 78 0
formulario-110/
Renta líquida gravable (Al mayor valor
Inventarios 39 2,415,170,000 79 217,489,000
entre 75 y 76 reste 77 y sume 78)
Activos intangibles 40 0 Ingresos por ganancias ocasionales 80 0
Patrimonio
Activos biológicos 41 0 Rentas deudores régimen Ley 1116 de 2006, D 81 0
ocasionales
Ganancias
Propiedades, planta y Equipo, propiedades de inversión y ANCMV 42 165,312,000 Utilización pérdidas fiscales acumuladas (inc. 82 0
Otros activos 43 Costos por ganancias ocasionales 83 0
Total patrimonio bruto (sume 36 a 43) 44 4,908,593,000 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 84 0
Ganancias ocasionales gravables (Ver
Pasivos 45 3,818,765,000 85 0
instructivo)
Sobre la renta líquida gravable
Impuesto sobre las rentas líquidas gravables
Total patrimonio líquido (41-42) 46 1,089,828,000 86 69,596,000
De dividendos y/o participaciones
Ingresos brutos de actividades ordinarias 47 3,989,273,000 gravadas a la tarifa del 10% (base casilla 87 0
54)
De dividendos y/o participaciones
Ingresos financieros 48 0 gravadas a la tarifa del aríiculo 240 del 88 0
E.T. (base casilla 55)
De dividendos y/o participaciones
Dividendos y/o participaciones no constitutivos de renta ni ganancia
ocasional (incluye capitalizaciones no gravadas)
49 0 gravadas a la tarifa del 27% (base casilla 89 0
56)
Dividendos y/o participaciones distribuidos por entidades no De dividendos y/o participaciones
residentes en Colombia a una CHC y prima en colocación de 50 0 gravadas a la tarifa del 32% (base casilla 90 0
aciones. 53)
De dividendos y/o participaciones
Dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa general provenientes de
sociedades y entidades extranjeras o de sociedades nacionales.
51 0 gravadas a la tarifa del 33% (base casilla 91 0
52)
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por Personas Total impuesto sobre las rentas líquidas
52 0 92 69,596,000
Naturales sin residencia fiscal (año 2016 y anteriores) gravables (86+87+88+89+90+91)
Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por Personas Naturales
sin residencia fiscal (año 2017 y anteriores)
53 0 Descuentos tributarios 93 0
Dividendos y/o participaciones gravadas al 10% 54 0 Impuesto neto de renta (92-93) 94 69,596,000
Ingresos
Dividendos y/o participaciones gravadas a la tarifa general (EP y Impuesto de ganancias ocasionales (Casilla
Sociedades Extranjeras - utilidades generadas a partir del año 2017)
55 0 95 0
85 por casilla)
Dividendos y/o participaciones provenientes de proyectos Descuentos por impuestos pagados en el
56 0 96 0
calificados como magainversiones gravadas al 27% exterior por ganancias ocasionales
Otros ingresos 57 650,000,000 Total impuesto a cargo (94+95-96) 97 69,596,000
Menos: Valor inversión obras por impuestos
hasta del 50%
Total ingresos brutos (Sume 47 a 57) 58 4,639,273,000 98 0
del valor de la casilla 97 (Modalidad de pago
Liquidación privada
1)
Menos: Descuento efectivo inversión obras
Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 59 por impuestos 99 0
(Modalidad de pago 2)
Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 60 0 Menos: Crédito fiscal artículo 256-1 E.T. 100 0
Menos: Anticipo renta liquidado año gravable
Total ingresos netos (58-59-60) 61 4,639,273,000 101 172,923,000
anterior
Menos: Saldo a favor año gravable anterior
Costos 62 3,430,985,000 102 0
sin solicitud de devolución y/o compensación
Gastos de administración 63 186,555,000 Autorretenciones 103 22,939,000
Costos y deducciones
Retenciones
Costos y deducciones
Retenciones
Gastos de distribución y ventas 64 798,318,000 Otras retenciones 104 102,308,000
Total retenciones año gravable a
Gastos financieros 65 5,926,000 105 125,247,000
declarar (103+104)
Más: Anticipo renta para el año gravable
Otros gastos y deduciones 66 0 106 0
siguiente
Anticipo sobretasa instituciones
Sobretasa instituciones
Total costos y gastos deducibles (sume 62 a 66) 67 4,421,784,000 financieras 107 0
año gravable anterior
financieras
ESAL (R.T.E.)
Inversiones efectuadas en el año 68 0 Sobretasa instituciones financieras 108 0
Anticipo sobretasa instituciones
Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 69 0 109 0
financieras año gravable siguiente
Saldo a pagar por impuesto
Renta por recuperación de deducciones 70 0 (97+106+108+109-98-99-100-101-102-105- 110 0
107)
Renta pasiva - ECE sin residencial fiscal en Colombia 71 0 Sanciones 111 0
Renta líquida ordinaria del ejercicio (sume 61+69+70+71-52-53- Total saldo a pagar (97+106+108+109+111-
72 217,489,000 112 0
54-55-56-67-68) 98-99-100-101-102-105-107)
Renta
Total saldo a favor
Perdida liquida del ejercicio (sume 52+53+54+55+56+67+68-61-
73 0 (98+99+100+101+102+105+107-97-106- 113 228,574,000
69-70-71)
108-109-111)
Valor total impuesto exigible por obras por
Compensaciones 74 0 114 0
impuestos modalidad de pago 1
Valor total proyecto obras por impuestos
Renta líquida (72-74) 75 217,489,000 115 0
modalidad de pago 2
997. Espacio exclusivo para el sello de la
981. Cód. Representación entidad recaudadora
Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total $ -
982. Código Contador o Revisor Fiscal 996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo
Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades
983. No. Tarjeta profesional
rno de la DIAN / Adhesivo
